18 SCAN RV Begroting 2024 en Jaarrekening 2022 WVS
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 20 juni 2023
Agendanummer 18
Commissievergadering MA 30 mei 2023
Agendanummer 08
Begroting 2024 en Jaarrekening 2022 WVS Voorstel: 1. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2024 van WVS. 2. Geen opmerkingen te maken ten aanzien van de jaarrekening 2022 van WVS. Samenvatting: Gemeente Rucphen neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling WVS. Het Dagelijks Bestuur van WVS stuurt jaarlijks, voorafgaand aan de vaststelling van de begroting door het Algemeen Bestuur van WVS, de ontwerpbegroting (bijlage b) naar de gemeenten voor het al dan niet indienen van een zienswijze. Tevens stuurt WVS jaarlijks de jaarrekening van het voorgaande begrotingsjaar (bijlage c) ter kennisname. Motivering: De ontwerpbegroting 2024 is in regionaal verband beoordeeld Sinds 2016 worden de begrotingen van de verbonden partijen (waaronder de Gemeenschappelijke Regeling WVS) op de schaal van de De6-gemeenten beoordeeld. Met betrekking tot WVS wordt bij de beoordeling ook samengewerkt met de drie Brabantse Wal-gemeenten. Deze beoordeling, zowel inhoudelijk als financieel, is bijgevoegd (bijlage d). Ten aanzien van de vaststelling van de jaarrekening 2022 zijn er geen bijzonderheden De jaarrekening 2022 sluit met een voordelig exploitatieresultaat van € 1.068.000,-. Dit resultaat is sterk negatief beïnvloed door een verplichte dotatie voor het spaarverlof van € 1.706.000,-. Het positieve resultaat is voor een deel te danken aan niet aan de bedrijfsvoering gerelateerde zaken.
Hierbij moet worden gedacht aan de onderrealisatie SW als gevolg van een hogere uitstroom (€ 464.000,-), de toegekende compensatie van het Rijk voor de gevolgen van de Covid19 pandemie (€ 278.000,-) en een hogere Rijkssubsidie Wsw (€ 429.000,-). Het overige is het positieve resultaat uit de gewone bedrijfsvoering (€ 1.603.000,-). Er is een principe onderhandelaarsakkoord bereikt over de Cao Gemeenten en dus ook over de Cao SGO. In dit akkoord is een forse salarisverhoging afgesproken, ingaande per 1 januari 2023. Daarnaast is ook een extra verlofdag toegekend en een verhoging van de thuiswerkvergoeding. Dit leidt in het lopende begrotingsjaar tot een stijging van de kosten regulier personeel met meer dan € 600.000,-. Daarom wordt ten laste van het voordelig saldo 2022 een bedrag van € 600.000,gereserveerd in een bestemmingsreserve ter dekking van deze extra kosten in 2023. Een
eventueel overschot valt vrij in het resultaat van 2023 en wordt bij de vaststelling van de jaarrekening 2023 alsnog aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd.
GEMEENTE RUCPHEN Gommi.sie
Daarnaast bestaat WVS in 2024 50 jaar. Daarom wordt ten laste van het voordelig saldo eer laatste keer een bedrag van € 50.000,- gereserveerd in een bestemmingsreserve 'Viering 5 jaar WVS'. Dit is conform eerdere besluitvorming.
d.d. Y-Q)
Beslissing:
ib'
?Q23.
rifier
Middelen: Begroting 2024 Voor 2024 bedraagt de totale bijdrage van de gemeenten die deelnemen aan WVS € 8.342.000,(herziene begroting WVS 2023: € 7.700.000,-). Voor de gemeente Rucphen gaat het om een bijdrage van € 952.885,-. In de jaarschijf 2024 van de herziene begroting 2023 van WVS is rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van € 6.640.000,- (gemeente Rucphen: € 770.279,-). De financiële consequentie van de begroting 2024 van - € 182.606,- wordt verwerkt in onze Kadernota 2024 en Begroting 2024.
Totale gemeentelijke bijdrage Bijdrage Rucphen In begroting Rucphen (na verwerking herziene begroting WVS 2023 in 1e berap 2023) Verschil
Begroting
Begroting
Begroting
2024
2025
2026
Begroting
2027
€ 8.342.000 € 952.885 € 770.279
€ 8.014.000 € 915.419 € 790.348
€ 8.042.000 € 918.617 € 763.203
€ 7.999.000 € 913.705 € 763.203
- € 182.606
- € 125.071
- € 155.414
- € 150.502
Jaarrekening 2022 Na aftrek van de genoemde reserveringen (zie 'motivering') resteert er nog een positief saldo van € 418.000,-. Dit bedrag wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal Wsw-werknemers, beschut werkers en overige participanten dat uit iedere gemeente afkomstig is per 1 januari 2021. Voor Rucphen betekent dat een terugstorting van € 49.121,-. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 is vanwege de onzekere situatie rondom Covid-19 besloten om de in 2021 van het Rijk ontvangen compensatie (€ 1.256.000,-) toe te voegen aan de algemene reserve. Omdat dit bedrag in 2022 niet hoefde te worden aangewend, wordt ook dit aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd naar rato van het aantal Wsw-werknemers, beschut werkers en overige participanten dat uit iedere gemeente afkomstig is per 1 januari 2021. Voor Rucphen gaat het hierbij om een bedrag van € 147.598,-. Deze financiële consequenties zijn verwerkt in de jaarrekening 2022. De zienswijze Zowel financieel, als inhoudelijk wordt geen aanleiding gezien om een zienswijze in te dienen. Vervolg: WVS wordt geïnformeerd over uw besluit. Het Algemeen Bestuur van WVS zal in haar vergadering van 10 juli de begroting 2024 ter vaststelling agenderen. Rucphen, 9 mei 2023 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,
de burgemeester,
drs. S. Michielse.
mr. M. van der Meer Mohr.
Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Ontwerpbegroting 2024 WVS
c. d.
Jaarrekening 2022 WVS Sjabloon Zienswijze GR West-Brabant Begroting 2024 WVS
Ter inzage voor raadsleden: