17f Regionaal format ontwerpbegroting RBL 2027

Regionaal format Gemeenschappelijke regeling: Regionaal Bureau Leerplicht, begroting 2027 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja

3

In 2027 richt het RBL zich op het versterken van een toekomstbestendige en uniforme regionale aanpak voor leerplicht, leerrecht en het Doorstroompunt. De Begroting 2027 is opgesteld op een moment dat er verschillende onzekerheden zijn: 1. 2. 3. 4.

Begrotingswijzinging 2026. Formatie Financiering In 2027 staan voor onze organisatie meerdere wettelijke en privacy-kritische opgaven gepland die nog niet in de huidige conceptbegroting zijn opgenomen.

In de begroting 2027 wordt de extra formatie die is geregeld in de begrotingswijziging 2026 volledig door de deelnemende gemeenten bekostigd, zodat de gemeentelijke bijdragen in 2027 stijgen ten opzichte van die van 2026 (na begrotingswijziging). Met het onderbrengen van preventieve taken bij het RBL gaan de niveau 2 gemeenten verder dan puur de uitvoering van wettelijke taken en lopen we vooruit op toekomstige wetgeving. Wel sluit de beweging naar meer preventief werken aan bij het regionale VSV programma en de beweging naar de voorkant. In de negen gemeenten die hun leerplicht- en doorstroompunten buiten het RBL uitvoeren (de niveau 1 gemeenten) is al eerder ingezet op proactief en preventief werken. Voor wat betreft de doorstroompunttaken is landelijk gestuurd op harmonisatie en het verkleinen van verschillen tussen gemeenten zodat jongeren overal in de regio dezelfde ondersteuning krijgen. Met het instemmen met de begroting bereiken we deze harmonisatie ook voor de leerplichttaken en verkleinen we ook daar de nu aanwezige verschillen die nu in de regio West-Brabant bestaan.

4

Financiële aandachtspunten Jaarrekening 2025: In de begroting 2025 werd rekening gehouden met inhuur van specifiek personeel. Inzet van deze personen (o,a. een fulltime teamleider) bleek later niet nodig waardoor op deze post veel geld overblijft. Daarnaast heeft RBL ook meer UWV gelden ontvangen dan vooraf verwacht werd. De jaarrekening sluit met een overschot van €192.000,-. Het bedrag wordt verklaard in de jaarrekening en verrekend met de deelnemende gemeenten.

Begroting 2027

Het Regionaal Bureau leren volgt in basis de regionale financiële richtlijnen van de deelnemende gemeenten op. Bij de realisering van het RBL als GR is ervoor gekozen om te werken met een dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda. De daaruit voortkomende loon- en prijsindexeringen en facilitaire effecten dienen door het RBL te worden verwerkt. De indexering van de gemeentelijke bijdragen is gebaseerd op het prijsindexcijfer van de algemene prijsontwikkeling BBP uit de septembercirculaire 2025. Daarmee heeft het RBL te maken met prijs- en loonindexeringen. Aangezien het RBL geen reserves aanhoudt, moeten deze kosten worden doorberekend aan de deelnemende gemeenten. De indexering van de gemeentelijke bijdragen is gebaseerd op het prijsindexcijfers van de algemene prijsontwikkeling BBP (2027: 1,025%) en prijs overheidsconsumptie (beloning werknemers, 2027: 1,057%) uit de septembercirculaire 2024. Deze begroting 2026 is opgemaakt met een post onvoorzien en een opslag ziekteverzuim van 7% om tegemoet te komen aan de wens om reëel te begroten. 5

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2025: Resultaat en bestemming GR

Realisatie 2025

Resultaat 2025

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

Totaal GR

€ 3.041.694 lasten

€ 192.000

n.v.t.

€ 192.000

€ 3.233.952 baten Bijdrage apparaatskosten gemeente

39.722

18

Meerjarenontwikkeling GR

Begroting 2026

Ontwerp begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

Meerjaren begroting 2029

Meerjaren begroting 2030

Totaal GR

2.173.246

2.493.845

2.553.650

2.653.785

2.760.243

14.743

15.315

15.924

Verwacht resultaat 2027 bijdrage gemeente in apparaatskosten

0 14.964

15.545

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente

21.496

22.745

23.458

24.239

25.015

verschil

-6.532

-7.200

-8.715

-8.924

-9.091

Evt kan onderstaande tabel toegevoegd worden met programmakosten voor individuele gemeente (uiteraard alleen indien die kosten er zijn) Programmakosten

Begroting 2026

Gemeente Rucphen

14.930

Vermogen

Ontwerpbegroting 2027 15.545

Meerjaren begroting 2028 14.743

Meerjaren begroting 2029 15.315

Meerjaren begroting 2030 15.924

1-1-2027

31-12-2027

Eigen vermogen

0

0

Vreemd vermogen

1.568.165

1.568.165

6

Overige aandachtspunten

7

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2025 met daarin een positief resultaat over 2025 van € 192.258,-. Met het verzoek aan de GR om in het vervolg een goede toelichting te geven wat de gevolgen zijn van een jaarrekeningresultaat voor de komende jaren. 2. Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2027 naar voren te brengen.