12. RWB Jaarstukken en resultaatbestemming 2024, eerste bestuursrapportage 2025 en begroting 2026

Aan de colleges van burgemeester en wethouders en aan de gemeenteraden van de gemeenten die samenwerking in Regio West-Brabant

Uw kenmerk: Ons kenmerk: Onderwerp:

Bijlagen:

RWB/2025-130 Jaarstukken en resultaatbestemming 2024, eerste bestuursrapportage 2025 en begroting 2026 6

Datum: Contactpersoon: Telefoon:

9 juli 2025 Olga Arandjelović 06

E-mail:

olga.arandjelovic@west-brabant.eu

Beste colleges en raden, Het algemeen bestuur RWB nam op 3 juli besluiten over een aantal P&C-stukken: de jaarstukken 2024, de bestemming van het resultaat 2024, de eerste bestuursrapportage/wijziging van de begroting 2025 en de begroting 2026. Het algemeen bestuur betrok daar de gemeentelijke zienswijzen bij. In deze brief lichten we de besluiten toe. Jaarstukken 2024 De jaarstukken zijn definitief vastgesteld na het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring. Het algemeen bestuur besloot vanuit het positief resultaat van € 808.000, € 646.452 uit te keren aan gemeenten. Hiernaast wordt het overschot op het Onderzoek- en Ontwikkelfonds 2024 van € 31.522 onder de deelnemende gemeenten verdeeld. De uitkering uit de Fee Flex West-Brabant bedraagt € 1.945.240. Bijlage 2 toont de bedragen per gemeente. Bijlage 3 bevat het totaaloverzicht van de resultaatbestemming 2024. Vanuit dit resultaat wordt € 149.000 toegevoegd aan de reserves. Hier liggen een, eveneens door het algemeen bestuur vastgestelde, Nota reserves en voorzieningen en een actuele risico-inventarisatie aan ten grondslag. Deze risico-inventarisatie zal periodiek herijkt worden, teneinde onnodige reservevorming bij de gemeenschappelijke regeling te voorkomen.

Eerste bestuursrapportage en eerste wijziging van de begroting 2025 In de eerste bestuursrapportage zijn genomen besluiten over de instelling, herschikking en aanvulling van reserves en het jaarresultaat 2024 verwerkt. Daarnaast is een aantal ramingen van baten en lasten bijgesteld. Dit leidt tot een verwacht klein positief resultaat van € 38.000.

Regio West-Brabant I Postbus 503 I 4870 AM Etten-Leur Tel: (076) 502 72 00 e-mail: info@west-brabant.eu I www.west-brabant.eu Inschrijvingsnr. KvK: 51448122 I IBAN NL31BNGH0285150308

Begroting 2026 Het algemeen bestuur stelde op 3 juli de begroting 2026 vast. Ten opzichte van de versie die we u eind maart aanboden is een aantal wijzigingen doorgevoerd: • De begrotingspost transitiebudget van € 200.000 komt per 2027 te vervallen. De beoogde, meerjarige bestemming in de ontwerpbegroting was het afdekken van incidentele, tijdelijke kosten die met de verwachte organisatieverandering van RWB gepaard gaan. Bijna alle gemeenteraden gaven in hun zienswijze aan dit budget te willen beperken tot het jaar 2026. Hieraan geven wij gehoor. Hierdoor laat de ontwerpbegroting vanaf 2027 een positief resultaat van € 200.000 zien, dat in principe gebruikt wordt voor lastenverlichting van gemeenten tenzij het algemeen bestuur hierover anders beslist. • In de paragraaf weerstandsvermogen en de staat van reserves zijn de besluiten over de Nota reserves en voorzieningen, de inzet van het resultaat 2024 en de eerste bestuursrapportage 2025 verwerkt. De reactie van het algemeen bestuur op de ingediende zienswijzen treft u aan als bijlage 4. Vragen? Eventuele inhoudelijke vragen kunt u stellen aan René van Kooten, controller, rene.vankooten@west-brabant.eu Met vriendelijke groet, Het strategisch beraad Regio West-Brabant,

Paul Depla voorzitter

Olga Arandjelović directeur-secretaris

Bijlagen: 1. Link naar de definitieve jaarstukken 2024 (inclusief controleverklaring) 2. Overzicht uitkeringen gemeenten 3. Besluit resultaatbestemming 2024 4. Link naar de eerste bestuursrapportage 2025 5. Link naar de vastgestelde begroting 2026 6. Reactie op de ingebrachte opmerkingen en zienswijzen

UITKERING JAARRESULTAAT EN SALDI 2024 RWB

Bedragen in € Inwoner-aantal per 1-1-2022 cf. B2024 Gemeente

Uitkering jaarresultaat

Uitkering O&O fonds

10.425 Alphen-Chaam

9.433

460

57.009 Altena

51.583

2.515

Uitkering Fee FlexWB 2024

Totaal uitkering 2024

164.232

218.331

9.893

6.931 Baarle-Nassau

6.271

306

67.894 Bergen op Zoom

61.433

2.996

165.088

229.516

6.577

184.702 Breda

167.124

8.149

485.998

661.271

27.476 Drimmelen

24.861

1.212

69.286

95.359

44.152 Etten-Leur

39.950

1.948

24.969

66.867

21.944 Geertruidenberg

19.856

968

52.995

73.819

30.770 Halderberge

27.842

1.358

39.501

68.700

37.313 Moerdijk

33.762

1.646

104.386

139.794

56.535 Oosterhout

51.155

2.494

128.713

182.362

77.244 Roosendaal

69.893

3.408

116.091

189.392

23.326 Rucphen

21.106

1.029

28.597

50.732

24.353 Steenbergen

22.035

1.074

56.560

79.670

22.112 Woensdrecht

20.008

976

22.840

43.823

22.260 Zundert

20.142

982

23.322

44.446

ABG-gemeenten

129.737

129.737

Overig (derden)

332.925

332.925

1.945.240

2.623.214

714.446 Totaal

646.452

31.522

RO

Bijlage 1 bij brief RWB/2025-129

B

REGIO WEST-BRABANT

Het algemeen bestuur van Regio West-Brabant, gezien het voorstel van het strategisch beraad van 26 maart 2025, Gelet op de Gemeenschappelijke Regeling Regio West-Brabant,

BESLUIT:

1.

Kennis te nemen van de aangebrachte wijziging ten opzichte van de voorlopige jaarstukken, geconstateerde fouten en van het oordeel van de accountant;

2. 3.

4.

De definitieve jaarstukken 2024 vast te stellen; Ten aanzien van het resultaat 2024 het volgende te besluiten: a.

€ 19.000 toe te voegen aan algemene reserve RWB;

b. c.

€ 110.000 toe te voegen aan bestemmingsreserve Strategische agenda € 23.000 uit te keren aan Hart van Brabant in verband met de afronding van het project ruimtelijke economische visie

d. € 10.000 toe te voegen aan bestemmingsreserve KCV e. € 646.000 uit te keren aan 16 gemeenten; Kennis te nemen van het gecorrigeerde overzicht van uitkeringen aan gemeenten.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 3 juli 2025.

0. Arandjelo f

secretaris

ic

Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant,

bijlage 6 bij brief RWB 2025-130

OVERZICHT ZIENSWIJZEN RADEN JAARSTUKKEN 2024, INSTELLING ALGEMENE RESERVE EN BEGROTING 2026 Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen

Alphen-Chaam

1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 en conceptbegroting 2026 van de RWB; 2. De raad voor te stellen de volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen: a. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.

Altena Raad 18 juni

1.

Reactie algemeen bestuur

a. Hieraan komen we tegemoet. Deze aanpassing leidt vanaf 2027 tot een begroot positief resultaat van € 200.000 dat in principe gebruikt wordt voor lastenverlichting van gemeenten tenzij het algemeen bestuur hierover anders beslist.

b. Te benadrukken dat het transitiebudget enkel gebruikt mag worden voor helder beschreven transitie-activiteiten of voor helder omschreven nieuwe governance, maar niet voor nieuwe inhoudelijke plannen. c. De (door de gemeenteraden in de RWB unaniem) ingebrachte richtlijnen voor de budgetcyclus 2026 te verwerken in de definitieve begroting, waaronder in ieder geval het in heldere taal aangeven: i. Welke doelen uit de strategische agenda en actieprogramma 2024 – 2028 in 2026 worden gerealiseerd en welke doelen in de periode 20272028 worden beoogd; ii. Wat de financiële en personele inzet van de RWB hierbij is en welke aanvullende middelen (capaciteit en financiën) van de gemeenten worden gevraagd.

b.

Dit spreekt wat ons betreft voor zich.

c.

Het actieprogramma voor onze strategische agenda 20242026 is nader uitgewerkt in een werkplan voor 2025-2026. Zie verderop de schematische weergave van de relatie tussen onze doelen en activiteiten. Momenteel voert het team Strategische Agenda RWB met alle gemeenten individueel overleg om de koppelkansen tussen de lokale en de regionale agenda per gemeente concreet te maken. We zetten in op het realiseren van een multiplier op de lokale ambities. We verwachten dat we na de zomer alle gemeenten hierover hebben gesproken. Vervolgens bepalen we welke gemeenten gezamenlijk op welke thema’s ambities hebben en werk willen verrichten. Daarmee geven we invulling aan de aangehaalde richtlijnen.

iii. De prognose van de kosten van regioarcheologie in 2026 voor AlphenChaam omlaag te brengen, omdat niet de verwachting is dat de gemeente diensten ter hoogte van dit bedrag afneemt. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.

iii. We hebben de prognose bijgesteld.

1. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen

Reactie algemeen bestuur 2. Ons streven is eveneens gericht op versterking en niet op dubbelingen. In 2026 verwachten we inderdaad voorstellen aan te leveren voor behandeling in de gemeenteraden.

Baarle-Nassau

2. De SRBT en de Baronie zijn in ontwikkeling. Daarmee is sprake van omvorming van de werkwijze en aandachtsgebieden van de RWB. Dit heeft ook de aandacht van de RWB. Om deze reden is er een begeleidingscommissie ingesteld. We verwachten komend jaar uitwerkingsvoorstellen om voor te leggen aan de gemeenteraden. Dit voorkomt dat aandachtsgebieden in meerdere samenwerkingsverbanden worden opgepakt. Hierdoor vinden geen dubbelingen plaats. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.

Bergen op Zoom

Breda Beeldvormende raad 12 juni

Drimmelen

Voorgesteld wordt om: 1. Kennis te nemen van de concept jaarrekening 2024. 2. Voor de concept-begroting 2026 de volgende zienswijze in te dienen:. a. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting. b. De (door de gemeenteraden in de RWB unaniem) ingebrachte richtlijnen voor de budgetcyclus 2026 te verwerken in de definitieve begroting, waaronder in ieder geval het in heldere taal aangeven: o Welke doelen uit de strategische agenda en actieprogramma 2024 – 2028 in 2026 worden gerealiseerd en welke doelen in de periode 20272028 worden beoogd; Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de conceptjaarrekening 2024 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen: • Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting. • In de begroting 2026 is alleen een 0-lijn doorgevoerd door een korting op het Onderzoek-en Ontwikkelfonds door te voeren. Verder zijn geen beleidsinhoudelijke keuzes en daaruit voortvloeiende effecten bij het verlagen van de deelnemersbijdrage met 5%, 10% en 15% ten opzichte van de bijdrage voor 2025 opgenomen. We vragen de RWB om ook de effecten bij het verlagen van de deelnemersbijdrage met 5%, 10% en 15% concreter in beeld te brengen, conform de aanvullende financiële richtlijn. 1.

Kennis te nemen van de conceptjaarrekening 2024 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen:

1. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

2a. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

2b. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder c.

• Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a. • Zoals we eerder antwoorden nemen we een verdergaande kostenbesparing mee in ons onderzoek naar de rolopvatting, inrichting, financiering en rechtsvorm van de verschillende RWB-onderdelen.

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

2

Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen

Reactie algemeen bestuur • Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

Etten-Leur

• Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting

Geertruidenberg

Halderberge

Moerdijk

Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

1. Kennis te nemen van de ontwerp-jaarrekening 2024; 2. Kennis te nemen van het werkplan 2025-2026; 3. Kennis te nemen van de ontwerp-begroting 2026 en een zienswijze in te dienen over de ontwerp-begroting 2026 en wel als volgt: a. Het transitiebudget ad. € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de a. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a. begroting; b. De (door de gemeenteraden in de RWB unaniem) ingebrachte richtlijb. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder c. nen voor de budgetcyclus 2026 te verwerken in de definitieve begroting, waaronder in ieder geval het in heldere taal aangeven: a. Welke doelen uit de strategische agenda en actieprogramma 2024-2028 in 2026 worden gerealiseerd en welke doelen in de periode 2027-2028 worden beoogd; b. b. Wat de financiële en personele inzet van de RWB hierbij is en welke aanvullende middelen (capaciteit en financiën) van de gemeenten worden gevraagd. 1. De volgende zienswijze naar voren te brengen op de ontwerpbegroting 2026 van de gemeenschappelijke regeling RWB a. Met het oog op eventuele tijdelijke kosten van organisatorische veranderingen houdt RWB in de begroting 2026 een algemeen transitiebudget van € 200.000 aan; b. Dit transitiebudget is structureel in de begroting opgenomen. Het budb. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a. get dient echter om de tijdelijke extra kosten van de organisatorische veranderingen te dekken.

We menen dat daarom geen structureel budget nodig is en het transitiebudget alleen voor 2026 opgenomen wordt in de begroting. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening/-verslag van de gemeenschappelijke regeling RWB. De gemeenteraad besluit de volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen: • Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begro- • Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a. ting;

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

3

Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen •

Oosterhout

Roosendaal

De (door de gemeenteraden in de RWB unaniem) ingebrachte richtlijnen voor de budgetcyclus 2026 te verwerken in de definitieve begroting, waaronder in ieder geval het in heldere taal aangeven: o Welke doelen uit de strategische agenda en actieprogramma 2024 – 2028 in 2026 worden gerealiseerd en welke doelen in de periode 20272028 worden beoogd; o Wat de financiële en personele inzet van de RWB hierbij is en welke aanvullende middelen (capaciteit en financiën) van de gemeenten worden gevraagd.

Reactie algemeen bestuur Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder c.

De gemeenteraad van Oosterhout is van mening dat het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 opgenomen moet worden opgenomen in de begroting. Dit transitiebudget is structureel in de begroting opgenomen, maar is ervoor bedoeld om tijdelijke extra kosten van de organisatorische verandering te dekken. We menen dat daarom geen structureel budget nodig is. Vorig jaar hebben wij hier ook aandacht voor gevraagd in onze zienswijze. • Gemeenten worden op dit moment, mede door een aanzienlijke financiële terugval in het Gemeentefonds, geconfronteerd met allerhande financiële uitdagingen. Voor de toekomst is nog steeds veel onzeker over de financiering van gemeenten door het rijk. De financiële positie van veel gemeenten, en dus ook van de gemeente Roosendaal, staat hierdoor onder druk. Het vorenstaande heeft ook gevolgen voor, de financiering van, gemeenschappelijke regelingen. Gelet op het vorenstaande vragen wij u om rekening te blijven houden met de financiële uitgangspositie van de gemeenten en bij onvoorziene kosten of uitgaven gedurende het begrotingsjaar, binnen de deelnemersbijdragen te blijven zoals deze door u in de voorliggende (ontwerp)begroting is gevraagd.

Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

•

We begrijpen uw punt en streven met ons traject “RWB nieuwe stijl” een verdergaande kostenbesparing na op de apparaatskosten. We hebben op dit moment geen enkele aanleiding om te denken dat de opgenomen bijdragen per inwoner in 2026 ontoereikend zouden zijn. Voor de regionale dienstverlening (kleinschalig collectief vervoer, regioarcheologie en mobiliteitscentrum) geldt dat de kosten per afgenomen product aan gemeenten doorberekend worden. Onze begroting is op die onderdelen indicatief.

•

Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.

•

Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

•

De RWB heeft het beleidsveld mobiliteit per 01-01-2025 afgestoten, niet duidelijk is welke structurele besparing dit in de begroting 2026 heeft opgeleverd.

•

Het afstoten van de het beleidsveld mobiliteit is de consequentie van de keuze die we in West-Brabant maakten om een Nieuwe economie na te streven. We hebben daarmee het topsectorenbeleid verlaten, waaraan we vanuit de programma’s economie, arbeidsmarkt, mobiliteit en

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

4

Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen

Reactie algemeen bestuur ruimte werkten. Onze bijdrage aan de Nieuwe economie leveren we door te werken aan West-Brabant als plantaardige, circulaire en innovatieve regio. Om dit te kunnen doen hebben we het eerder beschikbare budget (1,5 miljoen € prijspeil 2026) nodig. Met deze inzet lukt het ons om het programma uit te voeren en grote subsidies als de Regio Deal (15 miljoen € Rijksbijdrage voor West-Brabant) binnen te halen. Er is dus geen sprake van een structurele besparing als gevolg van minder inzet op mobiliteit, maar van een gelijkblijvende inzet op een vernieuwd economisch programma. Het is aan de gemeenten, al dan niet in het verband van de stedelijke regio’s of andere samenwerkingen, om te bepalen of zij het gewenst vinden om een taak die RWB omwille van economische innovatie loslaat, door te zetten en met welke intensiteit. In 2024 heeft RWB de mobiliteitstaken vanuit extra budget (het rekeningresultaat 2023) nog uitgevoerd. In 2025 heeft RWB waar gewenst, de overdracht aan de stedelijke regio’s gefaciliteerd vanuit het transitiebudget.

Rucphen

Steenbergen

1. 2.

Kennis te nemen van de jaarrekening 2024 van de Regio West-Brabant. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 van de Regio WestBrabant in te dienen: • Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting. • Gemeente Rucphen zet in op de Stedelijke Regio West Brabant. Hierbij achten we het van belang dat RWB zich voornamelijk richt op haar aangeboden dienstverlening en dat bij de herpositionering dit verder wordt versterkt en uitgebreid.

De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 van de RWB naar voren te brengen: Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.

• Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a. • We nemen hier kennis van. Een bestuurlijke begeleidingscommissie buigt zich hier momenteel over. We verwachten de colleges in het najaar voorstellen te kunnen voorleggen over de toekomst van RWB. Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

5

Gemeente

Inhoud opmerkingen/zienswijzen

Woensdrecht

Overwegende: • Dat wij van oordeel zijn dat de middelen de taken volgen; • Dat het bestuur van de RWB wordt gevraagd om in het aanstaande transitieplan duidelijkheid te verschaffen omtrent de taken welke overgaan naar andere samenwerkingsverbanden of terug naar gemeenten en welke middelen daarmee gemoeid zijn; • Dat de financiële consequenties worden verwerkt in de begroting RWB (waarbij dan uitsluitend het benodigde transitiebudget wordt opgenomen in de jaarschijven waar dat aan de orde is). besluit om geen zienswijzen naar voren te brengen op de ontwerpbegroting 2026 van Regio West-Brabant. • Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling Regio West-Brabant, de daarin opgenomen resultaatbestemmingsvoorstellen en het voorstel tot het instellen van een algemene reserve; • Een zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regio West-Brabant over de ontwerpbegroting 2026 bestaande uit de navolgende opmerking: a. Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 opnemen in de begroting.

Zundert

Reactie algemeen bestuur

Hier nemen we kennis van.

• Zie onze reactie bij Alphen-Chaam, onder a.

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

6

Overzicht opmerkingen Jaarstukken 2024, algemene reserve, begroting 2026

7