23 SCAN RV Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 Regio West-Brabant

Commissie i-vbrn ....................................

aadsvergadenng RAADSVOORSTEL

d.d./22. ........ esitssing:

Raadsvergadering 12 juni 2024

Agendanummer 23

Commissievergadering ABM 30 mei 2024

Agendanummer 16

Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 Regio West-Brabant Voorstel: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van de Regio West-Brabant en de volgende opmerking te maken over de resultaatbestemming: - "Voor mobiliteitstaken is in de begroting 2024 € 268.000,00 opgenomen, daarom is de resultaatbestemming van € 238.000,00 voor uitvoering van die taken in 2024 niet nodig"; 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 van de Regio West-Brabant in te dienen: "Wanneer taken van de RWB naar de stedelijke regio's en/of andere samenwerkingsverbanden overgaan horen de financiële consequenties daarvan in de begroting te worden verwerkt. We vinden dat wanneer taken elders belegd worden, de gemeentelijke bijdrage aan de RWB in gelijke mate daalt. - Het transitiebudget van € 200.000,00 alleen voor 2025 op te nemen in de begroting. In het verlengde hiervan de ramingen voor 2026 t/m 2028 met € 200.000,00 verlagen en dit te verrekenen met de bijdragen van de deelnemers". Samenvatting: Zoals ieder jaar ontvangt u op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de afspraken in de huidige Nota Verbonden Partijen van de Regio West-Brabant (RWB) de jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025. Uw raad wordt daarbij in de gelegenheid gesteld tot het maken van opmerkingen en/of aandachtspunten (jaarrekening) en indienen van een zienswijze (begroting).

Motivering: 1.1 Alle stukken voor de jaarrekening zijn tijdig ingediend en voldoen aan de BBV voorschriften Het advies over de stukken is regionaal tot stand gekomen. 1.2 In de lijn van het regionale advies zijn er redenen om opmerkingen te maken Uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat het positieve resultaat het gevolg is van incidentele ontwikkelingen. Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de huidige Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers. Het andere deel wordt bestemd voor onder meer: • Toevoegingen aan reserves waar gemotiveerd een verzoek toe gedaan mag worden conform de huidige Nota Verbonden Partijen. De egalisatiereserves KCV, Mobiliteitscentrum (MBC) en Flexpool worden door RWB genoemd maar zonder een toelichting. • Voor de taak Mobiliteit is in de huidige begroting 2024 al een budget van € 268.000,00 opgenomen. Wanneer in 2024 dit budget anders ingezet wordt, is een begrotingswijziging nodig. Omdat deze begrotingswijzing nog niet is aangeleverd is er geen aanleiding om een deel van het resultaat (€ 238.000,00) te bestemmen voor Mobiliteit. Als er vanuit het resultaat extra middelen nodig zijn voor de taken die niet in de begroting zijn opgenomen, dient dit concreet en als zodanig in het voorstel te worden aangegeven.

2

2.1 Alle stukken voor de ontwerpbegroting zijn tijdig ingediend en voldoen aan de BBV voorschriften. Verder is de begroting 2025 conform de richtlijnen begroting 2025 opgesteld. 2.2 De ontwerpbegroting met daarin de volledige en bestaande gemeentelijke bijdrage voor de strategische agenda strookt niet met de visie van onze gemeente. De RWB stelt voor in 2025 en de jaren daarna de volledige en bestaande gemeentelijke bijdrage voor de strategische agenda vast te leggen voor uitvoering van de programma's. Uw gemeenteraad en het college hebben per brief van 28 maart 2024 een gezamenlijke reactie gegeven op de RWB strategische agenda en het concept actieprogramma. Daarbij is expliciet aangegeven dat we als gemeente Rucphen niet instemmen met de strategische agenda, het actieprogramma 2024-2028 en de inzet van middelen en taken. Zolang er nog geen duidelijkheid bestaat over het totale pakket aan werkzaamheden die door de regionale samenwerkingsverbanden worden uitgevoerd en de hieraan gekoppelde middelen wensen we de oorspronkelijke taakuitvoering van de RWB voort te zetten zonder extra kosten. Ook neemt de RWB structureel een transitiebudget van € 200.000,00 op voor de overgang van de strategische agenda 2019-2023 naar de agenda 2024-2028.

In lijn met het regionale advies vinden we dat deze transitie (omslag van oude naar nieuwe agenda) in 2024 en 2025 afgerond moet worden en daarom geen structureel budget nodig is. Middelen: In onderstaande tabel zien we het effect van de voorgestelde begroting op de meerjarenbegroting van Rucphen.

begroting 2025 RWB Apparaatskcsten PEWIN 0&0 fcrads Mcbiliteitscentrum Aft7errieren Mcbifiteltscentrum nétive Ca reemet Récicarchericcie

KCV kosten vericer KCV klantbOraae KCV bureei...kcsten KCV tE dekken BTW krsten huidige meerjarenraming Rucphen effect ( -/- = voordeel)

2024 2025 666.047 708.994 106.058 1 17.485 86.827 90.546 15.162 15.363 9.000 12.000 7.000 7.500 1.500 2.000 31.000 35.500 469.000 484.000 -65.000 -59.000

5.500 666.047

3.600 5.000 676.992 32.002

2026 721.541 117.768 94.610 15.363 13.000 7.500 2.000 37.500 485.000 -60.000 3.800 5.000 696.225 25.316

2027 2028 755.133 779.560

123.316 98.354 15.363 13.500 8.000 2.000 39.500 508.000 -61.000 3.100 5.000

129.146 102.251 15.363 14.000 8.000 2.000 41.500 520.000 -61.000 3.300 5.000

716.721 38.412

736.812 42.748

De accountantscontrole voor de jaarrekening RWB is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet, beschikbaar. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. Vervolg: Het dagelijks bestuur van de RWB wordt op de hoogte gesteld van het besluit. Zij beoordeelt alle ingekomen zienswijzen van de diverse deelnemers, voorziet deze van een gemotiveerde reactie en voegt deze toe aan de ontwerpbegroting die ter vaststelling aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. Besluitvorming over de financiële en beleidsmatige aangelegenheden geschiedt bij meerderheid van stemmen.

3

Rucphen, 7 mei 2024 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Concept-Raadsbesluit b. Aanbiedingsbrief RWB c. Jaarstukken RWB 2023 d. Bijlage 3 uit te keren aan gemeenten e. Ontwerpbegroting RWB 2025 f. Regionaal advies g. Brief aan de RWB over strategische agenda en conceptactieprogramma van 28 maart 2024