15 RV RB Eerste Begrotingswijziging 2024 en Jaarrekening 2023 van het Regionaal Bureau Leren (RBL)

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 12 juni 2024

Agendanummer 00

Commissievergadering MA 28 mei 2024

Agendanummer 15

Eerste Begrotingswijziging 2024 en Jaarrekening 2023 van het Regionaal Bureau Leren (RBL) Voorstel: 1. In te stemmen met de eerste ontwerp begrotingswijziging 2024 van het Regionaal bureau Leren (RBL). 2. De volgende zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL:) We vragen het RBL om kritisch te blijven op de (stijgende) kosten en deze zoveel mogelijk binnen de eigen begroting op te vangen. 3. De 10e begrotingswijziging 2024 vast te stellen 4. Geen opmerkingen te maken ten aanzien van de concept jaarrekening 2023 van het RBL. Samenvatting: Onze gemeente neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten. In overeenstemming met procedures die gelden voor een gemeenschappelijke regeling kunt u uw zienswijze kenbaar maken over de voorliggende 1e begrotingswijziging 2024. Hier is formeel tot 2 juli de gelegenheid voor. Op 3 juli neemt het Gemeenschappelijk Orgaan van het RBL definitief een besluit over de ingekomen zienswijzen. Het RBL is er niet in geslaagd tijdig de begroting 2025 aan te bieden. Motivering: 1.1 De ontwerpbegroting is niet tijdig en conform de voorschriften ingediend. De jaarstukken 2023 zijn eind april ingediend. De begroting 2025 is echter nog niet gereed. De reden hiervan is dat het RBL de door hen gewenste doorontwikkeling al in de begroting had verwerkt.

Door het bestuur is echter geen akkoord gegeven hierop waardoor de begroting aangepast moet worden aan de dienstverlening conform huidige situatie. De verwachting is dat de begroting pas in september 2024 aan u wordt voorgelegd. 1.2 Het RBL voorziet in 2024 hogere uitgaven dan in de begroting is geraamd. Door het RBL is geconstateerd dat de begroting 2024 aanpassing vraagt omdat de personeelskosten hoger zijn dan begroot i.v.m. de vervanging van langdurig uitgevallen medewerkers. Ook zijn in de oorspronkelijke begroting van 2024 de hogere personeelskosten, die gepaard gaan met de komst van de nieuwe CAO die per januari 2024 van kracht is geworden, nog niet meegenomen. Deze extra kosten zijn nu in deze begrotingswijziging verwerkt. Aangezien het gaat om kosten die gemaakt worden voor de Gemeenschappelijke Regeling en die noodzakelijk zijn voor de borging van de continuïteit en kwaliteit van het RBL is het terecht dat hiervoor de begroting moet worden gewijzigd. Echter, het opstellen van een goede begroting vraagt ook om tijdige planning en doorrekening. Om aanvullende kosten in de toekomst te voorkomen is het RBL gevraagd eerder in overleg treden met de deelnemende gemeenten en beter te anticiperen.

2

Voor onze gemeente is de aanvullende bijdrage berekend op € 4.888,00. 2.1 De druk op de gemeentebegroting neemt de komende jaren toe In 2026 verandert de omvang van het gemeentefonds, waardoor gemeenten vanaf dat jaar minder financiële middelen van het Rijk ontvangen. Vanwege de financiële kloof die daarmee ontstaat, wordt het jaar 2026 ook wel ‘ravijnjaar’ genoemd. Dit vraagt zowel van de gemeente, als van Gemeenschappelijke Regelingen om oog te hebben voor het beperken van de kosten. Daarom wordt voorgesteld om de volgende zienswijze in te dienen: We vragen het RBL om kritisch te blijven op de (stijgende) kosten en deze zoveel mogelijk binnen de eigen begroting op te vangen. 4.1 Het resultaat over 2023 bedraagt € 60.693,- negatief voor de gehele regio. Dit resultaat is hoofdzakelijk ontstaan door hogere inhuur- en overige kosten. Hoewel het RBL gedurende 2023 door middel van 2 begrotingswijzigingen de eerder voorziene hogere uitgaven heeft verwerkt is er, ondanks extra controle maatregelen, toch nog een tekort geconstateerd bij het opstellen van de jaarrekening 2023. Omdat het RBL geen eigen vermogen heeft wordt dit negatieve resultaat conform de gebruikelijke verdeelsystematiek onder de deelnemers verrekend. Voor onze gemeente betekent dat we als gevolg van het tekort in 2023 een bedrag van € 13,- extra moeten bijdragen.

Wettelijk bestaat er geen mogelijkheid om zienswijzen in te dienen tegen jaarstukken. Wel is het mogelijk om opmerkingen te maken, maar geadviseerd wordt om dat niet te doen. Het gaat in ons geval om een klein bedrag, en het RBL is al door het bestuur gevraagd voortaan tijdig te anticiperen en bij te sturen, en daarnaast ook te letten op de beheersbaarheid van de kosten. Middelen: De geoormerkte middelen bestemd voor de bestrijding van voortijdig schoolverlaten, worden in een reserve gestort. De uitgaven m.b.t. voortijdig schoolverlaten, waaronder de bekostiging van de GR, komen ten laste van deze reserve. De aanvullende bijdrage 2024 n.a.v. de eerste begrotingswijziging bedraagt € 4.888,00. De totale bijdrage voor 2024 komt hiermee op € 46.004,00. Deze aanvullende bijdrage komt ten laste van de reserve voortijdig schoolverlaten en is verwerkt in de 10e begrotingswijziging 2024. Ook de extra bijdrage die nodig is om het tekort van het RBL uit 2023 te kunnen dekken, € 13,00 komt ten laste van die reserve en is verwerkt in dezelfde wijziging.

Rucphen, 7 mei 2024 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

3

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Aanbiedingsbrief RBL Jaarrekening 2023 en 1e begrotingswijziging 2024 c. 1e Begrotingswijziging 2024 van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant d. Concept Jaarrekening 2023 van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant

RAADSBESLUIT Eerste Begrotingswijziging 2024 en Jaarrekening 2023 van het Regionaal Bureau Leren (RBL) 12 juni 2024 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 mei 2024, overwegende dat de gemeenteraad de gelegenheid krijgt zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de begrotingswijziging 2024 van het Regionaal Bureau Leren, gelet op hetgeen bepaald is in de Wet gemeenschappelijke regelingen, gehoord de commissie Maatschappelijke Aangelegenheden op 28 mei 2024, besluit: 1. In te stemmen met de eerste ontwerp begrotingswijziging 2024 van het Regionaal bureau Leren (RBL). 2. De volgende zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL:) We vragen het RBL om kritisch te blijven op de (stijgende) kosten en deze zoveel mogelijk binnen de eigen begroting op te vangen. 3. De 10e begrotingswijziging 2024 vast te stellen 4. Geen opmerkingen te maken ten aanzien van de concept jaarrekening 2023 van het RBL.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 12 juni 2024, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.