Beantwoording vragen CDA jaarrekening 2022 (def 1.0)

Beantwoording Technische vragen fractie CDA 2022 Datum 4 mei 2023

1

Blz.

Algemeen

ANTWOORDEN

Financiële kerngetallen 1

2

Blz. 7

Portefeuille houder V. Kampen

Algemene uitkering gemeentefonds, wat is er gebeurd dat deze zo enorm veel meer is dan begroot? Van 453000 naar 5.920.000. Wat was de grondslag van deze extra’s?

Dit zijn extra incidentele middelen die in 2023 beschikbaar zijn gesteld voor bijvoorbeeld de hoge inflatie, opvang vluchtelingen en energietoeslag voor de lagere inkomens. U bent hierover in een RIM over geïnformeerd en de raad heeft hierover bij de 1e tussenrapportage 2022 een besluit genomen.

Vrijval middelen coalitie akkoord 140000, wat is hier niet uitgevoerd? Staat hier Nadeel 770.000 tegenover? Graag uitleg

In de 2e financiële prognose is opgenomen dat een aantal structurele mutaties uit het coalitieprogramma niet worden besteed in 2022. De uitvoer vindt plaats in 2023 en daarom heeft de raad besloten dit bedrag vrij te laten vallen t.g.v. de algemene reserve. Het totaal van € 770.000 is het totaal lasten uit het coalitieakkoord. In de 2e financiële prognose 2022 is opgenomen dat de werkzaamheden niet zijn uitgevoerd, omdat er eerst een inventarisatie is geweest van het areaal.

3

Dagelijks wegbeheerders + 950000, Wat is er niet uitgevoerd?

4

Nadeel jeugdzorg zowel bij V als bij N. De extra compensatie vanuit het rijk omdat duidelijk werd dat alle gemeentes de jeugdzorg niet meer kunnen betalen, is dat in 2022 jaarverslag al meegenomen?

Ja. Dit is in het jaarverslag meegenomen en ook financieel vertaald in de uitkomsten.

5

Openbare verlichting is tegenvaller van 180.000, dit is regulier onderhoud? Is dit ombouwen naar LED verlichting? wat is de reden van deze tegenvaller?

Dit zijn de extra energiekosten voor de openbare verlichting over 2022. De raad heeft hierover bij de 2e financiële prognose een besluit genomen.

Risicobeheersing Domein inwoner en bestuur

v. Kampen De Nijs 2

6

Adresonderzoek heeft geleid tot wegwerken van dossierachterstand, kan deze fte elders worden ingezet?

De formatie kan niet ergens anders worden ingezet omdat deze nodig is voor het cluster adresonderzoek. Extra formatie was onder andere nodig voor het wegwerken van de dossier achterstanden. Dit was één van de reden om extra formatie te vragen. Daarnaast moeten adresgegevens in de Basisregistratie Personen (BRP) juist en betrouwbaar zijn. Landelijke overheidsorganisaties als UWV, DUO, belastingdienst, etc gebruiken deze informatie. Een verkeerd adres kan misbruik van overheidsgelden betekenen en ontwijken van schulden en boetes. Voorbeelden van fraude zijn onterecht verkregen huurtoeslag of zorgtoeslag. Het is belangrijk om te weten waar inwoners verblijven binnen de gemeente. Dit voorkomt niet alleen fraude en uitbuiting, maar ook wonen onder omstandigheden die niet wenselijk zijn. De werkzaamheden voor adresonderzoek bestaan onder andere ook uit de Landelijke aanpak adres en identiteit fraude (LAA). De kwaliteit van deze onderzoeken is verbeterd door de formatie die er nu op wordt ingezet en hiermee ook de kwaliteit en betrouwbaarheid van de BRP.

7

Blz. 13

Algemene reserve& weerstandsvermogen – hier ook het kengetal weer te geven

De algemene reserve van de gemeente Schagen is bepaald op €8 miljoen. Deze reserve is bereikt in 2023.

8.

Blz. 13

Digitale dienstverlening, indicator gemiddelde klantwaardering is een 8,8.

Dit is de klantwaardering die de klantenservice heeft gekregen op de informele afhandeling van klachten, tips en complimenten. Het gaat hierbij om in totaal om 321 tips, complimenten en klachten. Te verdelen in 35 tips, 52 complimenten en 234 klachten. Aan deze inwoners is allemaal gevraagd om een waardering te geven over de afhandeling.

Vraag: Welk percentage van de klanten die een dienst genoten hebben, hebben een waardering uitgesproken/gegeven?

9

Controle TB en OZB door extern bureau uitgevoerd, zijn de kosten hiervoor voor ons inzichtelijk?

Er zijn alleen controles uitgevoerd op de toeristenbelasting. Op de OZB wordt geen controle uitgevoerd.

3

10 11

Blz. 15

12

Blz. 21

Gebiedscontact functionaris – Is er zicht Op invulling Vacature (s) Vanuit het BOP Budget kunnen initiatieven een financiële bijdrage worden geleverd – Wat is het BOP budget?? Samen.Schagen heeft Geregistreerde gebruikers van slechts 12% van de bevolking, graag inzetten op hoger bereik Bij de voor laatste bullit: lagere onttrekking door niet uitvoeren, maar dan staat er een bedrag Negatief van 345.000. Graag uitleg

13

Blz. 21

Onderhoudsvoorziening de Wiel wordt opgeheven. Er is geen actueel onderhoudsplan aanwezig die ten grondslag dient te liggen aan een voorziening (61V)

De kosten voor de controle toeristenbelasting was in 2022 € 6.275,-. Erg belangrijk in vervullen van vertrouwen burger-gemeente. De vacature wordt per 1-6-2023 ingevuld. Het BOP-budget staat voor Burger en Overheids-Participatie budget. Dit wordt ingezet als er een bewonersinitiatief is. De gemeente levert hieraan een financiële bijdrage. Een hoger bereik zorgt voor evenwichtiger beeld, omdat inwoners meer representatief vertegenwoordig zijn. Wij willen daarom ook meer registreerde gebruikers op het platform. We willen onze participatie verbeteren – en daarmee ook de inzet van samen.schagen.nl. Dat doen we onder andere ook door een participatiebeleid op te stellen met concrete doelen die passen binnen onze organisatievisie. Een belangrijke rol is hierin weggelegd voor onze communicatieadviseur met de focus op participatie. Dit is een nieuwe functie die we binnen de bestaande formatie hebben gerealiseerd. Een van de taken van deze communicatieadviseur is het naar een hoger plan tillen van de participatie in onze organisatie.

De naamgeving van de voorziening de Wiel is verwarrend. Het betreft niet het beheer van zwembad de Wiel. Dit loopt inderdaad via de beheerder en hiervoor is een onderhoudsplan aanwezig.

4

14

Vraag: In hoeverre is dit logisch? Moet er geen onderhoudsplan door “Schagen Actief” als beheerder worden overlegd, zeker gezien leeftijd van het zwembad en verplichtingen uit contract met gemeente? Zo ja waarom niet, zo nee waarom wel. Verbonden partijen

De voorziening de Wiel betreft het beheer van de openbare ruimte nabij het meertje de Wiel. En de openbare ruimte wordt logischerwijs beheert door de gemeente.

Domein ruimte en economie 15

Woningbouw – blz. 28 ‘start 179 op blz. 26 staat 151 woningen. Vraag: zijn de units locatie oude Ark, opvang Oekraïense vluchtelingen ook meegenomen in deze aantallen? Addendum woondeal (blz 27) is dit reeds ondertekend?

16

17

Woningmarktonderzoek door Altrive in Q1 resultaat? Wanneer wordt dit met de raad gedeeld?

18

Inschrijfduur woningzoekende is met 4 maanden gestegen naar 5 jaar en 10 maanden in 2021, wat zijn de cijfers van 2022? Digitaal nachtregister van arbeidsmigranten is aangeschaft, wanneer gaat deze gebruikt worden?

19

Blz. 30

Kruijer Er is in 2022 gestart met de bouw van 179 woningen. Het aantal woningen dat genoemd is op pagina 26 van 151 is met 29 woningen gecorrigeerd naar 179 woningen. In dit aantal van 179 zitten 15 woningen van Oude Ark. Dit betreft de woondeal 2.0.. De Woondeal is op 7 maart 2023 vastgesteld en goedgekeurd door het college van B&W en op 15 maart 2023 ondertekend. Het woningmarktonderzoek is in concept gereed. Vlak voor of na het zomerreces zal het onderzoek worden gedeeld met de Raad. De inschrijfduur woningzoekende in 2022 is, ten opzichte van 2021, gedaald naar 5 jaar en 8 maanden. Deze maand juni 2023 starten we met inschrijving arbeidsmigranten via het platform inschrijving arbeidsmigranten. We starten met één groot bedrijf (B4Agro, groente verwerkingsindustrie) om het systeem te leren kennen en er mee te leren werken. In juli zal het platform worden uitgebreid met overige huisvesters en uitzendbureaus.

Verbonden partijen

5

Domein samenleving en gezondheid 20

Inburgering – 50 nieuwe en slechts 27 doen inburgeringsprogramma, waarom de rest niet?

21

Scouting Dirkshorn – Afspraak op 1-2-23 1/3 financiering zelf bijeen, is dit gelukt? Zo niet, wat gaat er nu gebeuren?

22

Leerlingenvervoer N van 114.000. Zit hier ook het vervoer van Oekraïners bij, zo ja, hier staat toch een 100% Rijksvergoeding tegenover?

23

CONSTATERING – geen vraag PIJNLIJK minder jeugdsportsubsidie uitgekeerd door afname jeugdige deelnemers aan sport. Inzetten op stimuleren bewegen/sporten door jeugd bijv tijdens bewegingsonderwijs.

De Nijs Visser Er zijn 27 personen die de brede intake hebben gedaan. De gezinsmigranten volgen een ander traject. Zij worden niet aangemeld voor een brede intake, maar mogen zelf hun taalschool kiezen. Dit is niet gelukt. Er is een alternatief plan ingediend door de scouting waar we verder mee aan de slag gaan. De raad wordt via een raadsinformatiememo over het vervolg geïnformeerd. De overschrijding op het leerlingenvervoer heeft te maken met de totale migratiecrisis. Dit betekent dat het vervoer van Oekraïners hier ook deel van uit maken, maar ook andere statushouders die een beroep kunnen doen op het leerlingenvervoer. Het klopt dat binnen de algemene uitkering extra middelen zijn ontvangen voor het vervoer van Oekraïners. Deze middelen zijn onderdeel van het gemeentefonds en zijn daar ook verantwoord. De eerst zorg is geweest om passend vervoer te regelen voor de statushouders om onderwijs te kunnen volgen, daarbij is niet gekeken of de vergoeding die wordt ontvangen voor het vervoer van de Oekraïners van het rijk 100% kostendekkend is. Het is een landelijke tendens die ook in Schagen zichtbaar is. Corona heeft daar een rol in gespeeld. Vanaf schooljaar 2023-2024 is 2 lesuren bewegingsonderwijs verplicht op de basisschool. Leerlingen moeten minimaal 2 lesuren bewegingsonderwijs krijgen onder leiding van een vakleerkracht of bevoegde groepsleerkracht.

Team Sportservice ontvangt daar dit jaar al subsidie voor. Vanuit de Brede SPUK, die meerdere jaren loopt, is er een groot bedrag beschikbaar voor de combinatiefunctionaris.

Verbonden partijen

6

Domein leefomgeving en duurzaamheid 24

Heddes /Kruijer

Duurzaamheidsleningen – is dit plafond opgeheven door het budget van oud Zijpe te fuseren met budget gemeente Schagen? Ofwel is er in 2023 nog wel ruimte om leningen uit te geven? Afval Van 162 naar 137 kg, goed gedaan, inwoners complementeren (Publiekscampagne) Toename egalisatiereserve, kan de publiekscampagne hieruit betaald worden?

Het plafond van de duurzaamheidslening is bereikt. Met de gelden vanuit de voormalig gemeente Zijpe (die naar verwachting in juni vrijkomen) is er in 2023 nog tijdelijk ruimte om extra leningen uit te geven.

Is dit egalisatiereserve opgeheven? Is het naar algemene reserves overgedragen? Er is een egalisatie voorziening afval (blz. 170) 205.000 Paragrafen

Ja, de egalisatiereserve afval is opgeheven. Het saldo van deze reserve is overgeheveld aan de egalisatie voorziening afval (blz. 170), waarnaar u refereert in uw vraagstelling.

27

Financiering: EMU saldi? Graag uitleg

Dit EMU-saldo - ook wel overheidssaldo genoemd - is de optelsom van alle inkomsten en uitgaven van de Rijksoverheid en de decentrale overheden. Het EMU saldo in de jaarrekening, is het EMU saldo van de gemeente Schagen. Het EMU-saldo is in 1992 door de EMU ingevoerd om vergelijkingen tussen de verschillende eurolanden te kunnen maken. In het verleden hanteerde elke staat zijn eigen berekening voor het financieringssaldo. Vergelijken was hierdoor moeilijk.

28

Borgstellingen / garantstellingen staan niet bij kredietrisico’s omdat het geen direct risico is. Toch wenselijk om hier wel inzicht in te hebben (ze worden op blz. 179 genoemd, maar wenselijk om ze in deze paragraaf wel te vermelden?

Omdat het geen financiering betreft is het risico klein, Het is een garantstelling en daarmee geen geldstroom voor de gemeente. Daarom wordt het niet opgenomen in de paragraaf financiering.

25

Blz. 94

26

Blz. 169

Ja, alle lasten die zijn toe te rekenen aan het product afval kunnen hieruit betaald worden.

7

29

30

31

32

33

Blz. 87

Vlottende schuld – groot verschil met begroting, bij vlottende middelen is dit verschil andersom, graag uitleg. Dit heeft ook gevolg voor de toets kasgeldlimiet, die enorm afwijkt van het begrote bedrag. Hoezo is dit niet voorzien? Schatkistbankieren – hoe groot is dit risico, welk profiel. Wellicht het vermelden waard

Verschil in begroting en realisatie komt voort uit niet uitgevoerde investeringen/projecten, waardoor de financieringsbehoefte anders was.

Lokale Heffingen: Afname precario rechten – Wat is de reden hiervan? minder aanvraag?

De raming van € 124.000,- was te hoog. Op basis van de

Algemene dienstverlening, V 1.000.000, graag onderbouwing, wat is de reden hiervoor?

De meeropbrengst is met gevolg van enkele grote projecten

CONSTATERING Onderwijshuisvesting – uitkering van het Rijk zijn niet voldoende, Dat Is daar ook

Waar mogelijk geven we als regio dit signaal af bij het Rijk.

Betreft geen risico, betreft eigen middelen die conform weten regelgeving worden geparkeerd.

werkelijke cijfers blijkt een opbrengst van € 86.510 correct.

waaronder Pallas.

8

bekend. Is hier nog een vuist te maken met andere gemeentes richting het RIJK? compensatie voor te vragen, door inflatie gestegen bouwkosten, moet toch duidelijk zijn dat dit niet van lopende gelden/vergoeding kan. Incidentele risico’s jeugdzorg, 1,3 milj. Is hier inmiddels compensatie toegezegd door Rijk?

34

35

Blz. 100

Garantstellingen 98.012.000 – uitleg wat hier precies onder valt.

36

Blz. 101

Ratio kwam in jaartal 2021 moet 2022 zijn?

37

Blz. 103

38

Blz. 109

Onderhouds budget Vanaf 2020 jaarlijks toe laten nemen met een bedrag dan 450.000, Om in te groeien. Is het wijs hier inflatiecorrectie op toe te passen, zodat er ook versneld ingegroeid blijft worden? CONSTATERING Ziekteverzuim 7,4% Dit is code rood, werk aan de winkel

39

Blz. 116

Deze compensatie is er nog niet. Waar mogelijk blijven we als regio hier aandacht voor vragen. Een voorbeeld hiervan is bij de behandeling van de Hervormingsagenda Jeugd bij de Algemene Ledenvergadering van de VNG. Dit bedrag wordt gevormd door het totaal van waarborgen en garanties afgegeven door de gemeente Schagen, zoals vermeld in de paragraaf ‘Waarborgen en garanties’ op pagina 176 en 177. Per abuis is voor de waarborgen het saldo per 31-12-2021 gehanteerd in plaats van per 31-12-2022. Hierdoor is het totaal van de garantstellingen 14.635.000 euro te laag opgenomen in de berekening van de risico's. Bij het opstellen van de begroting zullen we hier extra aandacht aan besteden. Nee, de ratio 2021 is opgenomen als vergelijkend cijfer. Het is zeker verstandig om op dit budget een inflatiecorrectie toe te passen. Dit maakt dan ook onderdeel uit van het voorstel in de aankomende Kadernota over dit onderwerp.

Samen met onze arbodienstverlener bekijken we hoe we het ziekteverzuim naar beneden kunnen krijgen. Helaas past de stijging van het ziekteverzuim én het hoge percentage in het landelijke beeld. In 2022 was bij gemeenten het gemiddeld verzuim in 2022 6,7%. Dit is, aldus het A&O fonds, historisch hoog.

Verbonden partijen GRGA – waarom minder FTE dan begroot? Reden 9

De instroom is minder groot dan beoogd. Om deze te verhogen, zetten we in op meer bekendheid bij de toegang voor deze voorzieningen en een meer gedifferentieerd aanbod. 40

HVC – belang gemeente 2,4% - wat staat er tegenover dit belang? De vergoeding hiervoor staat vermeld op blz. 162, (graag ook hier vermelden)

41

Mobipunt – bijdrage 16.000 – staan hier inkomsten tegenover?

42

Blz. 140

Grond beleid C’oog – Denneweg – status? Of perspectief

Wij zijn aandeelhouder van de HVC met nog 46 andere gemeenten en 6 waterschappen. Ons aandeel/belang is 2,4%. Wij ontvangen hiervoor niet jaarlijks een vaste vergoeding. Zij voeren vele diensten voor ons uit. Wij hebben inspraak via de aandeelhoudersvergaderingen. Deze kosten worden gemaakt voor het leasen van twee deelauto's voor dienstreizen van ambtenaren. Hier staan geen inkomsten tegenover. Bestemmingsplan en omgevingsvergunning zijn onherroepelijk. De vergunning op basis van de Wet Natuurbescherming is nog in procedure. Het is wachten op een zittingsdatum bij de Raad van State. Deze is nog niet gepland. Pas na de uitspraak van Raad van State kan inzicht worden gegeven in het tijdspad voor het vervolg.

Bijlagen 43

44

45

Jaarrekening – HELP – zoek naar aansluiting cijfers blz. 148 en blz. 11

Blz. 170

Toelichting op de reserves Graag uitleg over deze paragraaf bijv. Aanpak jeugdwerk 110.00. Is dit een verdeling van de het positieve resultaat van 3,9 miljoen jaarrekening 2022?

v. Kampen Op pagina 11 worden de onderscheidingen vermeld. Het college weet niet waar de CDA-fractie op doelt. In het vervolg zal bij een ambtelijke behoefte tot nadere duiding eerder de vraag worden uitgezet via de griffie. Dit zijn de mutaties waarover de raad al besloten heeft.

Resultaat van 2022 wordt pas na het vaststellen door de raad in 2023 in de reserves verwerkt.

10

46

Blz. 179

Sportpodium Waarland 100% garantstelling voor 1,150, dan sprong naar 2,214 en nu openstaat 1.035. Graag uitleg van sprong naar 2.214

Bedrag is abusievelijk fout overgenomen uit 2021

11