6 b&w Winst- en verliesrekening Q2 2025 ABR
Tekst van het document
Gemeenteraad Rucphen Postbus 9 4715 ZG RUCPHEN
Onze referentie:
Z25/080516-BA25/008511
Uw referentie:
Rucphen, Onderwerp:
Behandelaar:
M. Neelen
Telefoonnummer:
0165-349911
1 2 NOV 2025 Winst- en verliesrekening Q2 2025, toelichting halfjaar cijfers & klanttevredenheidsonderzoek ABR
Geachte raad, Conform afspraak ontvangt u hierbij ter kennisname de winst- en verliesrekening Q2 2025, toelichting halfjaarcijfers en het klanttevredenheidsonderzoek Zwembad de Watertuin van het Accommodatiebedrijf Rucphen B.V. (ABR). Winst- en verliesrekening Q2 2025 Het ABR heeft de tussentijdse cijfers over het tweede kwartaal van 2025 aangeleverd. De voorlopige cijfers over het tweede kwartaal zijn positief. De prognose voor het jaar 2025 is mede op basis van deze resultaten bijgesteld en laat een voordelig saldo zien ten opzichte van de begroting 2025. In de toelichting op de halfjaarcijfers 2025 geeft het ABR duiding aan de resultaten. Klanttevredenheidsonderzoek Als onderdeel van de prestatieafspraken tussen gemeente Rucphen en het ABR is afgesproken dat het ABR tweejaarlijks een klanttevredenheidsonderzoek (KTO) laat uitvoeren door een onafhankelijk extern onderzoeksbureau. Inmiddels is het eerste KTO uitgevoerd en is de rapportage opgesteld en aan de gemeente toegezonden. Uit het KTO blijkt dat bezoekers van Zwembad de Watertuin over het algemeen tevreden zijn over de faciliteiten en het aanbod. Zodra nieuwe documenten uit de P&C-cyclus beschikbaar zijn, zullen wij uw raad opnieuw informeren. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris, de burgemeester,
1 Edwin Kolen
Marjolein van der Meer Mohr Binnentuin 1 Postbus 9 4715 ZG Rucphen T: 0165 34 95 00 F: 0165 34 13 75 Banknummer: 2850 07 319 IBAN: NL37BNGH0285007319 KvK-nr. 20164997
Gemeente Rucphen
Rucphen
Schijf
Sprundel
St. Willebrord
Zegge
gemeente@rucphen.nl www.rucphen.nl
Accommodatiebedrijf Rucphen B.V.
Winst- en verliesrekening t/m 2e kwartaal 2025 Begroting t/m 30-06-2025 €
Begrotingsverschil 30-06-2025 €
182.207 8.371 7.109 214 5.110 203.011
195.768 7.870 2.250 500 10.000 216.388
-13.561 501 4.859 -286 -4.890 -13.377
384.414 16.743 10.000 850 13.719 425.726
391.536 15.740 4.500 1.000 20.000 432.776
Zwemactiviteiten Zwem(les)materialen gebruik Totaal zwemactiviteiten
4.407 4.407
6.250 6.250
-1.843 -1.843
12.500 12.500
12.500 12.500
Horeca Inkooop horeca producten Kosten m.b.t. de horecaverkoop Totaal horeca
4.008 1.230 5.238
5.000 2.000 7.000
-992 -770 -1.762
9.800 3.500 13.300
10.000 4.000 14.000
Exploitatie Huur gebouw Dagelijks onderhoud gebouw Onderhoud installaties (contracten) Onderhoud buitenruimte Energieverbruik Waterverbruik en -onderzoek Chemicalien Beveiliging Kosten van schoonmaak en afvalverwijdering Aanschaf en onderhoud inventaris Storting in voorziening vervanging inventaris Serviceovereenkomst kassasysteem Aanschaf en onderhoud kantoorartikelen Kosten van betalingsverkeer Kosten van de telefoon, internet en website Admnistratie- en accountantskosten Kosten van promotie Kosten klanttevredenheidsonderzoek Representatie/vergaderkosten Abonnementen/contributies Afschrijvingen Verzekeringen en belastingen Bestuurskosten Managementondersteuning Overige lasten Totaal exploitatie
221.616 1.259 47.790 46.060 4.208 837 1.051 2.327 1.129 9.159 7.701 122 978 2.572 11.957 5.365 2.300 954 318 12.453 5.250 385.404
221.622 7.500 47.285 3.000 44.803 5.348 1.683 500 3.334 2.500 9.159 5.900 150 925 2.568 14.500 8.000 750 1.000 319 9.224 5.500 2.500 398.067
-6 -6.241 505 -3.000 1.257 -1.140 -846 551 -1.006 -1.371 0 1.801 -28 53 4 -2.543 -2.635 2.300 -750 -46 -1 3.229 -250 -2.500 -12.663
443.232 14.250 94.569 6.000 89.606 10.696 3.350 2.101 6.455 4.850 18.317 15.401 244 1.956 5.143 28.550 10.729 4.600 1.000 1.908 636 24.797 10.500 4.500 803.390
443.243 15.000 94.569 6.000 89.606 10.696 3.366 1.000 6.667 5.000 18.317 11.800 300 1.850 5.135 29.000 16.000 1.500 2.000 637 18.447 11.000 5.000 796.133
Totaal uitgaven
598.059
627.705
-29.645
1.254.916
1.255.409
Exploitatiebijdragen Exploitatiebijdragen Totaal exploitatiebijdragen
413.975 413.975
413.975 413.975
-0 -0
827.950 827.950
827.950 827.950
Zwemactiviteiten Los bezoek Abonnementen/MBK Verenigingen/groepen St. Leergeld Activiteiten ontwikkelplan Totaal zwemactiviteiten
20.784 210.252 13.654 11.987 256.677
28.050 172.500 8.670 10.200 500 219.920
-7.266 37.752 4.984 1.787 -500 36.757
41.567 396.250 22.340 16.750 476.907
56.100 345.000 17.340 20.400 1.000 439.840
Horeca Opbrengst Totaal horeca
8.834 8.834
10.000 10.000
-1.166 -1.166
17.668 17.668
20.000 20.000
Overige inkomsten Uitkering ziekteverzuimverzekering Totale overige inkomsten
5.068 5.068
-
5.068 5.068
5.068 5.068
-
Totaal inkomsten
684.553
643.895
40.658
1.327.593
1.287.790
Exploitatiesaldo
86.494
16.190
70.303
72.677
32.380
30-06-2025 €
Prognose 2025 €
Begroting 2025 €
UITGAVEN Personeel Salarissen en toelagen Inhuur personeel Opleidingen en cursussen Kantinekosten Overige personeelskosten Totaal personeel
INKOMSTEN
Toelichting halfjaarcijfers 2025 Algemeen De tussentijdse cijfers over het eerste halfjaar van 2025 laten, net als in het eerste kwartaal, een positief beeld zien. Op basis van de behaalde resultaten hebben wij de jaarprognose voor 2025 naar boven bijgesteld. Met de komende MBK-actie verwachten wij bovendien weer een sterke extra impuls in de verkoop van MBK’s. Personeelskosten De salariskosten liggen lager dan begroot, omdat we nog niet op volledige bezetting draaien. Dit heeft een positief effect op de kosten, maar legt tegelijkertijd extra druk op de huidige capaciteit. Collega’s moeten regelmatig bijspringen om de continuïteit te waarborgen. Om overbelasting te voorkomen, houden wij dit als directie scherp in de gaten en worden activiteiten waar nodig verplaatst of geannuleerd. Opleidingen en cursussen De kosten voor opleidingen zijn hoger dan begroot. Dit komt doordat wij de opleidingskosten van een nieuwe collega hebben overgenomen. Deze kosten worden in principe over vijf jaar uitgesmeerd of naar rato teruggevorderd als de medewerker eerder uit dienst treedt. Onderhoud gebouw en installaties Zoals eerder gemeld zijn de kosten voor installaties conform begroting gestegen, doordat de meeste onderhoudscontracten eind maart/april zijn afgesloten.
De kosten voor gebouwonderhoud liggen daarentegen lager, dankzij minder storingen en doordat een deel van de vervangingen en reparaties is meegenomen in de jaarlijkse onderhoudsronde.
Onderhoud buitenruimte Een deel van de personeelskosten is nog niet doorbelast naar deze kostenplaats. Daarnaast zijn zowel het speeltoestel als het spraypark wettelijk gekeurd; de facturen hiervan zijn pas in het derde kwartaal ontvangen. Energieverbruik Zoals verwacht liggen de energiekosten in het tweede kwartaal meer in lijn met de begroting. Dit komt door de langere lichte dagen en de hogere opbrengst van de nieuwe zonnepanelen. Het onderzoek naar de aanschaf van een accu voor opslag van overtollige energie heeft echter uitgewezen dat dit momenteel geen rendabele investering is. Klanttevredenheidsonderzoek In de zomermaanden is een klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd. De resultaten zijn zeer positief en worden separaat aan de gemeente aangeboden. De kosten zijn in deze halfjaarcijfers als aparte kostenpost opgenomen en betreffen 50% van het totale bedrag. Verzekeringen en belastingen De kosten liggen hoger dan begroot, voornamelijk door stijgende lasten van het Waterschap en van de OZB. Omzet zwemactiviteiten De omzet uit losse bezoeken is in het tweede kwartaal toegenomen. Daarnaast zien we een sterke stijging in de verkoop van MBK’s en een groei in het aantal zwemlesbezoekers. Dit leidt tot een significante omzetgroei. Op basis hiervan hebben wij de prognose voor abonnementen en MBK’s verder verhoogd ten opzichte van het eerste kwartaal.
RAPPORTAGE KLANTTEVREDENHEIDSONDERZOEK
DE WATERTUIN RUCPHEN juni 2025
INHOUDSOPGAVE
2
TOELICHTING
RESULTATEN & RESPONS
TOELICHTING
Resultaten De resultaten van het onderzoek worden in dit rapport weergegeven in grafieken en tabellen met een korte toelichting. Optioneel kunnen wij naast het rapport ook een presentatierapport maken welke wij persoonlijk aan jullie presenteren en toelichten. Bij de stellingen met de 5-puntsschaal (zeer mee oneens - zeer mee eens) zijn waardes gekoppeld aan de antwoordopties waardoor er per stelling een gemiddelde score kan worden berekend. (zeer mee oneens = 1 punt en zeer mee eens = 5 punten) Dit maakt de vergelijking tussen de diverse onderdelen beter inzichtelijk. Respons In totaal hebben 293 bezoekers de enquête volledig ingevuld. Via de mailing zijn er 245 respondenten verzameld, via de QR-code op posters in het zwembad zijn 48 respondenten verzameld. Om deelname aan het onderzoek te stimuleren zijn er onder de respondenten 2 meerbadenkaarten verloot.
4
RESPONDENTEN
TIJDSTIP BEZOEK
RESPONDENTEN
Wanneer ga je meestal naar het zwembad?
Ruim de helft van de deelnemers aan dit onderzoek bezoeken het zwembad in de ochtend. 6
REDEN BEZOEK
RESPONDENTEN
Waarvoor bezoek je zwembad de Watertuin?
De meeste deelnemers aan het onderzoek bezoeken het zwembad om banen te zwemmen. 7
ALGEMENE BEOORDELING
ALGEMEEN
BEOORDELING
De gemiddelde beoordeling scoort een ruime voldoende, namelijk een 7.78 9
PER DOELGROEP
BEOORDELING
De bezoekers die komen voor het verenigingszwemmen beoordelen het zwembad het hoogst met een 8.27 De bezoekers die voor de zwemlessen komen beoordelen het zwembad het laagst met een 7.38
10
BEOORDELING SERVICE
SERVICE
BEOORDELING
Tevredenheid zwembadpersoneel Deskundigheid
Oplettendheid
Vriendelijkheid
Alle onderdelen met betrekking tot het zwembadpersoneel scoren boven de 8 12
SERVICE
BEOORDELING
Onderstaand wordt de opbouw van de scores weergegeven t.a.v. de tevredenheid van het zwembadpersoneel. Deskundigheid Oplettendheid Vriendelijkheid
zeer ontevreden ontevreden deels tevreden, deels ontevreden tevreden zeer tevreden
Respondenten konden op een 5-puntschaal aangeven in hoeverre zij tevreden zijn.
13
BEOORDELING HYGIËNE
HYGIËNE
BEOORDELING
Tevredenheid hygiëne Kleedkamers
Toiletten en douches
Zwemwater
Het zwemwater scoort het hoogst op hygiëne met een gemiddelde van een 8.53 15
HYGIËNE
BEOORDELING
Onderstaand wordt de opbouw van de scores weergegeven t.a.v. de tevredenheid van de hygiëne. Kleedkamers Toiletten en douches Zwemwater
zeer ontevreden ontevreden deels tevreden, deels ontevreden tevreden zeer tevreden
Respondenten konden op een 5-puntschaal aangeven in hoeverre zij tevreden zijn.
16
ALGEMENE STELLINGEN
STELLINGEN
ALGEMEEN
Wij hebben de bezoekers algemene stellingen voorgelegd met betrekking tot verschillende thema’s. Hieronder worden de stellingen weergegeven:
•
De prijs/kwaliteit verhouding is goed.
•
De temperatuur van het water is aangenaam.
•
De openingstijden zijn voldoende.
•
Er zijn voldoende faciliteiten (kluisjes, speelmogelijkheden, etc.)
•
Het zwembad wordt goed onderhouden.
•
Zwembad de Watertuin is een veilig zwembad.
De respondenten konden op een schaal van ‘zeer mee oneens’ tot ‘zeer mee eens’ aangeven in hoeverre zij het eens zijn met de stellingen. 18
STELLINGEN
ALGEMEEN
Onderstaand worden algemene stellingen getoond die betrekking hebben op verschillende thema’s. De prijs/kwaliteit verhouding is goed. De temperatuur van het water is aangenaam. De openingstijden zijn voldoende.
Zeer mee oneens oneens deels eens, deels oneens eens zeer mee eens
Respondenten konden op een 5-puntschaal aangeven in hoeverre zij het ermee eens zijn.
19
STELLINGEN
ALGEMEEN
Onderstaand worden algemene stellingen getoond die betrekking hebben op verschillende thema’s. Er zijn voldoende faciliteiten (kluisjes, speelmogelijkheden, etc.) Het zwembad wordt goed onderhouden. Zwembad de Watertuin is een veilig zwembad.
Zeer mee oneens oneens deels eens, deels oneens eens zeer mee eens
Respondenten konden op een 5-puntschaal aangeven in hoeverre zij het ermee eens zijn.
20
AMBASSADEURSMETING NPS®
UITLEG
AMBASSADEURSMETING - NPS®
De Net Promoter Score (NPS®) is een instrument voor het meten van klantloyaliteit. Met de NPS® wordt het bezoekersbestand onderverdeeld in 3 type bezoekers: •
Ambassadeurs Ambassadeurs zijn zeer tevreden bezoekers en zijn zo enthousiast dat ze jullie spontaan aanbevelen. Als deze bezoekers met anderen over zwembad de Watertuin praten, zullen zij dit op een zeer positieve manier doen.
•
Tevreden bezoekers Tevreden bezoekers zijn tevreden maar zullen jullie niet spontaan aanbevelen.
•
Anti-ambassadeurs Anti-ambassadeurs zijn bezoekers die zwembad de Watertuin niet zullen aanbevelen en negatief over het zwembad praten. Zij kunnen een zeer negatieve invloed hebben op het imago van het zwembad.
22
UITLEG
AMBASSADEURSMETING - NPS®
De Net Promoter Score wordt gemeten met de vraag: “Hoe waarschijnlijk is het dat je zwembad de Watertuin zult aanbevelen aan je familie, vrienden of collega's?” Respondenten kunnen hun antwoord geven door een cijfer van 0 tot en met 10 in te vullen, waarbij 0 staat voor zeer onwaarschijnlijk en 10 voor zeer waarschijnlijk. Respondenten die een 9 of een 10 geven noemen we ambassadeurs van zwembad de Watertuin. Respondenten die een 6 of lager geven zijn anti-ambassadeurs van zwembad de Watertuin. De NPS® kan liggen tussen de -100 en +100 en kan sterk verschillen per branche en type organisatie. Een positieve score (boven nul) is cruciaal voor een gezond klimaat binnen een organisatie.
23
UITLEG
AMBASSADEURSMETING - NPS®
Anti-ambassadeurs
Ambassadeurs % Ambassadeurs - % Anti-ambassadeurs = NPS®
De NPS® wordt berekend door het percentage anti-ambassadeurs af te trekken van het percentage ambassadeurs.
24
SCORE
AMBASSADEURSMETING - NPS®
De Net Promoter Score (NPS®) van zwembad de Watertuin is:
Hoe waarschijnlijk is het dat je zwembad de Watertuin zult aanbevelen aan je familie, vrienden of collega's?
25
Onderzoek, analyse en rapportage zijn uitgevoerd door:
Business Center De Leeuwenhoek Leeuwenhoekstraat 1 2652 XL Berkel en Rodenrijs 010 - 257 1000 www.reviewpartner.nl Lid van:
Contactpersoon: Helma Veenstra helma@reviewpartner.nl 06 – 22 97 76 41