6 b&w Financiële impact van de corona crisis december 2020

De financiële impact van de coronacrisis op gemeente Rucphen Een overzicht van de uitgaven, inkomsten en verplichtingen per 1 december 2020. De financiële gevolgen van de coronacrisis voor gemeente Rucphen blijven te overzien. We weten dat we 2020 sluiten met een positief begrotingssaldo (Financiële slotwijziging 2020). Dit is grotendeels te danken aan het Rijk, die de grotere uitgaven op het gebied van de Participatiewet blijft compenseren en in zowel de mei-, september- als decembercirculaire een steunpakket heeft afgekondigd. Ook vangen we de corona gerelateerde uitgaven deels op binnen de beschikbare budgetten en is er niet direct sprake van meerkosten. Dit gaf ons de financiële ruimte om een substantieel bedrag uit de steunpakketten van het Rijk in de ‘Risicoreserve Corona’ te storten. Dit geeft ons een “buffer” voor de onzekerheden die corona met zich meebrengt. Uitgaven In onderstaande tabel worden corona-gerelateerde uitgaven gepresenteerd tot en met peildatum 1 december:

Uitgaven

werkelijk

verplichting

totaal

Kosten ingeleend personeel

48.091

-

48.091

Organisatorische kosten richtlijnen RIVM

49.376

-

49.376

Extra kosten communicatie Raadhuiskrant

18.315

-

18.315

Inkomstenderving toeristenbelasting

67.640

-

67.640

Inhuur, materiaal en onkosten VTH

60.559

-

60.559

Straatmarkten (weekmarkt)

1.950

-

1.950

Voucherregeling ondernemers

1.000

-

1.000

Coördinatie kinderopvang vitale beroepen

13.988

-

13.988

Omzetgarantie leerlingenvervoer

33.204

-

33.204

Schadecompensatieregeling Sport en Cultuur

153.075

-

153.075

Groenonderhoud piekperiode

17.618

8.482

26.100

Omzetgarantie Wmo en Jeugd

3.648

-

3.648

Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)

467.754

-

467.754

RIVM maatregelen afvalinzameling

26.014

15.219

41.233

962.233

23.701

985.934

Totaal uitgaven

Per 1 december 2020 is ruim € 962.000,00 aan werkelijke uitgaven gedaan als gevolg van de coronacrisis. Ook is er voor € 23.000,00 aan verplichtingen opgenomen. Het grootste deel, € 467.754,00, is doorbetaald aan WVS groep. Ditzelfde bedrag is ontvangen als Integratieuitkering Participatie via een verhoging van de Rijksbijdrage voor 2020, zoals aangekondigd in de mei- en septembercirculaire. Ook hebben wij ruim € 153.000,00 aan schade gecompenseerd aan de Rucphense verenigingen en SKW’s o.b.v. de ‘Compensatieregeling sport en cultuur 2020’. De indieningstermijn is verstreken, wat inhoudt dat alle aanvragen binnen het beschikbare budget zijn afgehandeld. De regeling is gedekt uit de ‘Risicoreserve Corona’. De reserve is eveneens aangesproken voor de coördinatie kinderopvang vitale beroepen. We hebben vier aanbieders een vergoeding betaald voor de kosten van de noodopvang (€ 10.843,00) en de kosten eigen bijdrage VVE-kinderen zonder kinderopvangtoeslag gecompenseerd (€ 3.146,00). Voor veiligheid en toezicht en handhaving (VTH) gaat nagenoeg alle capaciteit op aan de coronapandemie. Voor de uitvoering heeft extra inhuur plaatsgevonden en zijn de nodige materialen aangeschaft (€ 60.599,00). Ook op andere afdelingen is personeel ingeleend ter borging van onze dienstverlening (€ 48.091,00). Hiervan is een gedeelte ingezet om capaciteitstekorten aan te vullen vanwege ziekte.

Ook is extra personeel ingeleend wanneer de beschikbare capaciteit ingezet moest worden voor corona en andere taken bleven liggen.

2

De organisatorische kosten richtlijnen RIVM (€ 49.376,00) zijn gemaakt om de dienstverlening tijdens en ook na de coronacrisis te kunnen borgen. Denk hierbij aan kosten voor extra dienstverlening als schoonmaak en fysieke beveiliging. Maar ook voor praktische zaken als plexiglas schermen, bestickering, mondmaskers en handgel. Tot slot is er ook apparatuur en programmatuur aangeschaft om werken op afstand te faciliteren. Voor de inzameling van het oud papier zijn tijdens de coronacrisis beladers ingezet van Renewi i.p.v. vrijwilligers. Ook voor het inzamelen van textiel en incontinentiemateriaal zijn de maatregelen aangescherpt. Deze maatregelen worden doorbelast. De totale kosten bedragen € 26.014,00. Voor het niet doorbelaste deel is een verplichting opgenomen. Naast kosten, lopen we ook inkomsten mis. In de tweede bestuursrapportage heeft uw raad besloten de raming toeristenbelasting met € 67.640,00 te verlagen t.l.v. de Risicoreserve corona. De decentralisatie uitkering die we van het Rijk hebben ontvangen (€ 29.000,00) is ter compensatie toegevoegd aan de reserve. De resterende uitgaven (€ 84.000,00) zijn terug te vinden in bovenstaande tabel en spreken voor zich. Tozo-regeling Tozo-regeling

werkelijk

verplichting

totaal

Tozo-regeling uitgaven (voorschot aan Werkplein)

4.781.475

-

4.781.475

Tozo-regeling inkomsten (voorschot van het Rijk)

4.781.475

-

4.781.475

-

-

-

Totaal Tozo-regeling

Tozo staat voor Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers. Gemeente Rucphen ontvangt hiervoor een specifieke uitkering van het Rijk. Deze storten we door aan het Werkplein, die de regeling uitvoert. We willen hierbij benadrukken dat het hier gaat om voorschotbedragen. Volgens de laatste maandrapportage van het Werkplein hebben zij voor Rucphen om en nabij 1,7 mln. werkelijk uitbetaald aan ondernemers o.b.v. de regeling. Inkomsten In onderstaande tabel is het volledige steunpakket uit de brief van 29 juni, de september- en decembercirculaire gepresenteerd: Inkomsten steunpakket 1 (brief 29 juni 2020)

458.075

Decentralisatie-uitkering Toeristenbelasting 2020

29.000

Decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening

8.725

Taakmutatie: Inhaalzorg Jeugdwet

36.602

Taakmutatie: Inhaalzorg Wmo 2015

20.766

Taakmutatie: Steunpakket lokale culturele voorzieningen

62.283

Integratie uitkering Participatie (WVS)

300.699

steunpakket 2 (septembercirculaire 2020)

404.687

Decentralisatie-uitkering markt- en evenementenleges

4.372

Decentralisatie-uitkering Extra kosten verkiezingen 2021

30.828

Decentralisatie-uitkering Noodopvang kinderen

30.984

Decentralisatie-uitkering Eigen bijdrage WMO

27.298

Integratie uitkering Participatie (WVS)

167.055

Taakmutatie: Steunpakket lokale culturele voorzieningen

66.000

Taakmutatie: Buurt- en dorpshuizen

15.600

Taakmutatie: Toezicht en handhaving

54.700

3

Taakmutatie: Vrijwilligersorganisaties Jeugd

7.850

steunpakket 3 (decembercirculaire 2020) 2020

80.261

Taakmutatie: Aanvullende pakket re-integratiekosten 2020

22.240

Taakmutatie: Continuïteit van zorg (COVID 19) 2020

36.262

Taakmutatie: Compensatie quarantainekosten 2020

3.569

Taakmutatie: Gemeentelijk schuldenbeleid 2020

13.559

Taakmutatie: Bijzondere bijstand 2020

4.631

steunpakket 3 (decembercirculaire 2020) 2021

190.451,00

Taakmutatie: Impuls re-integratie 2021

27.313

Taakmutatie: Aanvullende pakket re-integratiekosten 2021

51.149

Taakmutatie: Gemeentelijk schuldenbeleid 2021

27.719

Taakmutatie: Bijzondere bijstand 2021

9.467

Decentralisatie-uitkering Cultuurmiddelen 2021

43.016

Decentralisatie-uitkering Extra kosten verkiezingen 2021

31.787

Totaal inkomsten

1.133.474

De genoemde decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties zijn toegevoegd aan de ‘Risicoreserve Corona’. De compensaties vanuit het Rijk en onze lokale behoefte voor compensatie sluiten niet volledig op elkaar aan. Door deze te bundelen in de Risicoreserve is er één “pot” voor coronakosten en kunnen we de middelen inzetten waar ze het hardst nodig zijn. Voor de compensatie uit het derde steunpakket zal uw raad bij de 1e bestuursrapportage 2021 en resultaabestemming 2020 een voorstel worden gedaan. Rijksmaatregelen: steunpakket 3 (decembercirculaire 2020) De decembercirculaire bevat een steunpakket van ruim € 270.000,00, waarvan € 80.00,00 betrekking heeft op 2020 en € 190.000,00 op 2021. De verschillende compensaties worden hieronder kort toegelicht. Aanvullende pakket re-integratiekosten (€ 22.240,00 + € 51.149,00) | Impuls re-integratie (€ 37.313,00) Gemeenten ontvangen deze extra middelen zodat zij de reguliere dienstverlening op peil kunnen houden nu de instroom in de bijstand toeneemt. Daarnaast ontvangen gemeenten in 2021 een tijdelijk impuls voor reintegratie die gemeenten in staat stelt om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren.

Gemeentelijk schuldenbeleid (€ 13.559,00 + € 27.719,00) + Bijzondere bijstand (€ 4.631,00 + € 9.467,00) Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid en de bijzondere bijstand beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Deze extra middelen stellen gemeenten in staat om hun inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen. Continuïteit van zorg (COVID-19) (€ 36.252,00) De VNG en het Rijk hebben in maart, kort na het uitbreken van de coronacrisis, afspraken gemaakt over het bieden van financiële zekerheid en ruimte aan zorgorganisaties en professionals binnen de Jeugdwet en Wmo 2015. De afspraken zijn gericht op het zo goed mogelijk organiseren van continuïteit van zorg voor cliënten en het borgen van het zorgstelsel voor de langere termijn. Onderdeel van de afspraken met gemeenten is onder meer dat meerkosten als gevolg van de coronacrisis door het Rijk worden vergoed aan gemeenten. Deze middelen behoren bij de andere onderdelen van het gemeentefonds waar middelen voor meerkosten en inhaalzorg zijn toegekend via het voorschot in de aanvullende brief van juni 2020 (Inhaalzorg Jeugdwet & Wmo 2015).

Compensatie quarantainekosten (€ 3.569,00) Het kabinet heeft met gemeenten afgesproken dat zij een rol zullen vervullen bij het ondersteunen van mensen die in quarantaine moeten. Het gaat daarbij vooral om praktische ondersteuning en het continueren van zorg en ondersteuning vanuit de sociaaldomeinwetten voor die burgers die in quarantaine moeten en niet in staat

4

zijn de problemen die daardoor kunnen ontstaan zelf of met hun netwerk op te lossen. Met de VNG is afgesproken dat gemeenten hun vrijwilligersorganisaties en hun toegang/informatiepunten voorbereiden om de mensen in quarantaine die het niet zelf redden, deze ondersteuning te bieden. Ter compensatie van mogelijke extra kosten wordt in 2020 eenmalig € 3.569,00 toegevoegd. Cultuurmiddelen (€ 43.016,00) Veel van de culturele instellingen die door gemeenten worden ondersteund, komen door de coronacrisis in de problemen omdat activiteiten niet kunnen doorgaan en eigen inkomsten dalen. Met deze extra middelen worden gemeenten in staat gesteld om deze belangrijke instellingen te ondersteunen en zo de lokale culturele infrastructuur in stand te houden. Extra kosten verkiezingen 2021 (€ 31.787,00) in verband met de maatregelen die vanwege COVID-19 aanvullend noodzakelijk zijn voor de Tweede Kamerverkiezing wordt € 31.787,00 uitgekeerd via het gemeentefonds. Deze compensatie is bedoeld voor onder meer de extra organisatie, het inrichten van stemlokalen en instellen van stembureaus voor vervroegd stemmen, het drukken, opslaan en beveiligen van stembescheiden, de portokosten van briefstembescheiden, het instellen van afgiftepunten en van briefstembureaus. Risicoreserve Corona Een aantal van de voornoemde uitgaven worden onttrokken uit de Risicoreserve Corona.

Daarnaast worden een aantal inkomsten uit het steunpakket aan diezelfde reserve toegevoegd. Onderstaand een overzicht van de onttrekkingen en toevoegingen om dit inzichtelijk te houden. Beschikbare weerstandscapaciteit Coronacrisis Risicoreserve Coronacrisis

€

1.067.701

af: Schadecompensatieregeling sport en cultuur 2020

€

-165.000

af: Minder inkomsten toeristenbelasting

€

-67.640

bij: Decentralisatie-uitkering Toeristenbelasting

€

29.000

bij: Decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening

8.725

bij: Taakmutatie: Inhaalzorg Jeugdwet

€

36.602

bij: Taakmutatie: Inhaalzorg Wmo 2015

€

20.766

bij: Taakmutatie: Steunpakket lokale culturele voorzieningen

€

62.283

bij: Decentralisatie-uitkering markt- en evenementenleges

€

4.372

bij: Decentralisatie-uitkering Extra kosten verkiezingen 2021

€

30.828

bij: Decentralisatie-uitkering Noodopvang kinderen

€

30.984

bij: Decentralisatie-uitkering Eigen bijdrage WMO

€

27.298

bij: Taakmutatie: Steunpakket lokale culturele voorzieningen

€

66.000

bij: Taakmutatie: Buurt- en dorpshuizen

€

15.600

bij: Taakmutatie: Toezicht en handhaving

€

54.700

bij: Taakmutatie: Vrijwilligersorganisaties Jeugd

€

7.850

af: Vergoeding voor de kosten van noodopvang

€

-10.843

af: Eigen bijdrage VVE-kinderen

€

-3.146

Stand Risicoreserve Coronacrisis

€ 1.216.080

In de risicoreserve coronacrisis, die door uw raad is ingesteld, zit een bedrag van € 1.216.080,00. Voor de compensatie uit het derde steunpakket zal uw raad bij de 1e bestuursrapportage 2021 en resultaabestemming 2020 een voorstel worden gedaan. Wanneer al deze middelen worden toegevoegd aan de reserve, bevat deze € 1.486.792,00. In de begroting 2021 is berekend dat er minimaal € 731.000,00 benodigd is om risico’s af te dekken. Bij het opstellen van de jaarstukken 2020 zal opnieuw worden bepaald in hoeverre dat bedrag toereikend is.