Technische vraag VVD + antwoord (Jaarstukken 2025)

TECHNISCHE VRAAG COMMISSIE ABM ______________________________________________________________________ vraag gesteld door:

Patrick Hereijgers / VVD-fractie

datum vergadering:

28 mei 2026

betreft:

Agendapunt 7 – Raadsvoorstel Vaststelling jaarstukken 2025 en bestemming batig rekensaldo 2025

VRAAG: Naar aanleiding van het Raadsvoorstel Vaststelling jaarstukken 2025 en bestemming batig rekensaldo 2025 heeft de VVD-fractie de volgende vragen: 1. In de begroting was voor het taakveld Milieubeheer, onderdeel van programma 7, rekening gehouden met lasten van 7,3 miljoen en baten van 6,1 miljoen euro. In de jaarrekening worden nu bedragen gepresenteerd van 1,5 miljoen respectievelijk 0,7 miljoen euro. a. Waar wordt dit grote verschil door veroorzaakt? b. Wat zijn de consequenties daarvan voor dit taakveld? c. Is er sprake van een verschuiving van lasten en baten naar 2026 of later? 2. In het voorliggende raadsvoorstel wordt voorgesteld om uit het rekeningresultaat 2025 een bedrag van € 1.270.380,27 toe te voegen aan de algemene reserve. a. Kan aangegeven worden wat de impact hiervan is op de hoogte van de “gecorrigeerde weerstandsratio’’, en hoe dat zich verhoudt tot de hoogte van de “gecorrigeerde weerstandsratio’’ als dit bedrag van € 1.270.380,27 niet wordt toegevoegd aan de algemene reserve? ______________________________________________________________________________ ANTWOORD a. Het verschil in lasten tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening van 2025 wordt verklaard door: • Lagere lasten van € 3.509.600 voor de specifieke uitkering ‘aanpak energiearmoede’, hiertegenover staat een lagere baat.

De regeling loopt door in 2026; • Lagere lasten van € 834.657,00 voor de specifieke uitkering ‘capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid’, hiertegenover staat een lagere baat. De regeling loopt door in 2026; • Lagere lasten van € 436.102,00 voor de specifieke uitkering ‘lokale aanpak isolatie’, hiertegenover staat een lagere baat. De regeling loopt door in 2026; • Lagere doorbelasting van € 202.775 voor salarislasten; • Lagere lasten van € 153.841 voor de duurzaamheidsagenda en de warmteenergietransitie. Voorgesteld wordt om dit budget over te brengen naar 2026; • Lagere lasten van € 140.120,00 voor de subsidie ‘sanering verkeerslawaai’, hiertegenover staat een lagere baat. De regeling loopt door in 2026; • Lagere lasten van € 62.078,00 voor de subsidie ‘verduurzaming bedrijventerreinen’, hiertegenover staat een lagere baat. De regeling loopt door in 2026; • Hogere lasten van € 27.900 voor kosten van rattenbestrijding. De eerste helft van 2025 is de rattenbestrijding door een commercieel bedrijf uitgevoerd, ten opzichte van voorgaande jaren had dit een ongewenste stijging van ingezette uren en daarmee kosten tot gevolg. Het verschil in baten tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening van 2025 wordt verklaard door: • Lagere baten van € 3.509.600,00 voor de specifieke uitkering ‘aanpak energiearmoede’, hiertegenover staat een lagere last.

De regeling loopt door in 2026;

• • • •

Lagere baten van € 834.657,00 voor de specifieke uitkering ‘capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid’, hiertegenover staat een lagere last. De regeling loopt door in 2026; Lagere baten van € 436.102,00 voor de specifieke uitkering ‘lokale aanpak isolatie’, hiertegenover staat een lagere last. De regeling loopt door in 2026; Lagere baten van € 140.120,00 voor de subsidie ‘sanering verkeerslawaai’, hiertegenover staat een lagere last. De regeling loopt door in 2026; Lagere baten van € 62.078,00 voor de subsidie ‘verduurzaming bedrijventerreinen’, hiertegenover staat een lagere baat. De regeling loopt door in 2026.

b. Dit heeft geen verdere consequenties voor dit taakveld. Het grootste gedeelte van de middelen lopen door naar 2026 en worden dus overgebracht naar 2026. Het betreft hier met name veel Specifieke uitkeringen (Spuks). Dit heeft verder geen consequenties voor dit taakveld, omdat de uitvoering van de regelingen doorgang blijven houden. c. Zowel de lasten als de baten zullen in 2026 weer beschikbaar zijn omdat de regeling doorloopt naar 2026 en de middelen in dat jaar weer beschikbaar zijn. De middelen worden overgebracht naar 2026. Vraag 2 In de gecorrigeerde weerstandsratio is nog geen rekening gehouden met de resultaatbestemming, omdat hier nog geen besluitvorming onder ligt. Wanneer uw raad besluit om het bedrag van € 1.270.380,27 toe te voegen aan de algemene reserve stijgt de gecorrigeerde weerstandsratio van 1,1 naar 1,3. Wanneer uw raad niet instemt met de storting blijft de gecorrigeerde weerstandsratio 1,1.