15b Financiële slotwijziging 2025

Financiële slotwijziging 2025 Inhoudsopgave 1.

De Financiële positie ..................................................................................................... 2

1.1.

Reserves en voorzieningen...................................................................................... 2

1.2.

Investeringen ........................................................................................................ 2

2.

Financiële stand van zaken ............................................................................................ 3

2

1.

De Financiële positie

1.1.

Reserves en voorzieningen

Overige mutaties reserves en voorzieningen Reserve sport- en recreatie (Binnentuin) Waterbehandelingsinstallatie de Binnentuin Voor de aanleg van een nieuwe waterbehandelingsinstallatie was in 2021 € 150.000,00 beschikbaar gesteld, waarvan circa € 36.000,00 is besteed. Door toegenomen waterbehoefte en ongeschiktheid van de huidige bron is een nieuwe installatie nodig, inclusief diepe bron, installatiegebouw en waterberging. De totale kosten worden geraamd op € 345.000,00. Hiervoor is een aanvullend krediet benodigd van € 121.000,00 voor de installatie en een krediet van € 110.000,00 voor het installatiegebouw. De afschrijvingslasten komen ten laste van de reserve sport- en recreatie (Binnentuin). Reserve Integraal Huisvestingsplan (IHP) Budget Gemeenschappelijke Regeling Geweld in Afhankelijkheidsrelaties (GR GIA) verbouwing safegroup In de begroting 2025 zijn middelen gereserveerd voor de Gemeenschappelijke Regeling Geweld in Afhankelijkheidsrelaties (GR GIA) ten behoeve van de verbouwing van Safegroup. Hiervoor is in 2025 een bedrag van € 87.157,00 beschikbaar gesteld en in 2026 een bedrag van € 47.266,00. Regionaal is besloten dat de kosten voor 2025 worden gedekt vanuit het budget Beschermd Wonen. Hierdoor kan het voor 2025 geraamde bedrag van € 87.157,00 vrijvallen. De dekking van dit budget is geregeld via de reserve Kadernota.

Het vrijvallende bedrag wordt toegevoegd aan de reserve IHP. In 2026 wordt beoordeeld of het bedrag voor 2026 ook kan vrijvallen. Reserve groencompensatie Inkomsten m.b.t. financiële herplantplicht In verband met een opgelegde financiële herplantplicht is een bedrag van € 590,91 ontvangen. Dit bedrag wordt gestort in de reserve groencompensatie. Landelijke inpassing retentie Rucphen Noord De kosten voor de landschappelijke inpassing van de retentie Rucphen Noord zijn geraamd op € 19.000,00. Dit bedrag komt ten laste van de reserve groencompensatie.

1.2.

Investeringen

Bij- en aframingen Inkomst krediet levensduurverlengend onderhoud In de Rucphense bossen is aan de Oliepot richting het militair oefenterrein op een aantal zandwegen half verharding aangebracht. Omdat deze zandwegen gebruikt worden door Defensie, ontvangen wij een bijdrage in de kosten van € 50.000,00 van het Ministerie van Defensie. Deze inkomst zorgt voor een verlaging van de afschrijvingslast vanaf 2026 van € 2.000,00. Dit bedrag komt ten gunste van de begrotingssaldi.

3

2.

Financiële stand van zaken

Sinds het opstellen van de 2e bestuursrapportage 2025 (vastgesteld op 5 november 2025) hebben zich mutaties in budgetten (baten en/of lasten) voorgedaan. Een aantal mutaties heeft gevolgen voor het begrotingssaldo 2025. Andere mutaties/besluiten zijn budgettair neutraal maar leiden wel tot aanpassing van de raming van budgetten (baten en/of lasten). In onderstaand overzicht ziet u alle mutaties van de 40e begrotingswijziging, die aan u ter besluitvorming worden voorgelegd. Overzicht mutaties financiële slotwijziging 2025 Omschrijving Begrotingssaldo 2025 Mutaties 1e Bestuursrapportage 2025 Overige raadsbesluiten (tot en met de 12e begrotingswijziging 2025) Mutaties 2e Bestuursrapportage 2025 Begrotingssaldo 2025 na 2e bestuursrapportage 2025 + overige begrotingswijzigingen

1 2 3 4 5 6 7 8

Mutaties begrotingssaldo 1.344.836,00 311.210,00

Onvoorziene uitgaven 55.000,00 -10.000,00

-14.722,00 -1.046.593,00

-45.000,00

594.731,00

0,00

jaar

mutaties hoofdstuk 1 Inkomst krediet levensduurverlengend onderhoud

0,00

2026 en verder

mutaties hoofdstuk 2 Actualisatie algemene uitkering Actualisatie legesopbrengsten wonen/bouwen Realisatie verbindingspad Sportpark de Molenberg Rente langlopende geldlening Sporthal de Vijfsprong Begrotingswijziging van het Werkplein Actualisatie budgetten Actualisatie gemeente- en rijksleges

151.945,00 -200.000,00 -22.000,00 10.132,00 -57.939,00 -5.916,00 21.901,00 40.314,00

2025 2025 2025 2025 en verder 2025 2025 2025 2025

Totaal mutaties financiële slotwijziging 2025 Totaal begrotingssaldo financiële slotwijziging 2025

-61.563,00 533.168,00

0,00 0,00

Toelichting op mutaties met betrekking op het saldo 1. Actualisatie algemene uitkering Na de 2e bestuursrapportage 2025 is met betrekking tot de algemene uitkering over 2023 en 2024 een totaalbedrag van € 151.716,00 ontvangen. Deze nabetaling wordt veroorzaakt door definitieve vaststelling van de maatstaven. Daarnaast is in de berekening voor het dienstjaar 2025 een maatstaf geactualiseerd. Deze actualisatie zorgt voor een hogere algemene uitkering van € 229,00. Per saldo komt een bedrag van € 151.945,00 ten gunste van het begrotingssaldo 2025. 2. Actualisatie leges opbrengsten wonen/bouwen We verlagen de raming voor leges wonen en bouwen met € 200.000,00. Hoewel we dit jaar een vergelijkbaar aantal vergunningaanvragen hebben ontvangen als vorig jaar, missen we de grotere projecten. We verwachten dit jaar geen grote projecten meer en passen daarom de raming aan. Het bedrag van € 200.000,00 komt ten laste van het begrotingssaldo 2025. 3. Realisatie verbindingspad Sportpark de Molenberg Wij hebben besloten om een verbindingspad te realiseren vanaf de Sprundelseweg naar de antennemast op het Sportpark De Molenberg. Hierdoor is de mast snel bereikbaar voor hulpdiensten en hoeft het voetbalveld van V.V. R.S.V. hiervoor niet meer gebruikt te worden. Met de Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS) is afgesproken dat de kosten voor de realisatie van het verbindingspad worden verdeeld.

Wij verzorgen (en financieren) het vergunningstraject, het rooien van de bomen en de aanpassingen van het hekwerk. LMS verzorgt (en financiert) het realiseren van het pad en de stempelplaats ten behoeve van de telescoopkraan. De uitstraling van het pad en de aansluiting op de Sprundelseweg vindt in gezamenlijk overleg

4

plaats. De te maken kosten voor ons bedragen € 22.000,00 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2025. Het project wordt in 2025 opgestart en wordt naar verwachting afgerond in 2026. 4. Rente langlopende geldlening We hebben een langlopende geldlening afgesloten tegen een lager rentepercentage dan waar we bij de begroting vanuit zijn gegaan. Tevens hebben we gekozen voor een snellere aflossing, waardoor onze meerjarige rentekosten dalen. Het positieve effect in 2025 bedraagt € 10.132,00 wat oploopt naar € 30.850,00 in 2029. Deze bedragen komen ten gunste van de begrotingssaldi. 5. Sporthal de Vijfsprong Per 1 januari 2025 is de crisisnoodopvang in de sporthal de Vijfsprong beëindigd. Tijdens de leegstand in 2025 zijn er kosten gemaakt, zoals belastingen en verzekeringen, kosten brand- en inbraakalarm, energielasten, dichttimmeren sporthal de Vijfsprong en kosten van toezicht. De totale kosten bedragen € 57.939,00 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2025. 6. Begrotingswijziging van het Werkplein De 1e begrotingswijziging 2025 van het Werkplein betekent voor onze gemeente voor 2025 een hogere bijdrage. Na verrekening van alle mutaties resteert een beperkt nadelig saldo voor onze gemeente in 2025 van € 5.916,00. De belangrijkste mutaties zijn: • Programma Inkomen: De kosten nemen toe door hogere indexaties van uitkeringsbedragen en een stijging van het aantal dossiers.

Ook de uitgaven voor loonkostensubsidie vallen hoger uit. Een deel van deze kosten wordt gecompenseerd door een hogere rijksbijdrage via de BUIG. • Programma Inkomensondersteuning: Door een aangepaste procedure voor het toekennen van individuele inkomenstoeslagen nemen de kosten op dit onderdeel toe. • Programma Inburgering: De verwachte kosten voor inburgering dalen. Deze daling heeft geen invloed op het gemeentelijk budget, omdat de kosten volledig worden gedekt door een specifieke uitkering. • TOZO-afrekening: Een correctie op de afrekening van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) over eerdere jaren levert een financieel voordeel op. 7. Actualisatie budgetten Onder actualisatie budgetten worden relatief kleine mutaties positief danwel negatief verwerkt. Voor 2025 is het effect € 21.901,00 ten gunste van het begrotingssaldo. Deze mutaties worden, zoals afgesproken in de financiële verordening, niet nader toegelicht. 8. Actualisatie gemeente- en rijksleges Op basis van de werkelijk geboekte legesopbrengsten dienen de ramingen voor de gemeenteleges en rijksleges, voor met name de reisdocumenten, te worden geactualiseerd. De rijksleges worden aan zowel de inkomsten- als de uitgavenkant bijgeraamd met € 48.500,00. Dit heeft geen effect op het begrotingssaldo. De gemeenteleges worden bijgeraamd met € 40.314,00.

Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo 2025. Toelichting op mutaties zonder effect op het begrotingssaldo Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie Op 6 augustus 2025 is de beschikking ontvangen van de 3e tranche uit de Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie. Het gaat om een bedrag van € 1.130.210,00. De Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie is gericht op het uitvoeren van een isolatieprogramma ten behoeve van het nemen van energiebesparende isolatiemaatregelen, eventueel in samenhang met energiezuinige ventilatiemaatregelen. Voor de subsidie is een inkomsten- en uitgavenraming opgenomen in onze begroting. Er is geen effect op het begrotingssaldo.