12 RV RB Begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 VRMWB

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 10 december 2025

Agendanummer 00

Commissievergadering ABM 27 november 2025

Agendanummer 12

Begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) Voorstel: 1. Een zienswijze in te dienen ten aanzien van de Begrotingswijziging 2025-2 VRMWB, waarin het volgende wordt opgenomen: ‘We verzoeken de VRMWB om met betrekking tot de vrijgevallen gelden uit 2023 en 2024 met een concrete verantwoording te komen hoe deze gelden ingezet gaan worden bij de jaarrekening 2025’. 2. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de Begrotingswijziging 2026-1 VRMWB. 3. De 12e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. Samenvatting: De VRMWB heeft op basis van een nadere analyse geconcludeerd dat op twee onderdelen de indexatiemethode niet goed is toegepast in de meerjarenramingen van de begrotingen 2023-2026. Uw raad is hierover op 14 april 2025 en op 2 juni 2025 per brief over geïnformeerd door de VRMWB. Het gevolg hiervan is dat de VRMWB voor het begrotingsjaar 2025 te veel bijdragen heeft ontvangen van de gemeenten, namelijk € 987.000,00 in totaal waarvan € 17.394,00 van de gemeente Rucphen. Voor het begrotingsjaar 2026 en verder is de impact dat er te weinig gemeentelijke bijdrage is berekend. Voor specifiek het begrotingsjaar 2026 zou de gemeente Rucphen € 11.579,00 te weinig betalen. Dit bedrag wordt gecorrigeerd met de in de Begrotingswijziging 2026-1 VRMWB.

Voor de begrotingsjaren 2023 en 2024 was er ook sprake van een te hoge gemeentelijke bijdrage. Het Dagelijks Bestuur van de VRMWB heeft ervoor gekozen deze vooralsnog niet te corrigeren en een eventuele verrekening via de algemene reserve te parkeren tot de jaarrekening 2025. Motivering: In 2023 en 2024 heeft onder andere de gemeente Rucphen ook teveel betaald Voor de begrotingsjaren 2023 en 2024 was ook sprake van een te hoge gemeentelijke bijdrage. In 2023 ging het om een bedrag van € 213k en voor 2024 € 723k. Het Dagelijks Bestuur van de VRMWB heeft voor deze jaren voor de lijn gekozen om deze vooralsnog niet te corrigeren en een eventuele verrekening via de algemene reserve te "parkeren" tot de jaarrekening 2025. Het is van belang dat er een concretere verantwoording komt hoe deze teveel betaalde gelden ingezet zijn bij de jaarrekening 2025 van de VRMWB. De gemeentelijke bijdrage is gecorrigeerd Voor begrotingsjaar 2026 en verder is de impact dat er te weinig gemeentelijke bijdrage is berekend. Om die reden biedt de VRMWB de gecorrigeerde begrotingswijziging 2026-1 aan waarin de gemeentelijke bijdrage is gecorrigeerd. De correctie heeft geen betrekking op nieuwe of extra

2

taken. Deze correctie heeft betrekking op een technische reparatie van een ongelukkige menselijke fout bij het opstellen van de begroting. Middelen: Voor het begrotingsjaar 2025 heeft de VRMWB te veel bijdragen ontvangen van de gemeenten (€ 987.000,00). In de bijgevoegde begrotingswijzing 2025-2 zijn de gemeentelijke bijdragen gecorrigeerd en verlaagd met hetzelfde bedrag. Onze gemeentelijke bijdrage is verlaagd met € 17.394,00. Dit verwerken we in onze eigen begroting d.m.v. de 12 e begrotingswijziging 2025 ten gunste van het begrotingssaldo 2025. Voor het begrotingsjaar 2026 en verder is de impact dat er te weinig gemeentelijke bijdrage is berekend. Het te weinig berekende gemeentelijke bijdrage voor ons is € 11.579,00. Deze mutatie was al meerjarig verwerkt in de begroting 2026 ten laste van het begrotingssaldo. Vervolg: Het Algemeen Bestuur neemt op 4 december 2025 een besluit over de ingekomen zienswijzen en stelt dan de Begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 definitief vast. Na deze vaststelling keert de VRMWB zo snel mogelijk het te veel ontvangen bijdragen van de gemeenten voor het begrotingsjaar 2025 uit.

Rucphen, 28 oktober 2025 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. 12e begrotingswijziging 2025 c. Begrotingswijziging VRMWB 2025-2 d. Burap VRMWB 2025 e. Begrotingswijziging VRMWB 2026-1

RAADSBESLUIT Begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) 10 december 2025 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 oktober 2025, overwegende dat er zowel inhoudelijk als financieel een reden is om een zienswijze in te dienen, gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 27 november 2025, besluit: 1. Een zienswijze in te dienen ten aanzien van de Begrotingswijziging 2025-2 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant, waarin het volgende wordt opgenomen: We verzoeken de VRMWB om met betrekking tot de vrijgevallen gelden uit 2023 en 2024 met een concrete verantwoording te komen hoe deze gelden ingezet gaan worden bij de jaarrekening 2025. 2. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de Begrotingswijziging 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 3. De 12e begrotingswijziging 2025 vast te stellen.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 10 december 2025, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.