12 RV RB Ontwerpbegroting 2027 en jaarrekening 2025 OMWB

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 10 juni 2026

Agendanummer 00

Commissievergadering EROM 27 mei 2026

Agendanummer 12

Ontwerpbegroting 2027 en jaarrekening 2025 Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant (verder: OMWB) Voorstel: 1. Géén zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2027 OMWB. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 OMWB. 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarrekening 2025 OMWB. Samenvatting: 1. Ontwerpbegroting 2027 OMWB Het Dagelijks Bestuur (DB) van de OMWB heeft op 9 april 2026 de ontwerpbegroting 2027 van de OMWB aan de colleges/raden van de deelnemende gemeenten voorgelegd en stelt hen daarmee in de gelegenheid hun zienswijze op deze begroting kenbaar te maken. Verzocht wordt de zienswijze uiterlijk 3 juli 2026 in te dienen. Het DB van de OMWB zal de zienswijze behandelen. De vaststelling van de begroting staat gepland voor de vergadering van het algemeen bestuur van de OMWB (AB) van 9 september 2026. Uit de beoordeling van de ontwerpbegroting volgt dat er een evenwichtige en robuuste begroting voorligt, waarin geen extra’s zijn opgenomen die in het uurtarief doorwerken. De stijging van de kosten is zeer beperkt en in lijn met wat in de kadernota 2027 was aangekondigd. In de ontwerpbegroting 2027 is de deelnemersbijdrage voor 2027 voor Rucphen vastgesteld op € 593.562. De bijdrage is hiermee € 22.747 hoger dan het bedrag dat voor 2027 in de gemeentelijke begroting is opgenomen (€ 570.815). De verhoging is met name te zien in programma 1 (P1).

Dit betreffen de wettelijk verplichte basistaken. Uit de realisatiecijfers van de afgelopen twee jaar blijkt dat deze hoger zijn dan de gemeentelijke inbreng voor deze taken. De verhoging van de deelnemersbijdrage is hiermee uitlegbaar en te verantwoorden. Inhoudelijk zijn er geen zaken die om een zienswijze vragen. 2. Jaarrekening 2025 OMWB De jaarrekening over 2025 van de OMWB is opgesteld. Het AB heeft de bevoegdheid de jaarrekening vast te stellen. Het AB maakt, ter voorbereiding van zijn besluit, gebruik van een auditcommissie die voor haar de contacten met de accountant onderhoudt. De OMWB sluit 2025 als financieel gezonde organisatie, waarbij de accountant een goedkeurende verklaring over de jaarrekening verstrekt. Er is een positief financieel resultaat gerealiseerd van € 4.519.000. De accountant concludeert dat de OMWB een betrouwbare, rechtmatige en kwalitatief goede jaarrekening heeft opgeleverd. Geconstateerd wordt dat de interne organisatie duidelijke stappen heeft gemaakt in de professionalisering. De accountant ziet geen risico's die om aanvullende financiële maatregelen vragen. Wel vraagt hij aandacht voor cybersecurity, Verbijzonderde Interne Controle, digitale processen en risicomanagement.

2

Het positief resultaat is voornamelijk te verklaren door hogere opbrengsten uit tarieven (een hoger gerealiseerd uurtarief en meer declarabele uren dan geraamd), aanvullende baten (zoals subsidies, detachering en doorbelaste kosten en inzet van meetapparatuur) en lagere kosten. Aan de lastenkant gaat het met name om lagere inhuur, lagere materiële kosten (o.a. vertraging in automatiserings- en projectuitgaven) en is er geen aanspraak gemaakt op de post onvoorzien. Het AB van de OMWB heeft in haar vergadering van 23 april 2026 besloten om het resultaat van € 4.519.000 als volgt te bestemmen: € 400.000 naar de algemene reserve; € 181.000 overhevelingen naar 2026 voor het project omgevingsdossiers; € 3.938.000 (het restant) uit te keren aan de deelnemers. Voor Rucphen is de terugbetaling bepaald op € 48.082. In de 2e bestuursrapportage 2026 wordt voorgesteld om dit bedrag ten gunste te laten komen van het begrotingssaldo 2026. Motivering: Op grond van bepalingen in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) dient uw de raad in de gelegenheid gesteld te worden zienswijzen kenbaar te maken voordat het AB de begroting definitief vaststelt. De begroting is beoordeeld door het P&C-panel en een vertegenwoordiging van de De6gemeenten aangevuld met Woensdrecht. Hierbij is op hoofdlijn gekeken naar zowel financiële als beleidsmatige aspecten.

Er is een positief advies gegeven over zowel de ontwerpbegroting als de jaarrekening. Middelen: In onderstaande tabel is het verschil in de meerjarenbegroting van de gemeente afgezet tegen de bijdrage van de OMWB. De mutaties worden verwerkt in de Kadernota 2027.

Bijdrage OMWB Begroting gemeente

2027 € 593.562 € 570.815

2028 € 616.118 € 590.021

2029 € 641.132 € 606.316

2030 € 667.162 € 628.143

Verschil

€ 22.747

€ 26.097

€ 34.816

€ 39.019

Vervolg: Het besluit van uw raad zal kenbaar worden gemaakt aan het Dagelijks Bestuur van de OMWB. Rucphen, 28 april 2026 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting; c. Ontwerpbegroting 2027 OMWB; d. Jaarrekening 2025; e. Advies P&C-panel OMWB.

RAADSBESLUIT Ontwerpbegroting 2027 en jaarrekening 2025 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 10 juni 2026 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 april 2026, overwegende dat door de OMWB een ontwerpbegroting 2027 en jaarrekening 2025 is aangeboden, gelet op artikel 35 e.v. van de Wgr en het advies van het P&C-panel, gehoord de commissie Economie, Ruimtelijke Ordening en Milieu op 27 mei 2026, besluit: 1. Géén zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2027 OMWB. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 OMWB. 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarrekening 2025 OMWB.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 10 juni 2026, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.