Document · PDF

9 OMWB Toezenden vastgestelde begroting OMWB 2024

commissie Economie Ruimtelijke Ordening en Milieu 29 november 2023, gemeente RucphenBij agendapunt: Ingekomen stukken14.272 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Totaal lasten Primair proces

Het overzicht van de lasten Bedrijfsvoering is als volgt: Lasten Bedragen x € 1.000

Op grond van het BBV wordt inzicht verschaft in de structurele en incidentele baten en lasten voor de OMWB. In het volgende overzicht wordt dit weergegeven

Meerjarenraming Realisatie 2022

Begroting* 2023

Begroting 2024

2025

2026

(bedragen x € 1.000): 2027

2024

Bedrijfsvoering Personele kosten Lonen & salarissen

4.567

5.654

6.096

6.346

6.593

6.850

Reiskosten

111

232

238

244

248

253

Overige personeelskosten

688

1.271

1.267

1.297

1.322

1.347

Personeel niet in loondienst

392

423

Detacheringsinkomsten

-42

5.715

7.580

7.600

7.886

8.163

8.450

Afschrijvingskosten

151

107

101

Totaal Afschrijvingskosten

151

107

101

Totaal Personele kosten

2025

2026

2027

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Structureel

43.327

43.286

44.418

44.376

45.928

45.886

46.818

46.776

Incidenteel

Afschrijvingskosten

Huisvesting en organisatie Huisvesting en facilitaire kosten

1.030

1.200

1.229

1.258

1.282

1.306

Tractie

100

Algemeen beheer

415

794

555

569

579

590

Automatisering

2.068

2.383

2.216

2.269

2.312

2.356

Totaal Huisvesting en organisatie

3.570

4.469

4.094

4.192

4.272

4.353

Totaal lasten Bedrijfsvoering

9.436

12.130

11.801

12.179

12.536

12.864

Overig Diverse baten en lasten

-45

Onvoorzien

150

Vennootschapsbelasting

Subtotaal

-45

155

Totaal Overig

-45

155

Totaal lasten

34.921

41.631

43.286

44.376

45.886

46.776

OMWB Begroting 2024

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

Toelichting op de begroting 2024 In dit onderdeel wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste verschillen tussen de 1e begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024. Aan het einde van dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de beschikbare declarabiliteit en de te hanteren functionele tarieven voor het begrotingsjaar 2024. 5.1 Toelichting op de baten De baten van de OMWB bestaan voor het voornaamste deel uit bijdragen van onze deelnemers voor diensten en producten die zij afnemen. De baten zijn in beginsel gebaseerd op de omvang van de werkprogramma’s 2023. Daarbij ziet de OMWB de laatste jaren een toename van het aantal verzoektaken en taken buiten het werkprogramma. In bijlage 1 zijn de bijdragen voor 2024 en verder per deelnemer gespecificeerd. In het ‘Overzicht van baten’, opgenomen in hoofdstuk 4, is een reductie van € 400.000 opgenomen. Het betreft het effect van de tweede fase van het kosteneffectiviteitsonderzoek. Conform paragraaf 4.2.3. zijn voor 2024 verdere maatregelen uit het kosteneffectiviteitsonderzoek verwerkt, welke structureel doorwerken in de bijdragen van deelnemers. Zonder deze maatregelen zou de bijdrage over 2025 4% (€ 1,3 miljoen) hoger uitvallen. Ook de effecten van de evaluatie van de MWB-norm, uitgevoerd in het najaar van 2021, zijn in de bijdragen van de deelnemers verwerkt.

OMWB Begroting 2024

5.2 Toelichting op de lasten

ding. De kosten van deze vergoeding zijn onder de post ‘Overige personele

Voor de begroting 2024 worden de ramingen van de kosten vergeleken met die van

kosten’ opgenomen;

de 1 begrotingswijziging 2023. Waar nodig zijn de verschillen nader toegelicht. e

Personeelslasten

Begroting* 2023

Begroting 2024

Bedragen x € 1.000

arbo, werving & selectie, personeelsvereniging en werkkleding;

Personele kosten 22.364

23.381

Reiskosten

307

315

Overige personeelskosten

477

495

Personeel niet in loondienst

4.091

5.327

27.239

29.518

Detacheringsinkomsten Totaal Personele kosten

Overige personeelslasten: • Kosten die hieronder geschaard worden, betreffen onder andere: opleidingen,

Primair proces

Lonen & salarissen

• indexering: 2,4%.

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

• indexering: 2,4%. Personeel niet in loondienst: • De formatie is gebaseerd op 247 fte. Het werkaanbod ligt circa 44.900 uur hoger dan met deze formatie bewerkstelligd kan worden, dit betreft circa 35 fte. Aanvullend wordt een deel van de formatie ingevuld door inhuur van externe medewerkers. De laatste jaren heeft de OMWB samen met de andere Brabantse omgevingsdiensten fors geïnvesteerd in arbeidsmarktpositionering. Dit betaalt

Lonen & salarissen:

zich inmiddels terug in de werving van medewerkers. Hoewel daarmee een

De mutatie in de salariskosten wordt als volgt gespecificeerd:

trendbreuk gerealiseerd is, overstijgt deze nog niet de krapte op de arbeids-

• Basis voor deze post vormt de bezetting begin 2023 en de daarmee verwachte

markt uit de voorbije jaren. Tenslotte zal het verlies aan declarabiliteit (mede als

salariskosten voor 2023; • voor de indexering is rekening gehouden met 4,2%, waarbij een actualisatie van de begroting 2023 heeft plaats gevonden voor het principeakkoord cao SGO 2023; • in correlatie met hetgeen vermeld in paragraaf 5.1 inzake de beoogde

gevolg van de harmonisatie verlofrechten zoals geregeld in de cao 2021-2022 en extra verlof uit het principeakkoord cao SGO 2023) worden belegd bij inhuurkrachten. Afschrijvingskosten

Begroting* 2023

Begroting 2024

Bedragen x € 1.000

efficiency binnen het onderdeel ‘Vergunningverlening’ is € 150.000 in

Primair proces

mindering gebracht op de corresponderende salariskosten.

Afschrijvingskosten Afschrijvingen

141

Reiskosten:

Totaal Afschrijvingskosten

141

• Met het loslaten van het thuiswerkadvies is de verwachting dat de reiskosten

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

in 2024 weer zullen toenemen. Eerdere uitvraag leert echter dat veel medewerkers een hybride invulling van hun werkweek voor ogen hebben. Deels

Afschrijvingskosten:

wensen ze hun werkzaamheden op kantoor of een decentrale werkplek uit te

• Meerjarig zijn de afschrijvingskosten in beeld gebracht bij het meerjaren

voeren en deels vanuit huis. Een tegemoetkoming voor dit laatste is geregeld in het principeakkoord cao SGO 2023 in de vorm van een thuiswerkvergoe-

investeringsprogramma (zie paragraaf 6.2); • als gevolg van zuiverdere boekingsgangen zijn de afschrijvingskosten enerzijds onder Primair proces en anderzijds onder Bedrijfsvoering verantwoord.

OMWB Begroting 2024

Huisvesting en organisatie

Begroting* 2023

Begroting 2024

Algemene kosten

Begroting* 2023

Begroting 2024

‘Van goed naar beter’

-478

-878

Totaal Algemene kosten

-478

-878

Bedragen x € 1.000

Primair proces

Huisvesting en organisatie Huisvesting en facilitaire kosten

Algemene kosten 104

106

Automatisering

Algemeen beheer

145

Tractie

Totaal Huisvesting en organisatie

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

De besparing van € 878.000 is het effect van projecten opgestart in 2022 onder de noemer ‘Van goed naar beter’. In aansluiting op meldingen elders in deze begroting is deze post (nog) niet specifiek toe te wijzen aan de overige

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

standaard rubrieken. Vandaar de keuze voor deze generieke post. In de loop Huisvesting en organisatie:

van het begrotingsjaar zal verdere duiding en verfijning plaats vinden. U wordt

• Als gevolg van zuiverdere boekingsgangen zijn de kosten voor ‘Huisvesting

hierover via de verschillende rapportagelijnen geïnformeerd.

en facilitaire kosten’, ‘Automatisering’ en ‘Algemeen beheer’ enerzijds onder Primair proces en anderzijds onder Bedrijfsvoering verantwoord; ‘Automatisering’ en ‘Algemeen beheer’ is aansluiting gezocht bij de lagere realisatiecijfers uit 2022 en eerder;

Begroting* 2023

Begroting 2024

6.096

232

238

Overige personeelskosten

1.271

1.267

Personeel niet in loondienst

423

Personele kosten

Detacheringsinkomsten Totaal Personele kosten

Primair proces Overige kosten

Totaal Overige kosten

5.654

Bedrijfsvoering

Reiskosten

Bedragen x € 1.000

Milieumetingen

Begroting 2024

Lonen & salarissen

• indexering van 2,4%.

Laboratoriumkosten

Begroting* 2023

Bedragen x € 1.000

• voor de raming van de kosten voor ‘Huisvesting en facilitaire kosten’,

Overige kosten

Lasten

1.751

1.793

610

2.361

2.403

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

De Overige kosten worden als volgt gespecificeerd: • De ‘Laboratoriumkosten’ kennen de laatste jaren een gestage groei. De kosten voor luchtkwaliteitsmetingen/e-Noses zijn onder deze post opgenomen; • de kosten voor milieumetingen worden gecompenseerd door de provincie Noord-Brabant en hebben derhalve een neutraal resultaateffect.

OMWB Begroting 2024

7.580

7.600

Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

107

Totaal Afschrijvingskosten

107

Huisvesting en organisatie 1.200

1.229

Algemeen beheer

Huisvesting en facilitaire kosten

794

555

Automatisering

2.383

2.216

Tractie Totaal Huisvesting en organisatie

Totaal lasten Bedrijfsvoering <<

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

4.469

4.094

12.130

11.801 26

Er is een verschuiving van de kosten voor personeel niet in loondienst naar de kosten van lonen & salarissen. De verwachting is dat er vaste medewerkers geworven kunnen worden voor de functies binnen Bedrijfsvoering waar in 2023 nog medewerkers voor ingehuurd worden. Algemeen beheer: • Indexering van 2,4%; • onder deze rubriek zijn jaarlijks terugkerende kosten opgenomen voor het kwaliteitsmanagementsysteem; onderdeel van het Kosteneffectiviteitsonderzoek. De jaarlijks terugkerende kosten hiervan bedragen € 200.000 waarvan € 133.000 is opgenomen in de kosten voor lonen & salarissen. De kosten van Bedrijfsvoering worden conform het BBV afzonderlijk in de

Automatisering:

begroting verantwoord.

De daling in automatiseringskosten is in lijn met eerdere berichten. De resultaten van de grootschalige implementaties, transities en ontwikkelingen uit

De salariskosten bevinden zich op een vergelijkbaar niveau als de 1e begrotings

voorbije jaren vinden hun beslag binnen de organisatie.

wijziging 2023: • Voor de indexering is rekening gehouden met 4,2%, waarbij een actualisatie van de begroting 2023 heeft plaatsgevonden voor het principeakkoord cao SGO 2023; • voor een aantal functies waarvoor nu extern personeel wordt ingehuurd,

De overige kosten van bedrijfsvoering zijn geïndexeerd met 2,4%. Overig Diverse baten en lasten

150

Subtotaal

155

Totaal Overig

155

Totaal lasten

41.631

43.286

Onvoorzien

medewerkers;

Vennootschapsbelasting

aangetrokken. De kosten hiervan bedragen € 133.000. Overige personeelskosten:

Begroting 2024

150

wordt ervan uitgegaan dat deze in 2024 ingevuld worden met vaste • als onderdeel van het Kosteneffectiviteitsonderzoek is een Kwaliteitsmanager

Begroting *2023

Bedragen x € 1.000

* dit betreft de 1e begrotingswijziging 2023

• Indexering van 2,4%. Onvoorzien Personeel niet in loondienst:

Voor de verplichte post ‘Onvoorzien’ is vanuit het Dagelijks Bestuur in de

Voor de verdere doorontwikkeling van datamanagement en -beheer is inhuur

begroting een bedrag opgenomen van € 150.000. Dit bedrag is ongewijzigd

van specialistische kennis en ervaring essentieel. De kosten worden geschat

ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2023 en wordt toereikend geacht.

op € 150.000. Deze kosten zijn opgenomen onder de kosten automatisering.

OMWB Begroting 2024

5.3 Declarabiliteit

effecten afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. Het gemiddelde, voorcalculatorische

De met de deelnemers afgestemde werkprogramma’s 2023 hebben als basis

tarief voor 2024 bedraagt afgerond € 108,75 (gemiddeld tarief van de 1e begro-

gediend voor de begroting 2024. Het werkaanbod is daarmee geraamd op

tingswijziging 2023 bedraagt € 106,70).

ca. 366.000 declarabele uren.

Omschrijving

bedrag per uur

effect

In de begroting is rekening gehouden met een formatie van 306 fte, waarvan

Tarief 2023

247 fte in het primaire proces. Rekening houdend met een declarabiliteit van

Indexatie 2024 o.b.v. MEV

3,84%

€ 110,80

€ 4,10

1.300 uur per fte, is ca. 321.100 uur beschikbaar aan declarabele uren.

Kwaliteitsmanagement impuls budget

€ -250.000

€ 110,07

€ -0,73

Cultuur & Leiderschapstraject

€ -50.000

€ 109,92

€ -0,15

Besparingen Kosteneffectiviteit 2024

€ -400.000

€ 108,75

€ -1,18

De declarabiliteitsnorm van 1.300 uur per fte kent de volgende opzet: Bruto-netto-berekening Beschikbare uren (52 weken x 36 uur)

Tarief 2024

€ 108,75

Totaal uren 1.872

Verlof en feestdagen

274

Verzuim

103

Niet-declarabele uren (o.a. overleg, opleiding, kwaliteitsmanagement, uren key users en OR/BHV) Totaal Declarabele uren

€ 106,70

195 1.300

In onderstaande tabel zijn de functionele, voorcalculatorische tarieven voor het begrotingsjaar 2024 opgenomen, in vergelijking met de 1e begrotingswijziging 2023. Aanpassing van de tarieven heeft plaats gevonden aan de hand van de relatieve stijging van het gemiddelde, voorcalculatorisch uurtarief van 2024 (€ 108,75) ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2023 (€ 106,70) tegen 1,92%.

De ruimte tussen zowel werk- als additioneel aanbod en beschikbare uren

Conform de oorspronkelijke Begroting 2023 kent de tabel een compacte opzet.

capaciteit wordt gerealiseerd met inzet van externe inhuur.

In de praktijk is gebleken dat de eerdere, veelheid aan gedifferentieerde tarieven niet gehanteerd wordt. Indikking van de lijst is ook ingegeven vanuit doelmatig-

5.4 Tarief ontwikkeling De OMWB hanteert in de begroting een gemiddeld, voorcalculatorisch uurtarief voor de geraamde bijdragen van deelnemers. De facturatie (afrekening ten opzichte van de bevoorschotting) vindt plaats tegen de gedifferentieerde nacal-

heid. Functioneel voorcalculatorische

Begroting 2024

Begroting 2023*

uurtarief

uurtarieven Milieu

culatorische tarieven, gebaseerd op de functionele inschaling van de uitgevoer-

MBO

€

89,20

€

87,50

de werkzaamheden.

HBO

€

109,30

€

107,25

€

129,55

€

127,10

Specialisten

In de begroting 2024 is voor de tariefsaanpassing rekening gehouden met de

* dit betreft de 1 begrotingswijziging 2023 e

indexaties volgens de september-circulaire 2022 (herziene versie d.d. 21 sep-

tember 2022), de beoogde besparing uit het kosteneffectiviteitsonderzoek

Tarieven buiten kantoortijd: Als kantoortijden hanteren we de maandagen

‘Van goed naar beter’, het vervallen van de kosten van het Cultuur & Leider-

tot en met de vrijdagen van 7.00 tot 22.00 uur. Alle overige tijdstippen zijn

schapstraject en het vervallen van de initiële investering van de kwaliteits

buiten kantoortijd. We hanteren een opslagpercentage van 30% op de tarieven

management impuls. In de tabel bovenaan de rechterzijde zijn de verschillende

voor werkzaamheden buiten kantoortijd.

OMWB Begroting 2024

Uiteenzetting financiële positie Op grond van het BBV dient in de begroting en jaarrekening een uiteenzetting van de financiële positie van de dienst opgenomen te worden. Hierna wordt zowel de geprognosticeerde balans gepresenteerd als inzicht in verwachte investeringen en gehanteerde afschrijvingstermijnen. Ook wordt het verloop van de reserves weergegeven. In bijlage 2 is het overzicht per taakveld opgenomen. 6.1 Geprognosticeerde balans In onderstaand overzicht is de geprognosticeerde begin- en eindbalans weergegeven voor zowel het begrotingsjaar als de meerjarenraming. In deze meerjarige geprognosticeerde balans is primair uitgegaan van bestaand beleid, aangevuld met verwachte (vervangings)investeringen. Activa

Begroting

Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

Materiële vaste activa

1.658

1.416

1.249

1.043

Totaal vaste activa

1.658

1.416

1.249

1.043

Vorderingen op openbare lichamen

279

Uitzettingen rijksschatkist

2.129

Uitzettingen met looptijd < 1 jaar

2.408

991

Overige en overlopende vlottende activa

3.719

3.859

3.994

4.134

TOTAAL ACTIVA

8.776

8.674

8.642

8.575

Liquide middelen (banksaldi)

OMWB Begroting 2024

Begroting

Passiva

Bij vervanging van activa wordt nut en noodzaak afgewogen. Niet altijd kan

Begroting

Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

vervanging plaatsvinden tegen de geraamde aanschafwaarden, wat betekent

Algemene reserve

2.093

dat de werkelijke lasten kunnen afwijken van de in de tabel opgenomen

Bestemmingsreserve meetstations

1.056

1.098

1.140

1.182

bedragen. Substantiële afwijkingen melden we bij de bestuursrapportages.

Eigen vermogen

3.149

3.191

3.233

3.275

Voorzieningen

602

Vaste schulden

Resultaat boekjaar vóór bestemming

Voor activering van investeringen wordt vanaf 2022 een ondergrens van € 1.000 (was voorheen € 10.000) gehanteerd. Vervangingen of aanschaffingen onder deze grens verantwoorden we in de exploitatie. Met het vaststellen van de begroting worden ook de vermelde afschrijvingstermijnen voor investeringen vastgesteld. De afschrijvingen vinden - eveneens vanaf 2022 - plaats bij

Vlottende schulden < 1 jaar

ingebruikname van het actief (was het jaar volgend op activering). Vanwege

453

Overlopende passiva

4.572

4.428

4.354

4.245

niet materieel. Het financiële beleid is overeenkomstig aangepast.

TOTAAL PASSIVA

8.776

8.674

8.642

8.575

6.3 Afschrijvingstermijnen

de teruglopende investeringen is de financiële impact van beide veranderingen

Bij investeringen worden de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: 6.2 (Vervangings-)investeringen 2024

Tabel met de gehanteerde afschrijvingstermijnen

In 2024 zal een aantal bedrijfsmiddelen opnieuw aangeschaft of vervangen moeten worden. Het uitgangspunt is dat het Algemeen Bestuur met het vaststellen van de begroting 2024 goedkeuring verleent aan het onderstaande overzicht van (vervangings-)investeringen. Investeringen Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

2027

Huisvesting

181

Automatisering

Communicatiemiddelen

226

Wagenpark Technische apparatuur Totaal

OMWB Begroting 2024

601

1.041

100

Jaren

Huisvesting

Automatisering

Communicatiemiddelen

Wagenpark

Technische apparatuur

6.4 Staat van reserves Het verwachte verloop van de reserves is als volgt: Staat van reserves 2024 - 2027 Bedragen x € 1.000

Algemene reserve

Reserve Meetstations

Stand per 1-1-2024

2.092

1.014

Mutatie 2024 Stand per 1-1-2025 Mutatie 2025 Stand per 1-1-2026 Mutatie 2026 Stand per 1-1-2027 Mutatie 2027 Stand per 1-1-2028

2.092

1.056

2.092

1.098

2.092

1.140

2.092

1.182

Algemene reserve De stand van de Algemene Reserve bedraagt naar verwachting per 1-1-2024 € 2.092.000 (voor resultaatbestemming 2022). Reserve Meetstations De stand van de reserve meetstations bedraagt naar verwachting per 1-1-2024 € 1.014.000. Het saldo van opbrengsten en kosten van de meetstations wordt per jaareinde toegevoegd (bij een positief saldo) of onttrokken (bij een negatief saldo) aan de reserve. Komende jaren loopt dit saldo jaarlijks nog op; daarna zal de reserve teruglopen en wordt een evenwicht in kosten en opbrengsten verwacht. Oorzaak hiervan is dat kosten als gevolg van investeringen pas in latere jaren via de afschrijvingen ten laste van de reserve worden gebracht.

OMWB Begroting 2024

B x.

Bijlagen Bijlage 1. Specificatie bijdrage per deelnemer Specificatie bijdrage 2024 Gemeente

Totaal

Alphen-Chaam

391.880

80.850

42.669

515.399

Altena

798.107

191.316

79.686

1.069.110

Baarle-Nassau

438.822

59.952

37.488

536.262

Bergen op Zoom

971.815

708.055

57.520

1.737.391

Breda

1.849.983

595.680

136.117

2.581.780

Dongen

367.528

120.177

35.324

523.029

Drimmelen

512.751

226.757

60.955

800.463

Etten-Leur

512.282

65.633

51.498

629.412

Geertruidenberg

465.158

115.197

35.984

616.339

Gilze en Rijen

418.374

106.031

48.695

573.100

Goirle

234.407

51.362

25.729

311.498

Halderberge

554.518

220.122

56.511

831.151

Heusden

444.242

63.379

42.378

550.000

Hilvarenbeek

553.557

191.194

47.819

792.570

Loon op Zand

305.428

140.465

43.371

489.263

Moerdijk

1.451.378

637.634

76.150

2.165.162

Oisterwijk

583.739

284.779

56.292

924.810

Oosterhout

1.043.886

254.524

82.220

1.380.630

Roosendaal

952.220

532.908

90.995

1.576.123

Rucphen

323.874

95.000

37.638

456.511

Steenbergen

467.571

149.411

52.858

669.839

Tilburg

2.088.860

1.051.911

148.506

3.289.277

Waalwijk

785.354

287.619

56.968

1.129.941

Woensdrecht

289.597

126.972

31.626

448.194

Zundert

462.971

253.618

70.184

786.773

17.268.303

6.610.547

1.505.179

25.384.029

8.890.617

5.228.278

647.798

14.766.692

11.838.824

2.152.977

40.150.721

Totaal gemeenten

Provincie

647.798 Totaal bijdrage 2024

OMWB Begroting 2024

26.158.920

Algemene toelichtingen bijlage 1:

De bijdrage per deelnemer, met inbegrip van effecten volgend uit het kosten

• De bedragen zijn in beginsel gebaseerd op de bestuurlijk goedgekeurde

effectiviteitsonderzoek en de evaluatie MWB-norm, ziet er meerjarig als volgt uit:

werkplannen voor 2023. Deze zijn geïndexeerd op basis van het gemiddelde uurtarief 2024. Aanvullend is recentelijk een uitvraag naar bijgestelde inzichten bij de deelnemers gedaan. De resultaten hiervan zijn verwerkt in de tabel op voorgaande pagina;

Alphen-Chaam

2026

2027

553.495

572.868 1.188.319

1.109.308

1.148.134

536.262

556.426

575.901

596.057

Bergen op Zoom

1.737.391

1.802.716

1.865.812

1.931.115

Breda

2.581.780

2.678.855

2.772.615

2.869.656

Dongen

523.029

542.695

561.689

581.348

Drimmelen

800.463

830.560

859.630

889.717

Etten-Leur

629.412

653.078

675.936

699.593

Geertruidenberg

616.339

639.514

661.897

685.063

in Squit/iBis. De hiervoor noodzakelijke bedragen komen bovenop de deel

Gilze en Rijen

573.100

594.649

615.462

637.003

nemersbijdragen;

Goirle

311.498

323.211

334.523

346.231

Halderberge

831.151

862.402

892.586

923.827

inclusief SSIB (in totaliteit € 349.070). De uitvoering van SSIB vindt plaats

Heusden

550.000

570.680

590.653

611.326

door de ODBN. De OMWB draagt derhalve deze vaste bijdrage af aan de

Hilvarenbeek

792.570

822.371

851.154

880.944

collega-omgevingsdienst;

Loon op Zand

489.263

507.660

525.428

543.818

2.165.162

2.246.573

2.325.203

2.406.585

2021; • In de bedragen is rekening gehouden met de bijdragen voor het project ‘Van inrichting naar MBA’ en het project ‘Zeer Zorgwekkende stoffen (ZZS)’. Er is geen rekening gehouden met de bijdragen voor het behandelen van aanvragen bouw en het anonimiseren van bodem-onderzoeken bij de invoer

• de bedragen voor programma 3 betreffen de bijdragen van de deelnemers

• de definitieve invulling van deze bijdragen per deelnemer vindt plaats aan

2025 534.778

1.069.110

onderzoek en de evaluatie van de MWB-norm, uitgevoerd in het najaar van

Altena

2024 515.399

Baarle-Nassau

• de bijdragen zijn gecorrigeerd voor de effecten van het kosteneffectiviteits-

Meerjarige bijdrage deelnemers Gemeente

Moerdijk

de hand van de bestuurlijk vast te stellen werkprogramma’s. Bij de eerste

Oisterwijk

924.810

959.583

993.169

1.027.930

bestuursrapportage 2024 wordt dit financieel vertaald en vastgelegd door

Oosterhout

1.380.630

1.432.541

1.482.680

1.534.574

middel van een begrotingswijziging als daar aanleiding toe is.

Roosendaal

OMWB Begroting 2024

1.576.123

1.635.385

1.692.623

1.751.865

Rucphen

456.511

473.676

490.255

507.414

Steenbergen

669.839

695.025

719.351

744.529

Tilburg

3.289.277

3.412.954

3.532.407

3.656.041

Waalwijk

1.129.941

1.172.427

1.213.462

1.255.933

Woensdrecht

448.194

465.046

481.323

498.169

Zundert

786.773

816.356

844.929

874.501

Totaal gemeenten

25.384.029

26.338.468

27.260.315

28.214.426

Provincie

14.766.692

15.321.920

15.858.187

16.413.224

Totaal bijdrage

40.150.721

41.660.388

43.118.502

44.627.650

Bijlage 2. Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld Alle bedragen x € 1.000

Lasten

Bestuur en ondersteuning

0.4

Bedrijfsvoering

11.801

0.5

Treasury

0.8

Overige baten en lasten

150

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

Volksgezondheid en milieu

7.4

Milieubeheer

43.327

31.329

43.327

Saldo van baten en lasten op taakvelden

Baten

OMWB Begroting 2024

Lijst van veel gebruikte afkortingen en termen binnen de OMWB AB

Algemeen Bestuur

Ondernemingsraad

Dagelijks Bestuur

Georganiseerd Overleg

Ambtelijk Overleg

PNB

Provincie Noord-Brabant

Management Team

Accountmanagement

ATO

Afdelingsteam Overleg

Teammanagers

Management Development

Technisch Beraad

SSiB

Samen Sterk in Brabant

HoO

Huis op Orde

BRZO

Bedrijf Risico Zware Ongevallen

P&C

Planning & Control

Gemeenschappelijke Regeling

NIG

Niet-inrichtinggebonden taken

MWB-norm

Midden- en West-Brabant Norm

GR Burap

Bestuursrapportage

Marap

Maandrapportage

SBK

Termijnrapportages

VVGB

Omgevingsdienst

LPF

T1 (ect.) OD

Level Playing Field

Regionale Uitvoeringsdienst

Werkprogramma

Collectieve Taken

WNT

Wet Normering Topinkomens

Vergunningverlening Toezicht & Handhaving

BBV

Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

Vergunningverlening, Toezicht, Handhaving, Klachten, Advies Inrichtingenbestand

Vergunningverlening

T&H

Toezicht & Handhaving

Wgr

Wet Gemeenschappelijk Regeling

Wettelijke basistaken

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

Verzoektaken

ODBN

Omgevingsdienst Brabant Noord

Collectieve Taken

ODZOB

Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant

Buiten Werkprogramma

BOR

Besluit Omgevingsrecht

GUK

Gemeenschappelijk Uitvoeringskader

FAG

Financiële Adviesgroep

ROK

Regionaal Operationeel Kader

RUN

Regionaal Uitvoeringsniveau

IOV

Impuls Omgevingsveiligheid

Omgevingswet

IPO

Interprovinciaal provinciaal overleg

BPO

Brabants Programma Omgevingsveiligheid

Verklaring van geen Bedenkingen

RUD

VTH

VTHKA

Sociaal Beleidskader

ITV

Bedrijfsvoering

Intensieve Veehouderij

3-Directeuren Overleg

OMWB Begroting 2024

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Postbus 75 5000 AB Tilburg 013 206 01 00 info@omwb.nl www.omwb.nl

OMWB Begroting 2024

Ingediende zienswijzen

versie 6-9-2023

Zienswijzen Begroting 2024

Deelnemer

Reactie DB

De onttrekking voor de omzetting van inrichting naar milieubelastende activiteiten moet alsnog worden opgenomen in de begroting 2024 zodat de voorbereiding op de Omgevingswet financieel is geborgd.

Heusden, Tilburg, Goirle

Wordt voor alle deelnemers meegenomen in de aangepaste versie van de conceptbegroting 2024, welke naar aanleiding van het DB-overleg wordt opgesteld. Het DB is van mening dat dit onontkoombare kosten zijn die in de begroting van iedere deelnemer een plaats moeten krijgen.

De plannen voor de verdere ontwikkeling van het kwaliteitsmanagementsysteem inhoudelijk concreter in de begroting 2024 onderbouwen.

Moerdijk, Roosendaal, Steenbergen, Drimmelen, Halderberge, Rucphen, Oosterhout

In de aangepaste versie van de conceptbegroting 2024 wordt een nadere uiteenzetting opgenomen.

Maak de benodigde kosten voor de implementatie Omgevingswet, het omzetten van de MBA's, het onderzoek naar ZZS bij bedrijven inzichtelijk in de begroting.

Breda

Wordt meegenomen in de aangepaste versie van de conceptbegroting 2024, welke naar aanleiding van het DB-overleg wordt opgesteld.

De raad heeft begrip voor de hogere uurlasten als gevolg van de hoge inflatie, de indexering en het akkoord Cao SGO 2023 (en daarmee ook het verlies van declarabiliteit), maar vraagt nadrukkelijk uw aandacht voor de (aanzienlijke) stijging van het ziekteverzuim en verzoekt u alle mogelijke maatregelen te treffen om dit ziekteverzuim omlaag te brengen. Daarnaast verrast ons de bijstelling van het tarief naar aanleiding van een hogere nacalculatie. Wij verzoeken u in het vervolg het Algemeen Bestuur goed mee te nemen en/of tijdig te informeren bij dergelijke ontwikkelingen.

Oisterwijk

Spijtig dat de aanpassing van het tarief u heeft verrast. We hebben in de jaarrekening van 2020 en 2021 reeds deze ontwikkeling beschreven. We betrachten in de uitvoering nadruk en zorgvuldigheid op kostenbeheersing. Het DB vond het belangrijk om alle wijzigingen in één begrotingsjaar door te voeren.

Vanwege het ontbreken van een nadere onderbouwing het bedrag voor programma 2 in de begroting OMWB 2024 aanpassen naar €95.000.

Rucphen

Ten aanzien van het ziekteverzuim passen we een zorgvuldig beleid toe. De eerste resultaten hiervan zijn inmiddels zichtbaar in een afnemend verzuimpercentage. In het DB van 12 juli is stilgestaan bij de oorzaken en mogelijke maatregelen om het ziekteverzuim verder te verlagen. We informeren het Algemene Bestuur lopende het jaar via de gebruikelijke Planning & Control producten en overige rapportages over actuele ontwikkelingen. Wordt verwerkt in de aangepaste versie van de conceptbegroting 2024, welke naar aanleiding van het DB-overleg wordt opgesteld.

Voor het overzetten van inrichtingen naar milieubelastende activiteiten is geen budget opgenomen in de begroting. We verzoeken de OMWB om hiervoor een bedrag van € 25.000 op te nemen voor 2024, 2025 en 2026.

Loon op Zand

Wordt meegenomen in de aangepaste versie van de conceptbegroting 2024, welke naar aanleiding van het DB-overleg wordt opgesteld.

a. Nieuw voor Oud te verwerken in de definitieve begroting 2024. Dit met name hoe in veranderende tijden de OMWB wendbaar optreedt op vraagstukken zoals bv stikstof, risicogericht werken en gebiedsgerichte aanpak; b. De financiële consequenties (lagere bijdrage voor gemeentes) in beeld te brengen van de tijdelijke vergunningenstop in Brabant; c. Met een plan van aanpak te komen om niet de ziekteverzuimnorm te verhogen naar 5,5 maar minimaal te streven naar het landelijk gemiddeld van momenteel 5,2 of lager. Wij zien daar graag actieplan voor; d. Er moet duidelijk inzichtelijk gemaakt worden hoe taken worden uitgevoerd. Dit zou al eerder gerealiseerd moeten zijn. Voordat je van goed naar beter kan, moet de basis inzichtelijk zijn. Dit moet dus eerst; e. De Kpi’s, criteria en uitgangspunten moeten vertaald worden in concrete cijfers in de begroting 2024.

Etten-Leur

•

Roosendaal

a. De OMWB maakt geen inhoudelijk beleid, dat is aan de deelnemers. Als organisatie houden we nieuwe ontwikkelingen scherp in de gaten, onder andere wordt dit beschreven in het GUK. De deelnemers worden uitvoerig betrokken. b. De gevolgen voor de vergunningenstop zijn voor de OMWB op dit moment niet groot. De vergunningenstop raakt vooral de uitvoering van de Wnb, en die wordt uitgevoerd door de ODBN. Daarnaast komt er voldoende ander werk binnen. We monitoren dit uitgebreid. c. Het gemiddelde landelijke percentage ligt op 5,7% (2022 was inderdaad 5,2%). Deze cijfers zijn moeilijk vergelijkbaar omdat binnen de CAO SGO (en gemeenten) in tegenstelling tot andere bedrijfstakken er sprake kan zijn van een derde ziektejaar bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid. Het huidige ziekteverzuim percentage van de OMWB ligt net beneden de 6%. In het DB van 12 juli zijn oorzaken en te nemen maatregelen besproken. d. Van Goed Naar Beter is een 3-jarig programma in opdracht van het AB dat tot doel heeft om kostenbesparing te koppelen aan (betere) uitvoering van het werk. De deelnemers worden uitvoerig op de hoogte gehouden middels (de uitvoering) van het werkprogramma. e. In de begroting nemen we de verplichte BBV prestatie-indicatoren op. De OMWB maakt zelf geen inhoudelijk beleid, en derhalve nemen we geen verdere (beleid-)indicatoren op.

• Ten aanzien van dit onderdeel geldt: o In de begroting nemen we de verplichte BBV prestatie-indicatoren op. De OMWB maakt zelf geen inhoudelijk beleid, en

in acht nemende de zeer grote opgaven waar de OMWB voor staat vanwege de komst van de Omgevingswet, en de daarmee samenhangende organisatieontwikkeling, wordt de OMWB opnieuw verzocht om:

•

- prestatie-indicatoren op te nemen in de begroting, - nieuw beleid te onderbouwen volgens het principe ‘nieuw voor oud’, - inzage te geven in de besteding van de Algemene reserve en de Reserve meetstations, en deze conform Financiële richtlijn 3 te laten vrijvallen als deze langer dan twee jaar niet worden aangewend. de OMWB wordt verzocht om schriftelijk en onderbouwd aan de deelnemers terug te koppelen op welke wijze er in 2024 opvolging is gegeven aan deze zienswijze.

•

Provinciale Staten reageren instemmend op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de OMWB en spreken hun zorg uit over de kostenstijgingen en de genoemde onzekerheden in de ontwerpbegroting; Provinciale Staten verzoeken de OMWB om verdere maatregelen te treffen om kostenstijgingen te beperken en op die wijze tot een sluitende begroting te komen.

Geen zienswijzen

derhalve nemen we geen verdere (beleid)indicatoren op. o De OMWB maakt geen inhoudelijk beleid, dat is aan de deelnemers. o Een Staat van Reserves is in de Begroting 2024 opgenomen. In de jaarrekening wordt ieder jaar een verloopoverzicht van de verschillende reserves opgenomen. Besluitvorming rondom nut en noodzaak van de verschillende reserves, alsmede de bijbehorende spelregels, is belegd bij het Algemeen Bestuur. De OMWB handelt conform; hetgeen wordt getoetst door onze accountant. Ten aanzien van de bestemmingsreserve meetstations volgt de OMWB het BBV, en de bedoeling en werkwijze is uitgebreid toegelicht in het Ambtelijk Overleg en in de P&C documenten. Waar van toepassing ontvangen de deelnemers in de verschillende Planning & Control producten en overige rapportages terugkoppeling op de verschillende zienswijzen.

PNB

We begrijpen uw zorg over de kostenontwikkelingen. We betrachten nadruk en zorgvuldigheid op de beheersing ervan. Onder andere vanuit het strategische speerpunt ‘Professionalisering’, met de onderdelen Van Goed naar Beter en Kwaliteitsmanagement worden initiatieven ontplooid.

Woensdrecht, Altena, Geertruidenberg, AlphenChaam, Gilze en Rijen, Hilvarenbeek, Waalwijk, Baarle-Nassau.

Waarvoor dank.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13492889/1