10 RV RB Begroting 2024, begrotingswijziging 2023 en jaarrekening 2022 RBL

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 20 juni 2023

Agendanummer 00

Commissievergadering MA 30 mei 2023

Agendanummer 10

Ontwerpbegroting 2024, begrotingswijziging 2023 en Jaarrekening 2022 van het Regionaal Bureau Leren (RBL) Voorstel: 1. Geen zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL) aangaande de ontwerpbegroting 2024; 2. Geen zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL) aangaande de begrotingswijziging 2023; 3. De 13e begrotingswijziging 2023 vast te stellen; 4. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 van het Regionaal Bureau Leren (RBL).

Samenvatting: Onze gemeente neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten. In overeenstemming met procedures die gelden voor een gemeenschappelijke regeling kunt u uw zienswijze kenbaar maken over de voorliggende ontwerpbegroting 2024 en de 1e begrotingswijziging 2023. Hier is formeel tot 1 juli de gelegenheid voor. Op 12 juli neemt het Gemeenschappelijk Orgaan van het RBL definitief een besluit over de ingekomen zienswijzen en de begroting. Motivering: 1. De ontwerpbegroting is tijdig en conform de voorschriften ingediend. De jaarstukken 2022 en de begroting 2024 zijn tijdig ingediend. Bij de ambtelijke beoordeling is bepaald dat de begroting voldoet aan de gewijzigde BBV. Het RBL volgt de regionale financiële richtlijnen van de deelnemende gemeenten op. Met betrekking tot de begroting 2024 benoemd het RBL een tweetal ontwikkelingen die in de toekomst waarschijnlijk effect gaan hebben op de begroting 2024. Het gaat hierbij om het proces m.b.t. de doorontwikkeling van het RBL dat momenteel gaande is. Het RBL WestBrabant kiest ervoor nu geen voorschot te nemen op de keuzes die de opdrachtgevende gemeenten nog gaan maken in dit proces. Daarnaast wijst het RBL op onzekerheden m.b.t. de indexering. Een aantal kostenposten uit de begrotingswijziging van 2023 is daarom nog niet in de ontwerpbegroting opgenomen.

Dit is een begrijpelijk standpunt. Zodra hierover duidelijkheid is zal het RBL dit uitwerken in een begrotingswijziging en via het reguliere proces voor een zienswijze aan ons voorleggen. Wij adviseren u dan ook om geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2024. 2. Het RBL voorziet in 2023 hogere uitgaven dan in de begroting is geraamd. Eind maart kwam het signaal van het RBL dat de begroting 2023 aanpassing vraagt.

2

Zo zullen de personeelskosten hoger zijn dan begroot i.v.m. de vervanging van langdurig uitgevallen medewerkers. Ook zijn er de kosten voor een aanschaf en implementatie van een extra module voor JVS i.v.m. de wettelijke vereisten qua archivering, en de verlenging van de opdracht van de Projectaanjager Leerplicht. Daarbij is de dienstverleningsovereenkomst met gemeente Breda herijkt en bleek dat niet alle kosten goed werden doorberekend. Deze omissie wordt nu hersteld. Aangezien het gaat om kosten die gemaakt worden voor de Gemeenschappelijke Regeling en die noodzakelijk zijn voor de borging van de continuïteit en kwaliteit van het RBL is het terecht dat hiervoor de begroting moet worden gewijzigd. Echter, het signaal vanuit het RBL werd erg laat afgegeven. Om ‘verrassingskosten’ in de toekomst te voorkomen is het RBL gevraagd eerder in overleg treden met de deelnemende gemeenten en beter te anticiperen. Overigens zijn de effecten van de CAO wijziging nog niet meegenomen, wellicht vloeit hier een tweede begrotingswijziging uit voort. 3. Het resultaat over 2022 bedraagt € 234.177,- negatief voor de gehele regio. De jaarrekening sluit af met een negatief resultaat van € 234.177. Dit resultaat is ontstaan doordat de personeel-, huisvestings-, facilitaire- en overige kosten hoger zijn uitgevallen.

In 2022 is extra geïnvesteerd om de dienstverlening van het RBL West Brabant op peil te brengen en te houden. Tevens was extra inzet nodig vanwege de verplichtingen uit de Wet politie gegevens (Wpg) en de borging van de processen rondom de Algemene Verordening Gegevensverwerking (AVG). Hoewel gebruikelijk is dat de tegenvallende uitgaven vooraf of gedurende het jaar met een begrotingswijziging worden aangekondigd en verwerkt, is dat niet gebeurd. Het RBL is gevraagd voortaan de reguliere procedure te volgen en tijdig hierop te anticiperen. Omdat het RBL geen eigen vermogen heeft wordt dit negatieve resultaat conform de gebruikelijke verdeelsystematiek onder de deelnemers verrekend. Voor onze gemeente betekent dat we als gevolg van het tekort in 2022 een bedrag van € 2.507,- extra moeten bijdragen.

Middelen: De deelnemende gemeenten dragen gezamenlijk de kosten van het RBL West-Brabant. De totale begroting bedraagt € 2.210.497,00. De geoormerkte middelen bestemd voor de bestrijding van voortijdig schoolverlaten, worden in een reserve gestort. De uitgaven m.b.t. voortijdig schoolverlaten, waaronder de bekostiging van de GR, komen ten laste van deze reserve. De extra kosten 2023 n.a.v. begrotingswijziging zijn € 6.448,00. Deze extra bijdrage komt ten laste van de reserve te laten via de 13 e begrotingswijziging 2023. In 2024 wordt van onze gemeente een bijdrage gevraagd van € 41.116,-. Onze gemeentelijke bijdrage stijgt ten opzichte van 2023 met € 3.577,- als gevolg van indexaties. Onze jaarlijkse bijdrage komt ten laste van de reserve, evenals de extra bijdrage (€ 2.507,-) die nodig is om het tekort van het RBL uit 2022 te kunnen dekken. Vervolg: Tot 1 juli kunnen reacties worden ingediend bij het Algemeen Bestuur van het RBL. De begroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 worden op 12 juli ter vaststelling voorgelegd aan het Gemeenschappelijk Orgaan van het RBL.

3

De financiële consequenties voor Rucphen worden verwerkt in Kadernota 2024.

Rucphen, 16 mei 2023 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. S. Michielse.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Aanbiedingsbrief RBL Conceptbegroting 2024, Begrotingswijziging 2023 en Jaarrekening 2022 c. Ontwerpbegroting 2024 van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant d. Begrotingswijziging 2023 van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant e. Concept Jaarrekening 2022 van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant f. 13e begrotingswijziging 2023

Ter inzage voor raadsleden: g. Infographic RBL conceptbegroting

RAADSBESLUIT Ontwerpbegroting 2024, begrotingswijziging 2023 en Jaarrekening 2022 van het Regionaal Bureau Leren (RBL) 20 juni 2023 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 16 mei 2023, overwegende dat de gemeenteraad de gelegenheid krijgt zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de ontwerpbegroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 van het Regionaal Bureau Leren, gelet op hetgeen bepaald is in de Wet gemeenschappelijke regelingen,, gehoord de commissie Maatschappelijke Aangelegenheden op 30 mei 2023, besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL) aangaande de ontwerpbegroting 2024; 2. Geen zienswijze in te dienen bij het Regionaal Bureau Leren (RBL) aangaande de begrotingswijziging 2023; 3. De 13e begrotingswijziging 2023 vast te stellen; 4. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 van het Regionaal Bureau Leren (RBL).

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 20 juni 2023, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.