5. RWB Ontwerpbegroting 2026
Tekst van het document
271
271
-0
Saldo baten en lasten
30
62
32
Onttrekkingen reserves
-
-
-
30
62
32
Toevoegen reserves Gerealiseerd resultaat
Het verschil tussen de begroting na wijziging en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 32.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende: Bedrag
Voordeel/ Nadeel
Opbrengst
32
Voordeel
Totaal verschil
32
Voordeel
Afwijking tov begroting
Opbrengst We verwachtten bij de tweede bestuursrapportage al een positief saldo van € 30.000 vanwege toename van de vraag. Deze verwachting was aan de voorzichtige kant.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
69
DEELPROGRAMMA MOBILITEITSCENTRUM (MBC) Begroting na wijziging 2024 Rekening 2024
Verschil
(bedragen x € 1.000) Baten
6.538
6.761
Lasten
6.232
6.237
5
307
525
218
Saldo baten en lasten
223
Onttrekkingen reserves
-
Toevoegen reserves Gerealiseerd resultaat
307
525
218
Het verschil tussen de begroting na wijziging en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 218.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende: Bedrag
Voordeel/ Nadeel
MBC Algemeen
108
voordeel
Flexpool
110
voordeel
Totaal verschil
218
voordeel
MBC Algemeen Op Mobiliteit en Leren & Ontwikkelen hebben we meer omzet gedraaid dan waar we bij de tweede bestuursrapportage rekening mee hielden. Daarnaast is een aantal projecten niet doorgegaan. Flexpool De capaciteit binnen de groeide meer dan waar we rekening mee hielden bij de tweede bestuursrapportage. Daarnaast waren er een aantal consultants meer declarabel. Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
70
SALDO VAN DE FINANCIERINGSFUNCTIE
KOSTEN VAN DE OVERHEAD
Begroting na Rekening 2024 wijziging 2024
Verschil
Lasten Totaal saldo van de financ ieringsfunc tie
Verschil
(bedragen x € 1.000)
(bedragen x € 1.000) Baten
Begroting na wijziging 2024 Rekening 2024
250
285
35
Baten
1.321
1.348
27
Lasten
1.771
1.724
-47
Saldo baten en lasten
-450
-376
74
-
-
-
250
285
35
Onttrekkingen reserves
-
Toevoegen reserves
Het verschil tussen de begroting na wijziging en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 35.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende: Bedrag
Voordeel/ Nadeel
Rente schatkistbankieren
35
Voordeel
Totaal verschil
35
Voordeel
Rente schatkistbankieren RWB ontvangt de meeste rente op de uitzettingen aan het Rijk. Het verwachte gemiddelde saldo bij de 2e bestuursrapportage was in werkelijkheid hoger. Dit zorgde voor een hogere renteontvangst van € 35.000.
Gerealiseerd resultaat
-450
-376
74
Het verschil tussen de begroting na wijziging en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 74.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende: Bedrag
Voordeel/ Nadeel
Tegemoetkoming salarislasten
27
voordeel
Werkbudget
47
voordeel
Totaal verschil
74
Voordeel
Tegemoetkoming salarislasten Voor een aantal medewerkers ontvangt RWB een subsidie. Deze baten waren niet geraamd bij de tweede bestuursrapportage. Werkbudget Voor de verschillende activiteiten op overhead zijn per onderdeel budgetten beschikbaar. Er zijn verschillende onderbestedingen waar we bij de begroting geen rekening mee hielden.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
71
TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN AAN RESERVES Begroting na wijziging 2024 Rekening 2024
Verschil
(bedragen x € 1.000) Onttrekkingen aan reserves
394
393
-0
Toevoegingen aan reserves Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-
-
-
394
393
-0
Staat reserves
(bedragen x € 1.000)
Saldo 1 januari 2024
Resultaatbestemming 2023
Toevoegingen
Onttrekkingen
Saldo 31 december 2024
Bestemmingsreserves Reserve knelpuntenpot
100
Reserve Basis op Orde
25
Reserve bijdrage apparaatkosten
31
Reserve Actieprogramma (Service arrangement Mobiliteit) Reserve afronding subsidie WBWMT
100 -
22
9
238
238
-
109
109
Reserve KCV
71
Reserve Regioarcheologie
123
Reserve Mobiliteitscentrum
86
164
Reserve Flexpools Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves
267
151
703 703
666 666
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
25
4
75 123 250 418
-
394 394
975 975
72
OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN PER PROGRAMMA (i n dui zenden euro's )
Programma: Algemeen
Begroting voor wijziging Baten
Lasten
Saldo
Begroting na 2e wijziging
Realisatie 2024
Baten 25
Lasten 25
Saldo
Basis op orde
25
25
-
Strategische agenda
677
977
-300
592
-
75
-75
-
81
-81
59
-59
140
-140
71
-71
-
20
Regiodeal West-Brabant werkt met talent
450
450
-
Baten
Lasten 25
Saldo -25
25
-25
975
-383
Campagnekalender
72
72
-
Proceskosten RMP
20
-
20
Fietsstimulering
50
50
-
-
Detachering
45
-
45
-
Halt
17
17
-
20
19
18
1
Makes and Moves
34
27
7
33
25
8
West-Brabant werkt samen met talent
400
400
-
400
384
16
Spoorgoederenvervoer
39
39
-
51
18
32
Servicearrangement Mobiliteit
-
238
-238
238
-238
Regionaal Economische Agenda
69
69
Uitvoeringsgerichte taken
240
415
-175
204
310
-106
KCV - Bravoflex
55
55
-
39
39
-
KCV - Mentale toegankelijkheid
90
90
-
72
27
45
KCV - Aanbestedingskosten
95
150
-55
93
142
-49
-
-
120
-120
-
101
-101
-
942
1.417
-475
796
1.310
-514
394
393
MBC - Projecten doorontwikkeling Totaal incidentele baten en lasten
450
450
Incidentiele onttrekking reserves
394
Totaal structurele baten en lasten
28.063
28.058
5
28.447
28.048
399
28.250
27.322
928
Totaal baten en lasten
28.513
28.508
5
29.783
29.465
318
29.439
28.632
808
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
73
INFORMATIE IN HET KADER VAN DE WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR (WNT) Beloningen van bestuurders en overige topfunctionarissen in de (semi-)publieke sector dienen wettelijk genormeerd, respectievelijk gemaximeerd te worden. Dit heeft geresulteerd in de wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De WNT voorziet in een democratisch gelegitimeerd instrument waarmee normen en verplichtingen kunnen worden opgelegd voor de bezoldiging van bestuurders en andere topfunctionarissen in de (semi-)publieke sector. Het bezoldigingsmaximum voor 2024 is bepaald op een bedrag van € 233.000 op jaarbasis. In 2024 hebben geen bezoldigingen boven deze norm plaatsgevonden. In onderstaand overzicht zijn de topfunctionarissen op naam van persoon opgenomen.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
74
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling bedragen x € 1 Functiegegevens 2024
Aanvang en einde functievervulling in 2023
O. Aranjelovic
M.G.A.J. Riksen
H. Kiers
directeur-secretaris
Waarnemend directeursecretaris
directeur-secretaris
01/09 – 31/12
01/03 - 31/08
Deeltijdfactor in fte
1
1
01/01 – 31/05 1
Dienstbetrekking?
ja
ja
ja
41.546
51.824
51.449
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
6.821
8.251
19.539
Subtotaal
48.366
60.075
70.988
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
77.879
117.458
116.181
-/- Onverschuldigd betaald bedrag
-
-
-
48.366
60.075
70.988
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
nvt
nvt
nvt
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
nvt
nvt
nvt
Totale bezoldiging
Gegevens 2023
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/01 - 31/12
Deeltijdfactor in fte
1
(Fictieve) dienstbetrekking 2022
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
117.872
Beloningen betaalbaar op termijn
19.539
Subtotaal
137.411
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
Totale bezoldiging
137.411
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
75
1g. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.300 of minder Gegevens 2024
Naam topfunctionaris Dhr. P.F.G. Depla Dhr. J.J.C. Adriaansen Dhr. J.J.H. Bruijns Dhr. M. Buijs Dhr. A.M.J. Dingemans Dhr. A. van Gestel Dhr. C.A.A.M. Gommeren Dhr. D.P.E. Hopmans Mevr. C.E.A.H. Kranenborg-van Eerd Mevr. M. van der Meer Mohr Dhr. T.C. Melisse Dhr. J.M. van Midden Dhr. A.J. Moerkerke Dhr. B. Roks Dhr B.H.G. Scholtze Dhr. A.P.M.A. Schouw Dhr. F. Backhuijs Mevr. L. Schuitmaker Dhr. J.P. Tanis Dhr. J.J.M. van Tilborg Dhr. R. Adams Mevr. J.G.P. Vermue Mevr. M. Witte
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
Functie Voorzitter AB / SB Lid AB/SB plv. voorzitter Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB / SB Lid AB / SB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB
Mutatie
beëindigd per 10-09-2024
beëindigd per 01-06-2024
nieuw per 18-06-2024
beeindigd per 01-05-2024 nieuw per 01-05-2024
76
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen bedragen x € 1 Functiegegevens 2024
Functie(s) bij beëindiging dienstverband Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Jaar waarin dienstverband is beëindigd
H. Kiers directeur-secretaris
directeur-secretaris 1 2024
Uitkering wegens beëindiging van het dienstverband
Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
25.143
Individueel toepasselijk maximum
75.000
Totaal uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
25.143
Waarvan betaald in 2024
25.143
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens overschuldigde betaling
N.v.t.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
77
5.4 Rechtmatigheidsverantwoording Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid strategisch beraad De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het strategisch beraad toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 3 juli 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% (maximaal 3) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 285.760. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
Geconstateerde rechtmatigheidsafwijkingen Begrotingscriterium
bedragen x € 1.000
1A. Overschrijding lasten programma's
159
2. Ongeautoriseerde reservemutaties Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigeden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid.In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid.
159 159
De niet-accepabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht.
-
Voorwaardencriterium 5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed.
150
M&O criterium Geen bevindingen
-
Totaal van onrechtmatigheden
309
Waarvan acceptabel
159
Waarvan niet-acceptabel
150
Bevinding Het strategisch beraad stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen, € 309.000,- bedragen . Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 285.760. Hierdoor is het strategisch beraad van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmuaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
78
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Tot op heden zijn geen gebeurtenissen vastgesteld die direct van invloed zijn op het resultaat voor 2023.
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
79
5.6. De bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
80
5.7. De bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (in duizenden euro's)
Begroting 2 0 2 4 na wijziging
Realisatie 2 0 2 4
Programma: 0. Bestuur en ondersteuning
Baten
Lasten
Baten
Lasten
0.1 Bestuur
148
170
257
210
0.4 Overhead
1.321
1.771
1.348
1.724
6.538
6.232
6.761
394
-
393
0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.10 mutaties reserves
250
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
285
318
6.237 808
3. Economie 3.1 Economische ontwikkeling
2.880
3.037
2.969
3.180
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
2.659
2.659
2.659
2.586
301
271
333
271
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
15.292
15.326
14.434
14.424
Totaal
29.783
29.783
29.440
29.440
5. Sport, cultuur en recreatie 5.5 Cultureel erfgoed 6. Sociaal domein
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
81
6. Bijlagen Bijlage 1 Gemeentelijke bedrage 2024 Bedra gen i n €
Realisatie 2 0 2 4
Bijdrage apparaatkosten
Bijdrage O &O fonds
Bijdrage REWIN
Regioarc heologie
MBC Algemene bijdrage
Careernet
29.413
5.704
Totaal
Alphen-Chaam
47.400
6.776
38.805
32.408
Altena
259.208
37.056
212.207
61.485
Baarle-Nassau
31.514
4.505
25.800
10.923
Bergen op Zoom
308.700
44.131
252.725
38.131
7.394
651.081
Breda
839.801
120.056
687.524
137.697
26.703
1.811.781
Drimmelen
124.928
17.859
102.275
52.723
12.038
2.335
312.158
Etten-Leur
200.750
28.699
164.349
17.734
27.278
5.290
444.101
Geertruidenberg
99.775
14.264
81.683
28.988
12.097
2.346
239.153
Halderberge
139.905
2.001
114.536
12.333
13.817
2.680
285.272
Moerdijk
169.654
24.253
138.892
33.428
18.798
3.646
388.671
Oosterhout
257.053
36.748
210.443
40.810
35.462
6.877
587.393
Roosendaal
351.212
50.209
287.529
32.734
6.348
728.032
Rucphen
106.058
15.162
86.827
10.793
2.093
248.780
Steenbergen
110.728
15.829
90.650
12.513
2.427
232.146
Woensdrecht
100.539
14.373
82.308
8.777
1.702
207.699
Zundert
101.212
14.469
82.859
9.488
1.840
224.332
ABG-gemeenten
24.669
4.784
29.453
Overig (derden)
183.127
19.654
202.781
606.832
101.821
7.396.035
3.248.437
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
446.390
2.659.412
27.847
14.464
333.144
125.389 605.074 72.742
82
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
83
Bijlage 2 Kleinschalig Collectief Vervoer Voor KCV geldt dat de vervoerskosten in rekening worden gebracht op basis van het werkelijk aantal verreden ritten per opdrachtgever. Verreden Ritten 5.462
Kosten vervoer 195.159
Klantbijdrage -26.108
Altena
30.980
972.243
-123.703
10.214
858.754
14.750
8.112
881.616
Baarle-Nassau
4.595
183.106
-20.159
1.665
164.612
1.750
986
167.348
Bergen op Zoom
75.276
1.557.257
-194.856
16.089
1.378.491
17.500
9.661
1.405.652
Breda
179.255
3.939.165
-470.079
38.814
3.507.899
47.250
26.284
3.581.433
Drimmelen
20.080
588.461
-75.805
6.259
518.915
7.000
3.910
529.825
Etten-Leur
36.386
917.216
-115.710
9.554
811.059
11.500
6.283
828.842
Geertruidenberg
23.753
716.157
-86.326
7.128
636.959
5.500
3.122
645.581
Halderberge
20.550
607.572
-73.429
6.063
540.206
7.750
4.378
552.334
Moerdijk
25.700
880.814
-105.649
8.723
783.888
9.500
5.309
798.697
Oosterhout
59.276
1.395.936
-161.724
13.353
1.247.566
14.500
8.045
1.270.111
Roosendaal
88.424
1.760.995
-214.740
17.731
1.563.985
19.500
10.991
1.594.476
Rucphen
14.207
408.260
-50.512
4.171
361.918
6.000
3.319
371.237
Steenbergen
13.122
481.489
-61.840
5.106
424.755
6.250
3.465
434.470
Woensdrecht
13.262
400.487
-48.682
4.020
355.825
5.500
3.146
364.471
Zundert
12.860
413.515
-47.702
3.939
369.751
5.750
3.167
378.668
Wmo - Gemeenten
623.188
15.417.833
-1.877.026
154.984
13.695.791
182.750
101.661
13.980.202
OV - Provincie NB
22.758
703.351
-264.869
63.302
501.784
-
43.696
545.480
Totaal
645.946
16.121.184
-2.141.895
218.285
14.197.575
182.750
145.357
14.525.682
Realisatie 2024 Alphen-Chaam
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
BTW kostenTotale kosten verhogend vervoer 2.156 171.207
Bedrag per Extra bijdrage inwoner deelnemer 2.750 1.483
Kosten per deelnemer 175.440
84
Bijlage 3 Onderzoek en Ontwikkelfonds 2024 Dotatie O&O fonds 2024 Bijdrage O&O 2024 (€ 0,65/inwoner)
464.377
Vrijval projecten O&O fonds voorgaande jaren
-
Totaal O&O fonds 2024
Aanwending O&O fonds 2024 (Projecten) De Makersplaats Verbetering biodiversiteit haven Oudenbosch Optimalisatie Groeicondities van Jack Bean Van Faam naar Faamkwartier Circulair Energy Hub Vezelorganisatie West-Brabant Goederenvervoer digitaal op weg Online Talent Community West-Brabant Aanjagen verticale landbouw Technische toekomst voor jongeren Circulaire Werkplaats
464.377
Jaar 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024
Status vlp vlp vlp vlp vlp vlp vlp vlp vlp vlp vlp
O&O fonds 2024 31.522
Stand 31/12/2024 37.450 25.200 30.000 50.250 54.400 18.000 69.000 52.300 49.975 21.280 25.000
432.855
Totaal beschikt Totaal beschikt Nog te beschikken saldo
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
Nog te beschikken saldo
432.855 31.522
85
Definitief beschikte projecten O&O fonds voorgaande jaren Projecten B'wise Next level Starthub van WB LOF2 (eigenlijk geen O&O) Techvoice IntRo Drone Visie binnenhavens Boz en Oht Pilot begeleiding & kennisdeling Onderzoek Aviolanda West-Brabant Data Economie Global Composite Logistic robot experience Center Smart farming and Food processing WB Plantbased thema's Gezonde vezelvolle potgrond Food Hub Breda Duurzame verbetering bodem en waterkwaliteit Natuurkruid Champ
Jaar 2019 2019 2020 2020 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2022 2022 2023 2022 2023 2023
Status def def def def def def def def def def def def def def def def def
Totaal definitief beschikt
Voorlopig beschikt 50.000 100.000 50.000 33.600 44.080 39.200 12.500 40.000 46.050 48.800 37.000 43.000 50.000 25.310 39.000 22.500 51.000
Definitief beschikt 50.000 100.000 50.000 33.600 44.080 39.200 12.500 40.000 46.050 48.800 37.000 43.000 50.000 25.310 39.000 22.500 51.000
Vrijval tbv subsidiepl. -
732.040
732.040
-
Voorlopig beschikte projecten O&O fonds voorgaande jaren Projecten Jaar Status Samen werken aan een Circulaire Toekomst 2023 vlp Verkenning haalbaarheid Maritieme Campus Werkendam 2022 vlp Venture Café 2022 vlp Plantbased Seafood 2023 vlp Agroforestry 2023 vlp Klimaatbestendige Brabantse Thee 2023 vlp Optimale beregening in de boomteelt 2023 vlp (semi) Rurale Energy Hubs 2023 vlp DTIV 2023 vlp Bietengrond in de boomteelt 2023 vlp Lasertechniek in zaaibedden 2023 vlp
Voorlopig beschikt 19.000 50.000 15.000 43.612 49.786 60.007 57.358 50.000 60.225 24.547 22.773
Totaal voorlopig beschikt
452.308
Conceptjaarstukken Regio West-Brabant 2024
885.163
86
bijlage 2 bij brief RWB 20250331_2025-062
UITKERING JAARRESULTAAT EN SALDI 2024 RWB Onder voorbehoud accountantscontrole Bedragen in € Inwoner-aantal per 1-1-2022 cf. B2024 Gemeente
Uitkering jaarresultaat
Uitkering O&O fonds
Uitkering Fee FlexWB 2024
Totaal uitkering 2024
10.425 Alphen-Chaam
9.433
460
164.232
174.125
57.009 Altena
51.583
2.515
54.099
6.931 Baarle-Nassau
6.271
306
6.577
67.894 Bergen op Zoom
61.433
2.996
165.088
229.516
184.702 Breda
167.124
8.149
485.998
661.271
27.476 Drimmelen
24.861
1.212
69.286
95.359
44.152 Etten-Leur
39.950
1.948
24.969
66.867
21.944 Geertruidenberg
19.856
968
52.995
73.819
30.770 Halderberge
27.842
1.358
39.501
68.700
37.313 Moerdijk
33.762
1.646
104.386
139.794
56.535 Oosterhout
51.155
2.494
128.713
182.362
77.244 Roosendaal
69.893
3.408
116.091
189.392
23.326 Rucphen
21.106
1.029
28.597
50.732
24.353 Steenbergen
22.035
1.074
56.560
79.670
22.112 Woensdrecht
20.008
976
22.840
43.823
22.260 Zundert
20.142
982
ABG-gemeenten Overig (derden) 714.446 Totaal
646.452
31.522
23.322
44.446
129.737
129.737
332.925
332.925
1.945.240
2.623.214
Bijlage 3 bij brief RWB 20250331_2025-062
Voorwoord voorzitter 2026 wordt een uitdagend jaar. Gemeenten kampen met een terugval van middelen uit het Gemeentefonds. RWB draagt bij aan het opvangen van de gevolgen. We treffen maatregelen waarmee we de verwachte stijging van lonen en prijzen compenseren. De algemene bijdrage per inwoner daalt licht. Daarnaast leveren de gezamenlijke aanbestedingen die we in het kader van onze dienstverlening uitvoeren, voordeel op voor de gezamenlijke gemeenten. Zo werd het deeltaxivervoer in 2025 € 3 miljoen goedkoper. OPTIMALISATIESLAG We kijken verder dan dat. In 2025 onderzoeken we hoe we onze taakuitvoering verdergaand effectief en efficiënt kunnen organiseren. De ontwikkelingen binnen en buiten onze organisatie vragen daar ook om. Binnen RWB wordt het onderdeel Regionale Dienstverlening groter, met name de pool van consultants die tijdelijke opdrachten uitvoert bij de aangesloten organisaties. Dat vraagt om een bezinning op de organisatorische vormgeving van de dienstverlenende onderdelen enerzijds, en de strategische component van onze samenwerking anderzijds. Om onze economische ambities voor West-Brabant waar te maken, werkt RWB nauw samen met gemeenten, B.V. REWIN West-Brabant, andere overheden, het bedrijfsleven, onderwijsinstellingen en andere maatschappelijke partners. Onze blik is daarbij overigens niet alleen op onze regio gericht.
Economische impact vraagt om een bredere oriëntatie, nationaal en internationaal. We onderzoeken in 2025 hoe we de inzet en het samenspel van RWB en REWIN kunnen optimaliseren. De economische ambities, gericht op versterking van West-Brabant als plantaardige, circulaire en innovatieve regio, leggen beslag op (schaarse) ruimte. We kijken dan ook graag hoe we de
Ontwerpbegroting 2026
samenwerking met de stedelijke regio’s en de Baroniesamenwerking, gericht op wederzijdse versterking, vorm kunnen geven. Eind 2025 presenteren we onze conclusies en plannen, in 2026 voeren we die uit. In deze begroting 2026 nemen we een meerjarig transitiebudget op. DE BEGROTING 2026 In het programma Nieuwe Economie geven we aan wat we doen om van West-Brabant een plantaardige, circulaire en innovatieve regio te maken. Deze acties vloeien voort uit onze Strategische Agenda 2024-2028 WestBrabant in transitie naar een nieuwe economie. We focussen uiteraard op onze overheidsrol. We zetten in op thema’s als veerkrachtige overheid, transitieleiderschap, sterke netwerksamenwerking, positionering, stimulerend vestigingsklimaat en lobby op multipliers. Door de Regio Deal WestBrabants Welvaren kunnen we tot 2028 jaarlijks € 1 miljoen extra inzetten op een aantal van deze thema’s. Bij de vaststelling van onze strategische agenda spraken we af deze in 2026 te evalueren, dus ook dat is voorzien. Onze inspanningen voor gemeenten op kleinschalig collectief vervoer, regio archeologie en (personele) mobiliteit leest u in het programma Regionale Dienstverlening. Ook in 2026 zetten deze onderdelen zich in voor een vooruitstrevende en adequate service aan de deelnemers.
Paul Depla, voorzitter Regio West-Brabant
2
Inhoudsopgave Organisatie van RWB en financiële uitgangspunten ................................... 4 1. Programma Algemeen ......................................................................... 6 1.1 Algemene inzet op inhoud, bestuur en organisatie ................ 6 1.2 Strategische communicatie ..................................................... 6 2.
3.
Programma Nieuwe Economie ............................................................ 9 2.1 Inleiding ................................................................................... 9 2.2 Programma-uitwerking Strategische agenda ........................ 13 2.2.1 Veerkrachtige overheid ......................................................... 13 2.2.2 Sterke netwerksamenwerking ............................................... 14 2.2.3. Stimulerend vestigingsklimaat ............................................... 15 2.2.4 Krachtige positionering .......................................................... 16 2.2.5 Lobby en multiplier ................................................................ 17 2.2.6 Gedeelde mobiliteit ............................................................... 18 Regionale dienstverlening................................................................. 20 3.1 Kleinschalig Collectief Vervoer .............................................. 20 3.1.1 Ontwikkeling en beheer Deeltaxi West-Brabant ................... 20 3.1.2 Kostenbeheersing .................................................................. 21 3.1.3 Toekomstbestendig collectief vervoer ................................... 21 3.1.4 Samenwerking ........................................................................
21 3.2 Regioarcheologie en cultuurhistorie (R&C) ............................. 22 3.2.1 Ondersteuning gemeenten ..................................................... 22 3.2.2 Bewustzijn, kennis en dienstverlening .................................... 23 3.3 Mobiliteitscentrum .................................................................. 24 3.3.1 Pijler Mobiliteit ........................................................................ 24 3.3.2 Pijler Leren en ontwikkelen - West-Brabant Academie .......... 25 3.3.3 Pijler Flexibele arbeidsmarkt ................................................... 26 3.3.4 Regievoering HR thema’s ........................................................ 28
Ontwerpbegroting 2026
4.
Paragrafen ..........................................................................................30 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .............................30 4.2 Financiering ..............................................................................32 4.3 Bedrijfsvoering .........................................................................33 4.4 Wet open overheid ..................................................................34 4.5 Subsidies...................................................................................34
5.
Financiële Begroting...........................................................................36 5.1 Overzicht van baten en lasten per programma .......................36 5.2 Overzicht van incidentiele baten en lasten ..............................37 5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ....................38 De uiteenzetting van de financiële positie 2025 ................................40 6.1 Geprognosticeerde begin- en eindbalans ................................40 6.2 Berekend EMU-Saldo ...............................................................42 6.3 Verloop van de reserves ...........................................................43 Meerjarenraming 2027-2029 .............................................................45 7.1 Raming baten en lasten 2027 – 2029.......................................45 7.2 Raming van incidentele baten en lasten 2026 – 2028 .............46 7.3 Toelichting meerjarenraming baten en lasten 2027 – 2029 .....47 De uitzetting van de financiële positie 2027 – 2029 ..........................48 8.1 Geprognotiseerde begin- en eindbalans 2027 – 2029 .............48 8.2 Verloop EMU-saldo 2026-2028 ...............................................50 Verloop reserves 2026 – 2028 ...........................................................51
6.
7.
8.
9.
Bijlage 1: Overzicht baten en lasten per taakveld......................................53 Bijlage 2: Bijdrage deelnemende gemeenten ............................................54 Bijlage 3: Bijdrage B.V. REWIN West-Brabant 2026 ...................................58 Bijlage 4: Raming bijdrage uitvoeringsgerichte taken 2026.......................60 Bijlage 5: Bijdrage Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) ...........................64 3
Organisatie van RWB en financiële uitgangspunten
Economische Agenda voor West-Brabant vaststelt. B.V. REWIN WestBrabant ondersteunt de uitvoering van deze agenda.
BESTUURLIJKE SAMENWERKING Gemeentelijke bestuurders dragen bij aan de realisatie van hun doelen via RWB.
Bestuurscommissie Kleinschalig Collectief Vervoer: bestaat uit wethouders sociaal domein en vervoer plus een vertegenwoordiger van de provincie Noord-Brabant. De bestuurscommissie organiseert o.a. het deeltaxivervoer.
Algemeen bestuur: de 16 deelnemers vaardigen een collegelid af. Na de gemeenteraadsverkiezingen in 2026 nemen de colleges hier opnieuw besluiten over. Het algemeen bestuur stelt de inhoudelijke en financiële kaders vast.
De stuurgroep Mobiliteitscentrum (MBC): samengesteld uit gemeentesecretarissen en directeuren van de aangesloten gemeenten. Geeft sturing aan de ontwikkelingen van het MBC binnen de kaders die het algemeen bestuur stelt.
Het strategisch beraad: bestaat uit de voorzitter van RWB (de burgemeester van Breda), de vicevoorzitter, tevens portefeuillehouder Middelen, Organisatie en Regionale Dienstverlening. De andere leden nemen deel vanuit hun betrokkenheid bij de economische transitie deel. De lijnen met de Economic Board West-Brabant en de stedelijke regio’s zijn binnen strategisch beraad geborgd. Het strategisch beraad staat voor inhoudelijk afstemming en het dagelijks bestuur. Na de gemeenteraadsverkiezingen wordt dit opnieuw samengesteld, afhankelijk ook van de uitkomsten van de optimalisatieslag die de voorzitter in zijn voorwoord toelichtte.
MISSIE VAN DE RWB-ORGANISATIE RWB is een flexibele netwerkorganisatie die waarde toevoegt door het mogelijk maken en regievoeren, gericht op het realiseren van de bestuurlijke ambities van de West-Brabantse gemeenten. De kracht van RWB zit in het samenbrengen van partijen, binnen en buiten de regio. Ons werk is verschillend van aard, als organisatie zijn wij één. RWB maakt gebruik van elkaars kwaliteiten, het personeelsbestand is divers en inclusief. Wij zijn een communicatieve, lerende organisatie die volop ontwikkelkansen biedt, en die intern en extern integer en transparant handelt. Door te kiezen voor duurzame opties dragen we bij aan een wereld waar het in de toekomst goed werken en leven is. (uit: Organisatieplan RWB 2024-2028)
Kleinere en grotere groepen portefeuillehouders werken samen aan de nieuwe economie in kopgroepen of in brede commissies. Economic Board West-Brabant: samengesteld orgaan van overheid, ondernemingen en onderwijs dat, na consultatie van de achterbannen, de
Ontwerpbegroting 2026
FINANCIELE UITGANGSPUNTEN Het strategisch beraad stelde na overleg met het algemeen bestuur, in januari 2025 de financiële kaders voor deze begroting 2026 vast. Het
4
beraad besloot tot verkleining van het Onderzoeks- en Ontwikkelfonds, dat gevoed wordt door een bijdrage per inwoner. Vanuit dit fonds subsidieert RWB innovatieve projecten die bijdragen aan de Nieuwe Economie. Het is een gewaardeerde, tastbare bijdrage van gemeenten aan de transitie van de economie. Door verhoogde eisen aan cofinanciering door de indieners, kan met minder subsidiegeld eenzelfde aantal projecten ondersteund worden. De ervaring leert dat meer cofinanciering leidt tot scherpere, kwalitatieve initiatieven. De verlaging van de gemeentelijke bijdrage compenseert de stijging van de loon- en overige kosten die door de algemene bijdrage per inwoner afgedekt worden. Dat zijn kosten die te maken hebben met het programma Algemeen en met het programma Nieuwe Economie. Zoals uit de grafieken hiernaast blijkt, gaat daar maar een beperkt deel van de begroting van RWB in om. De financiële stromen in het programma Regionale Dienstverlening zijn substantieel groter. Daarvoor geldt dat de deelnemende gemeenten kunnen sturen op de omvang van het dienstverleningspakket. Het is aan RWB om die dienstverlening, o.a. door gezamenlijke aanbestedingen, kwalitatief en financieel gunstig te bieden. In begroting 2026 van RWB gaat zo’n € 30,4 miljoen om. Circa € 22,1 miljoen heeft te maken met de Regionale dienstverlening. Voor € 2,9 miljoen functioneert RWB als doorgeefluik.
Het betreft de reguliere bijdrage van gemeenten aan de B.V. REWIN West-Brabant. We boeken meerjarig € 0,9 miljoen in vanuit de Regio Deal West-Brabants welvaren. Voor de programma’s Algemeen en Nieuwe Economie dragen de 16 gemeenten € 3,4 miljoen bij. In de begroting staat per jaar € 200.000 gereserveerd als transitiebudget.
Ontwerpbegroting 2026
Algemeen Transitiebudg. 372 Overhead 200
2.042 Strat. agenda 2.437
MBC 8.396
O&O 313
rente 200
bijdr. bureaukst KCV 403
bijdr/medew.MBC Fee Flex WB 3.613 623
bedr/inw alg. 3.368 bedr/inw REWIN bedr/inw O&O 2.892 313
REWIN 2.892
Regioarcheologie 302
KCV 13.400
Lasten begroting 2026
inkoms.derden 935
afname producten regionale dienstverlening 17.982
Baten begroting 2026
NOG NIET VERWERKT RWB stelt, zoals in de begroting 2025 werd aangekondigd, een Nota reserves en voorzieningen op. Daarin wordt de omgang met de reserves, zoals voorgeschreven in de Nota Verbonden Partijen, uitgewerkt. Gemeenschappelijke regelingen mogen een beperkte algemene reserve instellen. Het strategisch beraad stelt ook voor om dat te doen. Dit voorstel gaat parallel aan deze ontwerpbegroting voor zienswijze naar de raden. In deze ontwerpbegroting 2026 sorteren we uiteraard niet voor op de besluitvorming over de reserves. Dit besluit wordt op 3 juli aan het algemeen bestuur voorgelegd. De uitkomst verwerken we in een wijziging van de begrotingen 2025 en 2026.
5
1. Programma Algemeen Een aantal overkoepelende activiteiten voert RWB uit voor een goede organisatie. Deze vinden hun plek in het programma ‘Algemeen’.
1.1 Algemene inzet op inhoud, bestuur en organisatie WAT WILLEN WE BEREIKEN? RWB functioneert als een lerende en flexibele netwerkorganisatie, die resultaat- en opgavengericht werkt en financieel in control is.
WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN? • Ondersteuning strategisch beraad en algemeen bestuur. • Organiseren nieuwe inrichting bestuurlijke gremia na verkiezingen. • Implementeren uitkomsten van optimalisatietraject. • Meer inzet op informatiehuishoudingen -veiligheid om te voldoen aan (toenemende) wettelijke eisen. • Verdergaand implementeren van 1e, 2e en 3e lijnscontrole op financiele processen ten behoeve van risicobeheersing. • Diverse onderwerpen personeelsbeleid actualiseren.
1.2 Strategische communicatie WAT WILLEN WE BEREIKEN? • Bekendheid koers en doelen RWB; communicatiestrategie gericht op stakeholders binnen gemeenten (bestuurlijk en ambtelijk) en stakeholders uit het netwerk om hen mee te nemen in de koers en doelen van RWB. Zowel op GR-niveau (breedte van ons aanbod) als op de Strategische Agenda.
Ontwerpbegroting 2026
WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN? • Uitvoering geven aan opgesteld Strategisch Communicatie Frame voor focus op communicatielijn vanuit RWB. • Regie op communicatie vormgeven binnen RWB; consistentie vanuit alle geledingen, focus op vastgestelde communicatiekoers ( denk aan: kernboodschappen, omgevingsanalyses, voorbereiden optredens bestuur/management en anderen voor eenduidig verhaal). • Sturing geven op berichtgeving thema’s die voor RWB van belang zijn (focus).
6
•
Betrokkenheid koers en doelen RWB: het beïnvloeden van de houding van stakeholders met gerichte communicatie en ondersteuning van bestuur/management en anderen in hun communicatie wat moet leiden tot commitment en draagvlak voor uitvoering van onze agenda;
•
• •
•
Versterken reputatie RWB: door gerichte communicatie over geboekte resultaten gekoppeld aan de koers en doelen bouwen aan de reputatie van RWB als betrouwbare netwerkpartner in de regio. •
Ontwerpbegroting 2026
Opstellen contentkalender + creëren content over koers en doelen RWB voor herhaling boodschap en bouwen aan bekendheid doelen en koers; Communicatie-activiteiten richting gemeenteraden zoals vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling; Coördinatie op de communicatie rondom events (talklines) + bijbehorende communicatie-acties in aanloop naar en na het event (kennissessies, Regiodagen, raadsledenbijeenkomsten, en andere events (bijv. rondom Regio Deal); Ondersteuning organisatie in communicatie-uitvoering: diverse middelen over koers, ambities, resultaten.
7
WAT GAAT HET KOSTEN?
(bedragen x € 1.000)
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Programma Algemeen
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Algemeen
257
210
47
1.185
1.207
-22
372
372
-
Transitiebudget
-
238
-238
200
-200
Totaal programma
257
448
-191
1.185
572
-200
1.207
-22
372
Saldo
Algemene dekkingsmiddelen Saldo van de financieringsfunctie
285
285
-
-
200
Totaal algemene dekkingsmiddelen
285
-
285
-
-
-
200
-
200
Kosten van de overhead
1.348
1.724
-376
1.321
1.588
-267
1.494
2.042
-548
Totaal saldo baten en lasten
1.890
2.171
-282
2.506
2.795
-289
2.066
2.614
-548
284
22
22
-
2
2.528
-267
2.066
2.614
-548
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begroot resultaat
Ontwerpbegroting 2026
284 2.174
2.171
2.795
200
-
In dit programma voeren we de kosten van het transitiebudget op, waar rente-inkomsten tegenover staan. Het programma Algemeen sluit met een negatief resultaat, dat gecompenseerd wordt door positieve resultaten op de Regionale dienstverlening (Regio-archeologie en Mobiliteitscentrum). Dit betreft de bijdrage aan de overheadkosten.
8