Document · PDF

17 b&w Stand van zaken risicoreserve coronacrisis

commissie Algemeen Bestuur en Middelen 8 april 2021, gemeente RucphenBij agendapunt: Ingekomen stukken1.352 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Rucphen Postbus 9 4715 ZG RUCPHEN

Onze referentie:

Z20/049227-D21/1139704

Uw referentie:

Rucphen, Onderwerp:

Behandelaar:

D. van Dijk

Telefoonnummer:

0165-349654

17 MAAR' 2021

stand van zaken Risicoreserve Coronacrisis

Geachte raad, Bij de bestemming van het batig rekeningsaldo 2019 heeft uw raad de Risicoreserve Coronacrisis gevormd. We gebruiken deze reserve als buffer voor financiële risico's die in 2020 en verder voortvloeien uit de coronacrisis. In deze brief vindt u de laatste stand van zaken en geven wij een doorkijk naar 2021. De Risicoreserve Coronacrisis bevat C 1.228.005,58 per 31 december 2020 Dit is het resultaat van de mutaties vanaf de vorming van de reserve tot en met de financiële slotwijziging 2020. De diverse stortingen in 2020 zijn onderdeel van het eerste en tweede steunpakket coronacrisis van het Rijk. Hiertegenover staat de 'Schadecompensatieregeling Sport en Cultuur 2020'als grootste aanwending. Een overzicht van alle mutaties uit 2020 vindt u terug in bijlage 1. Hierbij is aangeven in welk document de mutaties zijn verwerkt, waar u een nadere toelichting kunt terugvinden. We verwachten nog een aantal stortingen en aanwendingen in 2021 Dit onder voorbehoud van definitieve besluitvorming door uw raad. Wij prognosticeren de stand van de reserve op C 1.108.130,00 na besluitvorming over de i e bestuursrapportage. Ook deze mutaties zijn weergegeven in de bijlage. In het vervolg van deze brief nemen we u mee in de verwachte stortingen en aanwendingen.

Aanwending: Raadsvoorstel: Meerkosten Jeucidwet en Wmo 2020 In de Raadsvergadering van 24 maart 2021 behandelt uw raad het voorstel: Meerkosten leugdwet en Wmo 2020. De Risicoreserve Coronacrisis wordt gebruikt als dekking voor het voorstel. Het verband tussen ontvangen compensaties ziet u terug in de bijlage. De betreffende mutaties zijn gemarkeerd met (2). Storting: derde steunpakket coronacrisis Op basis van de decembercirculaire 2020 heeft onze gemeente een derde steunpakket coronacrisis ontvangen. Binnen de Algemene Uitkering ontvangen we extra middelen voor: re-integratie, schuldenbeleid, bijzondere bijstand en continuïteit zorg. Ook ontvangen we een decentralisatie uitkering voor cultuurmiddelen en extra kosten Tweede Kamerverkiezingen 2021. Een deel van het Binnentuin 1 Postbus 9 4715 ZG Rucphen T: 0165 34 95 00 F: 0165 34 13 75 Banknummer: 2850 07 319 IBAN: NL37BNGH0285007319 KvK-nr. 20164997 Gemeente Rucphen

Rucphen

Schijf

Sprundel

St. Willebrord

Zegge

gemeente©rucphen.n1 www.rucphen.n1

steunpakket voegen we rechtstreeks toe aan de budgetten voor 2021. Het resterende bedrag storten we in de reserve (C 160.463,00). Dit verwerken we in de i e bestuursrapportage 2021. Storting: eenmalig voordeel herziene begroting WVS 2021 In onze Programmabegroting 2021 is de herziene begroting 2021 WVS meegenomen. Hierin zit een eenmalig voordeel van C 200.000,00 in 2021. Dit heeft te maken met de coronagelden die het WVS van het Rijk heeft ontvangen in 2020 (C 3,8 min). Hiervan resteert een aanzienlijk deel (C 2 min). Het WVS zet deze middelen in om de gemeentelijke bijdrage in 2021 eenmalig te verlagen. Omdat deze C 200.000,00 gerelateerd is aan corona wordt dit bedrag gestort in de Risicoreserve Coronacrisis. Dit is al verwerkt in de Programmabegroting 2021. Aanwending: compensatie Tweede Kamerverkiezingen 2021 Van het Rijk hebben we compensatiemiddelen ontvangen in verband met extra kosten door Covid-19 bij de Tweede Kamerverkiezingen 2021. Op basis van de Septembercirculaire 2020 hebben we C 30.828,00 ontvangen. Dit bedrag is bij de Financiële slotwijziging 2020 gestort in de reserve. We verwachten van dit bedrag C 17.713,00 nodig te hebben. Deze aanwending verwerken we in de i e bestuursrapportage 2021. Aanwending: corona gerelateerde uitgaven 2020 In 2020 zijn alle uitgaven die het directe gevolg zijn van de coronacrisis apart geregistreerd in onze administratie.

Hierover bent u geïnformeerd via het document "De financiële impact van de coronacrisis op gemeente Rucphen". Op dit moment drukt een deel van deze onvoorziene eenmalige uitgaven op het rekeningresultaat. Het gaat om een bedrag van ca. C 377.000,00 (per 5 maart 2021). Bij het Raadsvoorstel Jaarrekening 2020 en resultaatbestemming willen wij u voorstellen een bedrag ten grootte van dit bedrag aan te wenden van de Risicoreserve Coronacrisis. We reserveren een bedrag voor corona gerelateerde risico's In de jaarrekening 2020 presenteren wij uw raad een herijkt risicoregister corona. Deze bevat ca. 30 risico's waarvoor wij een voorlopig risicobedrag van C 794.500,00 hebben berekend. Dit betekent dat we minimaal dit bedrag in de reserve willen behouden om voldoende financieel weerbaar te blijven. De vrije ruimte in de reserve bedraagt C 313.630,00 Dit bedrag resteert als we het bedrag voor risico's in mindering brengen op de verwachte stand na verwerking van de i e bestuursrapportage 2021. Dit deel van de reserve is vrij te besteden voor corona gerelateerde uitgaven. In onze jaarstukken 2020 voegen wij een extra 'corona-paragraaf toe Hierin geven wij een integraal beeld van alle corona-gerelateerde baten en lasten over 2020. Ook de Risicoreserve Coronacrisis en herijkt risicoregister worden opgenomen. Wij vertrouwen erop uw raad voldoende te hebben geïnformeerd.

Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Rucphen, de burgemeester, de secretaris,

Sandor Michielse

Marjolein van der Meer Mohr

Bijlage(n) Overzicht mutaties Risicoreserve Coronacrisis

Bijlage 1: Overzicht mutaties Risicoreserve Coronacrisis Risicoreserve Ooronacrisis mutatie Risicoreserve Coronacrisis (bestemming saldo Jaarrekening 2019)

:2)

1.067.701 le bestuursrapportage 2020 (17 jun 2020) -153.075 lle begrotingswijziging 2020 (8 jul 2020)

af: Minder inkomsten toeristenbelasting

-67.640 2e bestuursrapportage 2020 (4 nov 2020)

bij: Decentralisatie-uitkering Toeristenbelasting

29.000 2e bestuursrapportage 2020 (4 nov 2020)

bij: Decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening (restant)

5.579