4. b&w winst- en verliesrekening Q3 Accommodatiebedrijf Rucphen

Gemeenteraad Rucphen Postbus 9 4715 ZG RUCPHEN

Onze referentie:

Z24/074670-D24/1228313

Uw referentie:

Rucphen, Onderwerp:

Behandelaar:

M. Neelen

Telefoonnummer:

0165-349911

1 g DEC 2(124 Winst- en verliesrekening Q3 Accommodatiebedrijf Rucphen

Geachte raad, Eerder dit jaar ontving u van ons een brief. Hierin gaven wij toelichting op de P&C-documenten Q1 en Q2 van het Accommodatiebedrijf Rucphen B.V. (ABR) van 2024. In deze brief nemen wij u mee in de documenten van Q3. Winst- en verliesrekening Q3 In de beheer- en exploitatieovereenkomst tussen ABR en de Gemeente Rucphen is vastgelegd dat het ABR na afloop van ieder kwartaal een winst- en verliesrekening met toelichting aan de gemeente verstrekt. De stukken voor Q3 worden u nu aangeboden. Hieronder wordt een aantal ontwikkelingen verder uitgelicht: Omzet De omzet in Q3 is hoger dan begroot. Dit is te verklaren door hogere bezoekersaantallen dan geraamd. Met name de stijgende verkoop van abonnementen en Meer Bezoeken Kaarten dragen bij een de hogere omzet. Daarnaast heeft het ABR de btw-vrijstelling verwerkt in haar cijfers, waardoor over een deel van de omzet geen btw hoeft te worden afgedragen. Kosten We zien daarnaast ook dat de kosten op een aantal posten lager zijn dan begroot. Vooralsnog gaan we er vanuit dat dit gaat om incidentele meevallers. Zo vallen de kosten voor lonen & salarissen tot op heden lager uit dan begroot, doordat de vacature voor de functie van 'Hoofd Zwemzaken'pas na een lange openstaande periode is ingevuld. Ook de huisvestingskosten vallen lager uit dan begroot.

Dit is voornamelijk te verklaren doordat de onderhoudscontracten pas in maart 2024 zijn ingegaan, terwijl de begroting rekening hield met een heel jaar. Daarnaast heeft het ABR in tot en met Q3 minder dan begroot uitgegeven aan promotie. De promotiekosten voor o.a. de zwemvierdaagse zijn nog niet meegenomen in Q3. Het overleg dat plaatsvindt met een marketingbureau voor een communicatie- en marketingplan voor het zwembad wordt in Q4 gefactureerd. Tenslotte zijn de kosten voor het corrigeren van de BTW tot en met het derde kwartaal als raming opgenomen. Dit betreft zowel administratiekosten als de accountantskosten. Eventuele overschrijding kan worden gecompenseerd met een overschot op de post advieskosten en managementondersteuning.

Binnentuin 1 Postbus 9 4715 ZG Rucphen T: 0165 34 95 00 F: 0165 34 13 75

Banknummer: 2850 07 319 IBAN: NL37BNGH0285007319 KvK-nr. 20164997 Gemeente Rucphen Rucphen

Schijf

Sprundel

St. Willebrord

Zegge

gemeente@rucphen.nl www.rucphen.nl

2

Echter vallen niet alle kosten lager uit dan verwacht. We zien dat er bij de energiekosten sprake is van een overbesteding ten opzichte van de begroting. Dit is onder andere te verklaren doordat de indexering van de netbeheerkosten hoger is dan verwacht. Daarnaast is door de ongunstige weersomstandigheden (een nat en koud voorjaar en matige zomer) het energieverbruik hoger. Zodra de documenten van het 4e kwartaal beschikbaar zijn, zullen wij uw raad opnieuw informeren. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris, de burgemeest7,

Edwin Kolen

Marjolein virt der Meer Mohr