11 RV RB Begrotingswijziging 2023-02 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB)

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 13 december 2023

Agendanummer 11

Commissievergadering ABM 30 november 2023

Agendanummer 10

Begrotingswijziging 2023-02 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) Voorstel: 1. Kennis te nemen van de tweede begrotingswijziging 2022 van de VRMWB en geen zienswijzen in te dienen. Samenvatting: In de vergadering van 14 september 2023 heeft het Dagelijks Bestuur van VRMWB ingestemd met de tweede begrotingswijziging 2023. In de begrotingswijziging 2023-2 zijn vooral wijzigingen verwerkt die geen invloed hebben op de gemeentelijke bijdrage, met uitzondering van de wijziging Functioneel Leeftijdsontslag (FLO). Deze laatste wijziging heeft geen gevolgen voor Rucphen. Wanneer een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen of de totale kosten van het programma, dient dit aan de gemeenteraden te worden voorgelegd conform artikel 26 lid 10 van onze gemeenschappelijke regeling VRMWB. Motivering: Op basis van nieuwe ontwikkelingen, analyses en prognoses bij de bestuursrapportage 2023 (BURAP 2023) is voortschrijdend inzicht ontstaan. De VR MWB heeft hierop de begroting op een aantal punten aangepast, om de begroting zuiver en rechtmatig te houden. Actualisatie FLO RVU Als gevolg van het vervallen van de levensloopregeling per 1-1-2022 is de levensloopconstructie in 2022 getransformeerd naar een Netto FLO Spaartegoed (NFST).

De belastingdienst heeft echter geconcludeerd dat over de maandelijkse werkgeversbijdrage NFST met terugwerkende kracht vanaf 2022 een RVU-heffing (52%) verschuldigd is. Dit leidt tot wijziging in de gemeentelijke bijdragen voor de betrokken gemeenten van de intekentaak (niet voor Rucphen). Investeringsplan Op het gebied van investeringen zijn er ten opzichte van de begrotingswijzing 2023-1 geen wijzigingen. Op 13 juli 2023 is het Algemeen Bestuur akkoord gegaan met de begrotingswijziging 2023-1. In die begrotingswijziging was voor de actualisering van het investeringsplan 2023 alleen de categorie ‘Overige materiële vaste activa’ toegelicht. Voor de volledigheid is in de begrotingswijziging 2023-2 een totale toelichting opgenomen. In bijlage 2 van de begrotingswijziging 2023-2 wordt ook de verloopstaat van het Investeringsplan vanaf de primitieve begroting tot aan begrotingswijziging 2023-2 getoond. Middelen: Voor de begroting 2023 van de VRMWB is er geen aanpassing in de gemeentelijke bijdrage. Vervolg: De VRMWB verzoekt om de zienswijze op de begrotingswijziging 2023-02 voor 8 december 2023 kenbaar te maken. Het Algemeen Bestuur van de VRMWB neemt op 14 december 2023 een besluit over de zienswijze en stelt dan de begrotingswijziging 2023-02 definitief vast.

2

Rucphen, 3 oktober 2023 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. T. Kemper.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit Ter inzage voor raadsleden: -Aanbiedingsbrief begrotingswijziging -Begrotingswijziging 2023-02

RAADSBESLUIT Begrotingswijziging 2023-02 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) 13 december 2023 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 3 oktober 2023 overwegende dat er aanleiding is om de begroting 2023 VRMWB te wijzigen, gelet op artikel 26 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (GR VRMWB), gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 30 november 2023, besluit: 1. Kennis te nemen van de tweede begrotingswijziging 2023-02 van de VRMWB en geen zienswijzen in te dienen.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 13 december 2023, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.