13 SCAN RV Jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026 Regio West-Brabant

GEMEENTE RUCPI-1N j

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 11 juni 2025

Ra

svergadering

d.d.

r ......

urbnleVr altte.cord

Commissievergadering EROM 27 mei 2025

Agendanummer 13 Agendanummer 10

Jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026 Regio West-Brabant Voorstel: 1. 2.

Kennis te nemen van de jaarrekening 2024 van de Regio West-Brabant. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 van de Regio West-Brabant in te dienen: • •

Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting. Gemeente Rucphen zet in op de Stedelijke Regio West Brabant. Hierbij achten we het van belang dat RWB zich voornamelijk richt op haar aangeboden dienstverlening en dat bij de herpositionering dit verder wordt versterkt en uitgebreid.

Samenvatting: Zoals ieder jaar ontvangt u op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de afspraken in de huidige Nota Verbonden Partijen, van de Regio West-Brabant (RWB) de jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026. Op de ontwerpbegroting kunt u een zienswijze naar voren brengen. De jaarstukken worden ter kennisname aangeboden. Wij doen uw raad een voorstel betreffende het wel of niet indienen en de inhoud van de zienswijze op de ontwerpbegroting 2026. Na uw besluit sturen wij de besluiten naar de gemeenschappelijke regeling RWB. Het algemeen bestuur stelt daarna de begroting 2026 vast met inachtneming van de ontvangen zienswijzen. Motivering: 1. Algemene opmerkingen 1.1. Proces tot nu In het voorjaar van 2024 stelde het Algemene Bestuur van de RWB de strategische agenda 20242028 vast. Uw raad heeft ten aanzien hiervan een zienswijze ingediend en op 8 juli 2024 heeft u hierop een reactie van RWB ontvangen. Hierin wordt onder andere beschreven dat de opdracht vanuit RWB, het bevorderen van een nieuwe economie, gericht is op het overkoepelende schaalniveau van de regio. De rol van de overheid is hierin voorwaardenscheppend. Met de vaststelling van de Strategische Agenda is de RWB inhoudelijk een nieuwe koers ingeslagen. Daarnaast is het samenwerkingslandschap met de vorming van de Baronie samenwerking en de stedelijke regio's SRWB en SRBT veranderd.

Deze ontwikkelingen hebben weerslag op de RWB. Daarom is er aanleiding om de governance bij RWB te herzien. Het AB heeft in december 2024 een bestuurlijke begeleidingsgroep samengesteld die in 2025 in de breedte naar de gewenste positionering, inrichting, bekostiging en rechtsvorm van de RWB kijkt. Daarnaast onderzoekt RWB in 2025 in afstemming met de stedelijke regio's, B.V. REWIN WestBrabant en betrokkenen bij de shared services/regionale dienstverlening, de gewenste rolopvatting, inrichting, financiering en rechtsvorm van de verschillende RWB-onderdelen.

2

In verband met de transitiefase waarin we verkeren zal dit betekenen dat wanneer we taken elders beleggen, de gemeentelijke bijdrage aan de RWB in gelijke mate dient te dalen. Op dit moment zijn de financiële gevolgen hiervan nog niet bekend en daarom niet in de begroting 2026 verwerkt. Gemeente Rucphen zet in op de Stedelijke Regio West Brabant waarbij we het voorstelbaar vinden dat bepaalde taken hier ook worden ondergebracht. Hierbij achten we het van belang dat RWB zich voornamelijk richt op haar aangeboden dienstverlening en dat bij de herpositionering dit verder wordt versterkt en uitgebreid. In het najaar van 2024 gaven de gemeenteraden aan RWB richtlijnen mee voor de begroting 2026. In de richtlijnen werd, met het oog op het ravijnjaar 2026, gevraagd in de begroting 2026 aan te geven op welke wijze de deelnemersbijdrage gematigd kan worden. In de kaderbrief van 29 januari 2025 geeft RWB aan de bijdrage aan het Onderzoek- en Ontwikkelfonds structureel te verlagen. Hiermee realiseert RWB in de ontwerpbegroting 2026 een bezuiniging die iets groter is dan de loon- en prijsstijging die voor 2026 voorzien wordt. De RWBbegroting is conform de richtlijnen begroting 2026 uitgewerkt. De RWB voerde een risicoanalyse uit per onderdeel van de organisatie. De risicoanalyse leidt tot een noodzakelijke (en ook maximaal aan te houden) buffercapaciteit van in totaal € 1.000.000.

Als deze buffercapaciteit helemaal aanwezig is, bedraagt deze (de algemene reserve en de reserves per onderdeel) € 1.000.000 en dat is 3,3% van de RWB-begroting. Dit past binnen de spelregels van de Nota Verbonden Partijen. 1.2 Voor de beoordeling van de ontwerpbegroting 2026 en de jaarstukken 2024 is regionaal een format opgesteld Voor de beoordeling van de ontwerpbegroting 2026 en de jaarstukken 2024 is een regionaal format opgesteld. Het format geeft aan of de stukken tijdig zijn toegestuurd, wat de belangrijkste aandachtspunten zijn voor de ontwerpbegroting 2026 en wat dit financieel betekent voor de gemeenschappelijke regeling en de deelnemers. Op basis van deze stukken is een voorstel gedaan om wel of geen zienswijze voor de ontwerpbegroting 2026 in te dienen. Indien hier sprake van is, is een concreet voorstel opgenomen. Het format is lokaal aangevuld met specifieke bedragen en aandachtspunten voor de gemeente Rucphen. 2. Toelichting Regio West-Brabant (RWB) Jaarrekening 2024 De jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van € 808.000. Dit resultaat is voornamelijk toe te schrijven aan niet begrote rente-inkomsten, minder loonkosten vanwege openstaande vacatures en een grotere productiviteit van de Regionale Dienstverlening, onder deel Mobiliteitscentrum.

Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers (€ 646.000). Het andere deel wordt bestemd voor onder meer toevoeging aan de reserves (€ 139.000) en een openstaande betalingsverplichting op een provinciale subsidie (€ 23.000). Voor onze gemeente betekent dit dat wij een bedrag van € 50.732 van de RWB kunnen verwachten. Thans verkeren we in een overgangsfase waarbij er in 2025/2026 naar verwachting meer duidelijkheid zal komen over de rolverdeling RWB/SRWB. Dit overschot zal mogelijk later incidenteel ingezet kunnen gaan worden als dekking voor de SRWB gelden. De accountantscontrole is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De accountantsverklaring verwachten wij bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli. De RWB voorziet in die vergadering de vaststelling van de jaarstukken. De getrouwheid van de

3

jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. Interne controles zijn wel uitgevoerd met het ook op de rechtmatigheidsverklaring. Ontwerobegrotinq 2026; het transitiebudqet ééniariq opnemen Om het gunstige economisch vestigingsklimaat te kunnen blijven borgen, nu en in de toekomst, richt RWB zich op het scheppen van voorwaarden ten aanzien hiervan. Concreetheid is hierin van belang. Deze concreetheid is nodig om gefocust en gericht invulling te kunnen blijven geven aan de diverse opgaven. Hiervoor is het werkplan RWB Nieuwe Economie 2025-2026 vastgesteld. Het fonds voor Onderzoek & Ontwikkeling en de Human Capital Agenda Nieuwe Economie zijn onder andere concrete aspecten die een belangrijke meerwaarde vormen. Bovenstaand hangt ook samen met veranderende samenwerkingslandschap waar onder punt 1.1 over wordt gesproken. Met het oog op eventuele tijdelijke extra kosten van organisatorische veranderingen, houdt RWB in de begroting 2026 een algemeen transitiebudget van € 200.000 aan. Dit budget is structureel opgenomen en dient om de tijdelijke extra kosten van de organisatorisch veranderingen te dekken. In lijn met het regionale advies stellen wij voor om een zienswijze in te dienen die beoogt om het transitiebudget slechts voor één jaar op te nemen in de begroting.

We menen dat deze transitie in 2025 en 2026 afgerond moet worden en daarom geen structureel budget nodig is. Middelen: In onderstaande tabel zien we het effect van de voorgestelde begroting op de meerjarenbegroting van Rucphen. Begroting 2026 RWB Apparaatskosten REWIN O&O fonds Mobiliteitscentrum Algemeen Mobiliteitscentrum nétive Careernet Regioarcheologie KCV kosten vervoer KCV klantbijdrage KCV bureaukosten KCV te dekken BTW kosten Huidige meerjarenraming Rucphen Effect ( -/- = voordeel)

2026 2027 2028 2029 616.446 647.936 675.769 687.142 110.806 115.397 119.506 123.768 95.151 99.718 103.707 107.855 10.286 10.286 10.286 10.286 12.000 13.000 13.000 13.500 8.000 8.500 8.500 9.000 2.000 2.000 2.000 2.000 29.500 31.000 32.000 33.500 386.000 408.500 430.000 430.000 -53.500 -57.500 -61.000 -61.000 11.786 12.287 12.733 13.196 4.417 4.748 5.037 5.037 626.363 659.955 684.382 696.968 -9.917 -12.019 -8.613 -9.826

De accountantscontrole voor de jaarrekening RWB is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet, beschikbaar. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. Vervolg: Het dagelijks bestuur van de RWB wordt op de hoogte gesteld van het besluit. Zij beoordeelt alle ingekomen zienswijzen van de diverse deelnemers, voorziet deze van een gemotiveerde reactie en voegt deze toe aan de ontwerpbegroting die ter vaststelling aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. Besluitvorming over de financiële en beleidsmatige aangelegenheden geschiedt bij meerderheid van stemmen.

4

Rucphen, 6 mei 2025 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Concept-Jaarstukken RWB 2024 c. Uitkering jaarresultaat 2024 RWB (concept) d. Ontwerpbegroting RWB 2026 e. Regionaal advies — zienswijze f. Begeleidend schrijven jaarstukken en resultaatvoorstellen 2024 voornemen algemene reserve begroting 2026 RWB g. Werkplan Nieuwe Economie 2025-2026 RWB