9 OMWB Kaderbrief 2023

van de Cao 2021-2022 hebben twee zaken een structureel effect op het tarief,

2

te weten de indexering van de lonen met 3,9% (1,5% per december 2021 en • Loonvoet sector overheid

2,3%

• Prijs netto materiële overheidsconsumptie

1,5%

2,4% in april 2022) en de toekenning van de drie extra verlofdagen. Aangezien er tijdens het opstellen van de begroting 2022 nog geen CAO voor de jaren 2021 en 2022 vastgesteld was, is in de berekening van dit tarief des-

Conform de vastgestelde programmabegroting 2022 beslaan de lonen 80% van

tijds nog uitgegaan van de indexeringen conform het CPB (1,5%). In novem-

de totale lasten (exclusief de post ‘Onvoorzien’) en de overige lasten (waar de

ber hebben de werkgevers en bonden een principeakkoord bereikt voor een

prijsverhoging relevant is) 20%. Dit leidt tot een gewogen gemiddelde indexe-

nieuwe Cao voor de jaren 2021 (1,5%) en 2022 (2,4%). Voor de tariefbepaling

ring van 2,14%.

2023 is de verhoging van 2,4% per april 2022 doorberekend. Het effect van

Kostenontwikkeling

Index

Aandeel

Lonen

2,3%

80%

Prijzen

1,5%

20%

Gewogen gemiddelde

2,14%

de indexering van de lonen veroorzaakt een stijging van het tarief met € 0,64. In eerdere Cao’s is gesproken over harmonisatie van (bovenwettelijke) verlofrechten. In het principeakkoord is hieraan opvolging gegeven door het toekennen van extra bovenwettelijke verlofdagen, waarbij lokale regelingen komen te vervallen. Dit betekent voor de OMWB een afname van het aantal

2

<<

<

Tabel 4.2.2 Prijsindexen CPB MEV 2022 en CEP 2021

OMWB Kaderbrief 2023

23

>

declarabele uren van (drie dagen * 7,2 uur =) 21,6 uur per fte, waardoor de

besparing Kosten-

2022

2023

2024

2025

effectiviteitsonderzoek

declarabiliteitsnorm van de OMWB onder druk komt te staan. De norm van

Bedragen x € 1.000

1.350 uur gemiddeld per fte op jaarbasis wordt daarom in deze kaderbrief bij-

Vergunningverlening

-150

-300

-300

-300

gesteld naar gemiddeld 1.328 uur. Het verwerken van dit effect in het tarief be-

Informatievoorziening

-500

-500

-500

-500

tekent een stijging van € 1,21 per uur. Samen met de eerder genoemde indexe-

Kosteneffectiviteit fase 1

-

-500

-500

-500

ring bedraagt het totale structurele effect van de nieuwe Cao € 1,85 per uur.

Kosteneffectiviteit fase 2

-

-

-400

-400

-650

-1.300

-1.700

-1.700

Totaal kostenbesparingen

Indexatie - Loonstijging en prijsstijging Bij het opstellen van deze Kaderbrief is er nog geen Cao voor het jaar 2023

De totale besparing is in 2023 € 1.300.000. In de begroting 2022 is reeds

vastgesteld. In deze brief gaan wij daarom uit van de prijsindexen zoals opge-

€ 650.000 opgenomen. In 2023 wordt de tweede tranche van € 650.000 inge-

nomen in de macro-economische verkenning (herziene versie van 27 septem-

boekt.

ber 2021) van het Centraal Planbureau. In deze verkenning wordt voor het jaar 2023 uitgegaan van een loonvoet indexering van 2,3% voor de overheid. Voor

Volgens afspraak met het Algemeen Bestuur is het besparingspotentieel voor

de prijsstijging bij overheidsbestedingen wordt uitgegaan van 1,5%. Deze twee

het boekjaar 2022 reeds in de begroting 2022 verwerkt en wordt dit nader

indexeringen leiden tot een totale gewogen stijging van het gemiddelde tarief

uitgewerkt in de begroting voor 2023. De besparingen hebben per saldo een

met € 2,05.

drukkend effect op het uurtarief voor 2023 van € 1,92 per uur.

Kosteneffectiviteit

Schematische weergave van het tarief

In de vergadering van het Algemeen Bestuur van juli 2020 heeft een aantal

In het schema hieronder worden alle genoemde ontwikkelingen weergegeven

deelnemers gevraagd of het mogelijk is de kosten van de dienst omlaag te

die effect hebben op het tarief van 2023.

brengen met behoud van kwaliteit van producten en dienstverlening. Eind 2020 is met verschillende interne werkgroepen naar het vraagstuk kosteneffectiviteit gekeken. Dit leidde tot een inschatting van het potentieel om kosteneffectiever te gaan werken en een grote hoeveelheid maatregelen om dat potentieel te realiseren. Op basis van deze uitkomsten van het onderzoek, dat nauwkeurig getoetst is door een extern adviesbureau, is een besparingspotentieel van netto € 1.500.000 (€ 1.700.000 bruto besparingen -/– € 200.000 investeringen)

Omschrijving

bedrag per uur

Tarief 2022 concernbegroting

effect

€ 95,00

Cao-verhoging 2022

0,7%

€ 95,64

€ 0,64

Indexatie 2023 o.b.v. MEV

2,14%

€ 97,69

€ 2,05

Harmonisatie verlofrechten

€ 1,21

€ 98,90

€ 1,21

€ -650.000

€ 97,00

€ -1,92

Besparingen Kosteneffectiviteit 2023 Tarief 2023

€ 97,00

op een totaalbedrag van € 35.500.000), fasegewijs te verwezenlijken voor 1 januari 2025, haalbaar en realistisch. Zie ook elders in dit document onder paragraaf 4.2.1 ‘Informatie gestuurd werken’ en paragraaf 4.1 ‘Programma

5.2.3 MWB-norm

’Van goed naar beter’’.

In het begrotingsjaar 2019 heeft de MWB-norm (Midden- en West-Brabant Norm) haar intrede gedaan. Er is destijds afgesproken om deze norm te evalueren. Deze evaluatie van de MWB-norm houdt in dat zowel de werking ervan

<<

<

OMWB Kaderbrief 2023

24

>

(de werkingsprincipes) als de onderliggende grondslagen van de norm (kenge-

5.3.2 Personeel niet in loondienst

tallen, percentages, opslagen, etc.) worden geëvalueerd. Werkt de norm zoals

In de begroting van de OMWB geldt als uitgangspunt dat in beginsel het eigen

is bedoeld of moet deze op basis van de eerste ervaringen worden aange-

personeel de taken verricht; een beperkte flexibele schil is gewenst. Door de

scherpt? Deze evaluatie moet los gezien worden van het traject kosteneffectivi-

omvang van het werkaanbod in relatie tot de krapte op de arbeidsmarkt is

teit en de gevolgen van de invoering van de Omgevingswet.

deze schil momenteel echter wat groter. Aangezien deze externe inzet duurder is dan de uitvoering met eigen personeel leidt dit tot extra kosten. Het blijft

Op basis van de ervaringscijfers over 2019 en 2020 heeft een evaluatie van de

onverminderd lastig om voldoende geschikt eigen personeel te werven. Dit

MWB-norm in het najaar van 2021 plaatsgevonden in samenspraak met be-

geldt zowel voor het primair proces als voor de afdeling Bedrijfsvoering. Waar

stuurlijke en ambtelijke klankbordgroepen. De resultaten van de evaluatie zijn

we in 2020 nog een aanzienlijke toename zagen in het aantal fte van eigen

op 8 december 2021 in het Algemeen Bestuur besproken. Er is een akkoord

personeel, zien we dat de formatie sindsdien stabiliseert. Voor 2023 is het

bevonden op de evaluatie. De lessons learned worden in de conceptbegro-

onze ambitie om de stijgende lijn van 2020 weer op te pakken. Er is reeds

ting 2023 verwerkt. De financiële effecten zijn op dit moment nog niet exact

een aantal initiatieven met betrekking tot recruitment in gang gezet om onze

bekend.

positionering op de arbeidsmarkt te versterken.

5.3 Lasten

5.3.3 Overige (materiële) kosten

Het belangrijkste onderdeel van de kostenstructuur betreft de personele kos-

Deze worden opgenomen op basis van de meeste recente inzichten rondom

ten. Dit is circa 80% van de totaal begrote lasten en bestaat uit kosten beho-

de ontwikkeling van overige kosten (huur, servicekosten, ICT-licenties, etc.);

rend bij personeel in loondienst en inhuur derden. Dit laatste is wenselijk in

rekening houdende met bovenstaande indexering.

termen van flexibiliteit en noodzakelijk vanwege de krapte op de arbeidsmarkt. 5.4 Investeringen 5.3.1 Personeel in loondienst

In 2022 en 2023 zal een aantal bedrijfsmiddelen opnieuw aangeschaft of

Het personeelsbestand valt uiteen in medewerkers inzetbaar voor uitvoering

vervangen moeten worden. Het uitgangspunt is dat het Algemeen Bestuur met

van het primaire proces (Begroting 2022: 240 fte) en medewerkers ondersteu-

het vaststellen van de begroting goedkeuring verleent aan deze (vervangings-)

nend daaraan in de bedrijfsvoering (Begroting 2022: 54 fte). De met de deel-

investeringen. Met het vaststellen van de begroting worden ook de vermelde

nemers afgestemde werkprogramma’s 2022 dienen als basis voor de begroting

afschrijvingstermijnen voor investeringen vastgesteld. De afschrijvingen vinden

2023. Het werkaanbod is geraamd op 338.500 declarabele uren. Uitgaande van

met ingang van boekjaar 2022 plaats op moment van ingebruikname van het

de verlaagde declarabiliteitsnorm van 1.328 uur als gevolg van de harmonisatie

actief. Tot en met 2021 was dit moment het jaar volgend op activering. Het

van de verlofrechten (zie opmerkingen onder ‘Cao-effecten’ in paragraaf 5.2.2

financiële beleid wordt overeenkomstig aangepast. Naar verwachting is het

‘Tarief’), bedraagt de benodigde omvang voor het primaire proces 255 fte.

huidige niveau van investeringen toereikend.

De personeelsformatie voor het primaire proces bedraagt, zoals aangegeven, 240 fte. De ‘overbrugging’ naar het benodigde aantal fte gebeurt met inhuur van derden.

<<

<

OMWB Kaderbrief 2023

25

>

5.5 Weerstandsvermogen In de begroting 2023 wordt een geactualiseerd inzicht in het risicoprofiel en het weerstandsvermogen opgenomen. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico’s waarvoor geen specifieke maatregelen zijn getroffen en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de OMWB heeft om niet-begrote kosten op te vangen (BBV-artikel 11). Hoe groot die weerstandscapaciteit moet zijn, is afhankelijk van de risico-inschatting en de bereidheid van het bestuur om deze risico’s al dan niet te lopen. Om te voorkomen dat bij niet afgedekte risico’s ingrijpende (organisatie)wijzigingen noodzakelijk zijn, is een afdoende weerstandsvermogen voor de OMWB gewenst. De OMWB streeft een ‘voldoende’ weerstandscapaciteit na. Dat betekent een weerstandsratio tussen 1,0 en 1,4.

<<

<

OMWB Kaderbrief 2023

26

>

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Postbus 75 5000 AB Tilburg 013 206 01 00 info@omwb.nl www.omwb.nl

<<

<

OMWB Kaderbrief 2023

Bijlage Kaderbrief 2023 - Richtlijnen uit Nota verbonden partijen bezien Dertien gemeenten hebben gemeentelijk beleid vastgesteld voor Verbonden Partijen en hebben die richtlijnen voor 2023 aan de OMWB toegezonden. In het onderstaande overzicht zijn de betreffende richtlijnen opgenomen - welke tot 30 december 2021 zijn ontvangen - en is aangegeven of bij het opstellen van de begroting 2023 de betreffende richtlijn wordt overgenomen. Eventuele afwijkingen zijn toegelicht. Financiële richtlijnen

Deelnemer(s)

We verwachten van het (Dagelijks) Alphen-Chaam Bestuur van de Gemeenschappelijke Altena Regeling (GR) dat zij een structureel Baarle-Nassau sluitende meerjarenbegroting 2023-2026 Bergen op Zoom aanbiedt aan de deelnemers. De GR Etten-Leur vermeldt duidelijk de uitgangspunten die Breda gebruikt zijn voor de begroting 2023. In de Halderberge begroting 2023 neemt de GR ook een Moerdijk overzicht op met de bijdrage (2023 t/m Oosterhout 2026) per deelnemer. Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

Overgenomen V

Toelichting n.v.t.

De begroting wordt opgesteld op basis van Alphen-Chaam ongewijzigd beleid. Er worden dus geen Altena nieuwe taken of uitbreiding van bestaande Baarle-Nassau taken in de primitieve begroting Bergen op Zoom opgenomen, behalve als dit eerder door Etten-Leur het (Algemeen) Bestuur is besloten. Breda Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

De begroting bevat een overzicht met het Alphen-Chaam verloop van de (bestemmings)-reserves. Altena In dit overzicht is te zien wanneer de Baarle-Nassau reserve wordt ingezet en voor welk bedrag Bergen op Zoom per jaar. Hierin wordt ook het doel van de Etten-Leur reserve omschreven. Wanneer een reserve Breda twee jaar of langer niet wordt ingezet, dan Halderberge legt de GR deze reserve in de Moerdijk besluitvorming bij de ontwerpbegroting Oosterhout voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve Roosendaal op dat moment vrijvalt. Wordt er niet Rucphen besloten tot vrijval dan geeft de GR in de Woensdrecht ontwerpbegroting de planning en het doel Zundert van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan.

V

n.v.t.

De bijdrage van de gemeente/ deelnemers Alphen-Chaam in de begroting 2023 stijgt maximaal met Altena de loonindexering en de prijsontwikkeling Baarle-Nassau uit de september-circulaire 2021 (of een Bergen op Zoom actuelere circulaire). Etten-Leur Breda Halderberge Moerdijk Roosendaal

V

n.v.t.

Rucphen Woensdrecht Zundert De begroting 2023 dient te worden Oosterhout opgesteld op basis van een gelijkblijvende gemeentelijke bijdrage t.o.v. het begrotingsjaar 2022. Als dit leidt tot beleidsmatige keuzes dienen deze aangegeven te worden in de kaders voor de begroting 2023. Voor de meerjarenbegroting 2023-2026 dient deze gelijkblijvende bijdrage voorlopig als uitgangspunt genomen te worden.

V

n.v.t.

De GR beschrijft in de begroting 2023 in hoeverre de bijdrage van de gemeente/ deelnemers gelijk kan blijven aan de bijdrage voor 2022. Dit kan door besparingen voor te stellen of beleidsinhoudelijke keuzes aan te geven. Het resultaat van het kosteneffectiviteitsonderzoek op de deelnemersbijdrage moet zichtbaar zijn.

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Etten-Leur Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

Een positief resultaat wordt uitgekeerd aan Alphen-Chaam de deelnemers. De GR kan hier alleen van Altena afwijken door een duidelijk en gemotiveerd Baarle-Nassau voorstel voor resultaat-bestemming voor Bergen op Zoom te leggen aan het Algemeen Bestuur. Etten-Leur Breda Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de GR de risico’s, de kwantificering hiervan en de beheersingsmaatregelen daarbij.

V

n.v.t.

Beleidsinhoudelijke richtlijnen

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Etten-Leur Breda Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

Deelnemer(s)

Geef in de begroting 2023 een Alphen-Chaam meerjarenprognose van de aard en Altena

Overgenomen V

Toelichting n.v.t.

omvang van de te verwachten Baarle-Nassau werkzaamheden in relatie tot Bergen op Zoom toekomstige ontwikkelingen en hoe Etten-Leur de organisatie hierop denkt in te Halderberge spelen. Hierbij dient onder andere Moerdijk te worden ingegaan op de gevolgen Oosterhout van de Omgevingswet, de Roosendaal bezuinigingen bij deelnemers, de Rucphen dienstverlening en de Woensdrecht arbeidsmarkt. Zundert De begroting 2023 moet Alphen-Chaam Omgevingswetproof (inclusief Altena bodemtaken) worden opgesteld. Dit Baarle-Nassau betekent concreet dat de Bergen op Zoom organisatorische, financiële en Etten-Leur beleidsmatige gevolgen van de Breda Omgevingswet vertaald worden in Halderberge de begroting en de bijdrage. Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

De resultaten van de evaluatie van de MWB-norm worden concreet (herleidbaar) in de begroting 2023 opgenomen.

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Etten-Leur Breda Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

Kijk kritisch naar bestaande Alphen-Chaam werkzaamheden en evalueer deze Altena tijdig (nut en noodzaak). Hanteer Baarle-Nassau bij het opstellen van de begroting Bergen op Zoom het principe nieuwe werkzaamheden Etten-Leur voor oud. Halderberge Moerdijk Oosterhout Rucphen Woensdrecht Zundert

V

n.v.t.

De resultaten van het aan te schaffen kwaliteitsmanagementsysteem (2022) en de doorontwikkeling van datamanagement en -beheer worden (transparant) verwerkt in de (meerjaren)begroting.

V

n.v.t.

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Etten-Leur Halderberge Moerdijk Oosterhout Rucphen Woensdrecht Zundert

Breng in de begroting de gevolgen Breda van de invoering regeling werkgebonden personenmobiliteit in beeld.

V

n.v.t.