5 BWB Aanbieding vastgestelde 2e bestuursrapportage 2025 BWB gemeente Rucphen

Aan de raad van de gemeente Rucphen Postbus 9 4715 ZG Rucphen

Contactpersoon M.S.A. van Leeuwen

Uw kenmerk

Onderwerp Aanbieding 2e bestuursrapportage 2025

Datum 12 november 2025

-

Geacht bestuur, Het dagelijks bestuur van de Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) biedt u hierbij de tweede bestuursrapportage 2025 aan. Deze rapportage heeft als primair doel het algemeen bestuur van de BWB te informeren over de voortgang van het beleid, de bedrijfsvoering en de financiële ontwikkeling binnen de BWB gedurende het lopende begrotingsjaar. Deze informatievoorziening vindt plaats in het kader van de planning- en controlcyclus zoals vastgelegd in de Financiële Verordening BWB 2024. Wij stellen deze rapportage ook ter beschikking aan u als deelnemer, mede omdat het een openbaar stuk betreft dat onderdeel uitmaakt van de besluitvorming in het algemeen bestuur. De rapportage wordt nadrukkelijk ter informatie gedeeld, de begroting wordt niet gewijzigd waardoor geen zienswijzeprocedure van toepassing is. Bestuurlijke samenvatting 2e bestuursrapportage 2025 De rapportage geeft inzicht in de realisatie over de eerste acht maanden van 2025, afgezet tegen de begroting (inclusief eerste wijziging). Daarnaast is een prognose opgesteld voor de rest van het jaar. Financieel resultaat Op basis van de huidige inzichten wordt een positief jaarresultaat verwacht van circa € 620.000 (ongeveer 3% van het begrotingsvolume).

Indien dit resultaat zich bij de jaarrekening 2025 daadwerkelijk voordoet, zal het worden verrekend volgens de geldende kostenverdeelsystematiek op basis van de geleverde productie per deelnemer. Belangrijkste afwijkingen: • Voordeel personeelslasten: € 290.000 (door niet ingevulde vacatures, lagere vergoedingen en vermindering van inzet externen); • Overige personele lasten: € 100.000 voordeel (lagere opleidingskosten en uitstroomkosten); • Diverse kleinere voordelen binnen materiele lasten en overige baten (€ 230.000 totaal). Resultaatontwikkeling Het uiteindelijke jaarrekeningresultaat kan nog afwijken van de huidige verwachting. Dit wordt met name bepaald door de verwerking van voorzieningen, de realisatie van proceskostenvergoedingen en eventuele onvoorziene ontwikkelingen. Daarbij geldt dat het risico op een ontoereikende voorziening voor voormalig personeel een substantiële invloed op het resultaat kan hebben. Uitvoering primaire processen De uitvoering van de primaire processen Waarderen, Heffen en Invorderen verloopt conform planning. Er zijn geen noemenswaardige knelpunten gesignaleerd in de voortgang. Ten aanzien van de gerechtelijke afhandeling van WOZ-zaken kan een verbetering worden gemeld: rechtbanken werken hun achterstanden versneld weg.

Overige bedrijfsvoering Arbeidsvoorwaarden zijn gemoderniseerd en de implementatie van het nieuwe salarissysteem ligt op schema. ICT-innovaties worden zorgvuldig doorgevoerd binnen wettelijke kaders. Het ziekteverzuim is iets gestegen, maar wordt actief en doeltreffend aangepakt. Toelichting Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Indien u naar aanleiding van deze brief vragen heeft, kunt u altijd contact opnemen met de heer M.S.A. van Leeuwen, plaatsvervangend directeur Belastingsamenwerking West-Brabant, te bereiken op het volgende telefoonnummer 0625755401. Met vriendelijke groet, Het Dagelijks Bestuur van de Belastingsamenwerking West-Brabant, Namens deze,

M.S.A. van Leeuwen Plaatsvervangend directeur

Bijlage: 2e Bestuursrapportage 2025 BWB Afschriften aan: college van burgemeester en wethouders en ambtelijk regiefunctionaris.