16 RV RB Begroting 2026 en Jaarrekening 2024 Werkplein Hart van West-Brabant

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 11 juni 2025

Agendanummer 16

Commissievergadering MA 26 mei 2025

Agendanummer 10

Begroting 2026 en Jaarrekening 2024 Werkplein Hart van West-Brabant Voorstel: 1. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2026 van Werkplein Hart van West-Brabant. 2. Geen zienswijze naar voren te brengen over de ontwerpbegroting 2026 van Werkplein Hart van West-Brabant. 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarrekening 2024 van Werkplein Hart van West-Brabant. Samenvatting: Gemeente Rucphen neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Werkplein Hart van WestBrabant (Hierna ‘Werkplein’). Het Dagelijks Bestuur van Werkplein stuurt jaarlijks, voorafgaand aan de vaststelling van de begroting door het Algemeen Bestuur van Werkplein, de ontwerpbegroting (bijlage 1) naar de gemeenten voor het al dan niet indienen van een zienswijze. Tevens stuurt Werkplein jaarlijks de jaarrekening van het voorgaande begrotingsjaar (bijlage 2) ter kennisname. Motivering: De ontwerpbegroting 2026 is in regionaal verband beoordeeld Sinds 2016 worden de begrotingen van de verbonden partijen (waaronder de Gemeenschappelijke Regeling Werkplein) op de schaal van de De6-gemeenten beoordeeld. Deze beoordeling, zowel inhoudelijk als financieel, is bijgevoegd (bijlage 3). Regionaal is besloten om geen zienswijze in te dienen op de begroting 2026 van het Werkplein.

Gemeenschappelijke Regelingen is gevraagd kritisch te kijken naar kostenbeperking Door de bijstelling van het gemeentefonds staan de begrotingen van gemeenten onder druk. Gemeenschappelijke Regelingen zijn gevraagd om conform de begrotingsuitgangspunten de stijging van de kosten te beperken tot inflatiecorrectie en loonstijging. Op 3 juli 2024 is in de raadsvergadering een motie aangenomen die het college opdraagt enkel akkoord te gaan met de begrotingen 2026 en verder, van gemeenschappelijke regelingen, als daarin de definitieve gemeentelijke bijdrage voor het jaar 2025 als nullijn wordt gehanteerd. In de financiële richtlijn verbonden partijen zijn Gemeenschappelijke regelingen gevraagd om de bijdrage van de deelnemende gemeenten in de begroting voor het komende jaar maximaal te laten stijgen met de geldende CAO-indexering, overige CAO-afspraken en de prijsontwikkeling uit de meest recente circulaire. In de begroting geeft Werkplein aan hoe zij invulling hebben gegeven aan deze richtlijn. Toepassing van de indexering 2026 voor de loonkosten (3,8%) en prijsstijgingen (2,6%) op de begroting van 2025, betekent een toename van de kosten van € 708.000. De stijging van de gemeentelijke bijdrage is beperkt gebleven tot € 551.000 (2,8%).

Organisatieontwikkeling Werkplein sluit aan bij Participatiewet in Balans De afgelopen jaren heeft Werkplein actief ingezet op organisatieontwikkeling, met als doel een toekomstbestendige en wendbare uitvoeringspraktijk neer te zetten. Deze ontwikkeling sluit aan bij het wetsvoorstel Participatiewet in balans, dat op 23 april 2025 door de Tweede Kamer is aangenomen. Hier wordt van professionals gevraagd om regels en procedures te versoepelen en

2

meer ruimte te bieden voor maatwerk. Dit stelt professionals in staat om beter aan te sluiten bij de persoonlijke situatie van mensen en hen gerichter te ondersteunen richting werk, met vertrouwen en de menselijke maat als uitgangspunt bij de uitvoering. De maatregelen die het wetsvoorstel met zich meebrengt sluiten aan bij de beleidslijn en ontwikkelrichting die Werkplein reeds heeft ingezet. Hiermee heeft de organisatie feitelijk al voorgesorteerd op de aankomende veranderingen. Dit betekent dat Werkplein goed gepositioneerd is om de wet in de toekomst effectief uit te voeren Ten aanzien van de vaststelling van de jaarrekening 2024 zijn er geen bijzonderheden De jaarrekening van het Werkplein sluit met een positief saldo van € 4.327.857,00. De programma’s van de jaarrekening 2024 van het Werkplein sluiten met een positief resultaat van € 3.035.063,00: -

-

-

-

Het programma Werk en Participatie sluit met een positief resultaat van € 216.785,-. Er zijn minder ontwikkeltrajecten WVS ingezet dan afgesproken. Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor beschut werk en vallen de kosten voor Intensivering nazorg lager uit. De kosten voor project bestandsbeheersing, loonwaardenmetingen en ketensamenwerking zijn hoger dan begroot. Op het programma Inkomen is sprake van een nadeel van € 734.604,00. Uiteindelijk wordt 2024 afgesloten met een bestandsstijging van 1,3% terwijl in de gewijzigde begroting 2024 rekening was gehouden met een stijging van 1%. Ten opzichte van 31 december 2023 is sprake van een stijging van 55 dossiers voor de zes gemeenten gezamenlijk. De uitgaven voor wat betreft de uitkeringen (Buig) zijn alleen voor de gemeenten Halderberge en Roosendaal binnen het Rijksbudget gebleven. Voor de andere vier gemeenten is sprake van een matige tot stevige overschrijding (Rucphen: overschrijding van 6,9%). Bij het programma Inkomensondersteuning is sprake van een positief resultaat van € 393.836,00. Ten opzichte van 2023 zijn de uitgaven voor bijzondere bijstand met ca 500k gestegen. In de begroting was met een sterkere toename van kosten gerekend.

Bij programma Inburgering is er, net als voorgaand jaar, sprake van een forse onderuitputting (€ 3.216.337,00) van de middelen die voor 2024 voor inburgeringsvoorzieningen door het Rijk beschikbaar zijn gesteld. Dit komt doordat de uitgaven voor een inburgeraar plaatsvinden gedurende maximaal drie jaar. Daarom wordt voorgesteld om € 3.200.000,00 te reserveren voor het programma inburgering in de komende jaren.

Daarnaast resteert op de overige plustaken een bedrag van € 288.294,00. De exploitatie van de kosten van bedrijfsvoering sluit dit jaar af met een positief saldo van € 1.004.500,00. Dit wordt onder andere veroorzaakt door lagere loonkosten/inhuur, lagere kosten voor onderzoek naar hoofdstructuur/formatie binnen de organisatie en lagere ICT kosten. Begroting 2026 Voor 2026 bedraagt de totale bijdrage (excl. plustaken) van de gemeenten die deelnemen aan het Werkplein € 130.404.720,00 (begroting 2025: € 121.133.629,00). Voor gemeente Rucphen gaat het om een bijdrage van € 10.826.662,00. Ten opzichte van de jaarschijf 2026 van onze meerjarenbegroting levert de begroting van het Werkplein een nadeel op van € 324.173,00. De Rijksbijdrage voor BUIG is voor 2025 voorlopig vastgesteld op € 6.410.341,00. Voor 2026 is er nog niet bekend wat de Rijksbijdrage voor BUIG wordt, maar in de meerjarenbegroting houden we voor 2026 rekening met € 6.098.273,00. Dit is ongeveer € 300.000,00 lager dan de voorlopige vaststelling van 2025. Daarnaast is het uitgangspunt dat hogere uitgaven voor inburgering zullen worden gecompenseerd door een hogere Rijksbijdrage. Gelet op het vorenstaande zal het resultaat ongeveer budgettair neutraal uitkomen.

3

De meerjarige financiële consequenties zijn voor Rucphen als volgt:

Begroting Werkplein Begroting Rucphen Totaal

2026

2027

2028

2029

9.952.707 10.276.880 -324.173

10.232.650 10.529.228 -296.578

10.520.819 10.722.885 -202.066

10.542.339 10.902.719 -360.380

De totalen in deze tabel zijn berekend met de oude prognoses voor de Rijksbijdrage BUIG. Dit zou dus na de vaststelling ongeveer neutraal uit moeten komen. De begroting van het Werkplein en de hogere Rijksbijdragen worden structureel verwerkt in onze Kadernota 2026 en Begroting 2026. Financiële consequenties naar aanleiding van de nader voorlopige beschikking BUIG subsidie worden verwerkt in de 2e Berap en in de begroting van 2026. Jaarrekening 2024 De programmakosten Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning, Inburgering en Bedrijfsvoering worden volledig gedekt door gemeentelijke bijdragen. Het saldo van de programma’s zoals toegelicht onder argument 2.1 bedraagt € 3.035.063,00 en wordt, met uitzondering van een bestemmingsreservering voor inburgering en onderwijsroute, uitgekeerd aan de gemeenten. De reservering betreft de door gemeenten ontvangen specifieke uitkering voor inburgering die is doorbetaald aan het Werkplein. Het gaat om een bedrag van € 3.123.640,00. Dit wordt later met de gemeenten (en het Rijk) afgerekend. Voor Rucphen is sprake van een nadelig saldo van € 73.821,00. Het voordelig saldo op overige plustaken bedraagt € 288.294,-. Het gaat om de onderwijsroute, de energietoeslag, leefgeld Oekraïners, extra taken Vluchtelingenwerk en Tozo-regelingen. Rucphen ontvangt voor deze onderdelen € 25.553,00 terug.

Van het overschot op de kosten van bedrijfsvoering van € 1.004.500,00 ontvangt Rucphen € 77.286,00. Daarnaast vond er een storting in de voorziening voor dubieuze debiteuren plaats van € 47.566,00. Alles bij elkaar is er over 2024 voor Rucphen dus sprake van een nadeel van € 18.549,00. Deze financiële consequenties zijn verwerkt in de jaarrekening 2024. Vervolg: Mocht uw raad besluiten om een zienswijze in te dienen, dan worden uw zienswijzen aangeboden aan het Algemeen Bestuur van WVS. Het Algemeen Bestuur zal in haar vergadering van 30 juni de begroting 2026 en de jaarrekening 2024 ter vaststelling agenderen. We gaan er van uit dat het bestuur deze stukken vaststelt met inachtneming van uw zienswijzen en dat uw raad hierover wordt geïnformeerd, met daarbij een verantwoording of aan uw zienswijzen is tegemoetgekomen (en hoe) of niet (en waarom niet). Rucphen, 6 mei 2025 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Ontwerpbegroting 2026 Werkplein Hart van West-Brabant b. Jaarrekening 2024 Werkplein Hart van West-Brabant c. Sjabloon Zienswijze GR West-Brabant Begroting 2026 Werkplein Hart van West-Brabant

RAADSBESLUIT Begroting 2026 en Jaarrekening 2024 Werkplein Hart van West-Brabant 11 juni 2025

De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 6 mei 2025, overwegende dat er zowel inhoudelijk als financieel geen redenen zijn om een zienswijze op de ontwerpbegroting 2026 van Werkplein Hart van West-Brabant naar voren te brengen en er geen aandachtspunten zijn t.a.v. de jaarrekening 2024 van Werkplein Hart van West-Brabant, gelet op de bepalingen in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Gemeenschappelijke Regeling Werkplein Hart van West-Brabant, gehoord de commissie Maatschappelijke Aangelegenheden op 26 mei 2025, besluit: 1. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2026 van Werkplein Hart van West-Brabant. 2. Geen zienswijze naar voren te brengen over de ontwerpbegroting 2026 van Werkplein Hart van West-Brabant. 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarrekening 2024 van Werkplein Hart van WestBrabant. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 11 juni 2025, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.