1. b&w Financieel perspectief Gemeente Rucphen

Gemeenteraad Rucphen Postbus 9 4715 ZG RUCPHEN

Onze referentie:

Z25/079396-D25/1244607

Uw referentie: Behandelaar:

J. Roks

Telefoonnummer:

0165-349653

8 SEP 2025

Rucphen,

1

Onderwerp:

Financieel perspectief Gemeente Rucphen

Geachte raad, In de raadsvergadering van 2 juli 2025 heeft u de Kadernota 2026 geamendeerd vastgesteld. In de periode na vaststelling hebben zich diverse ontwikkelingen voorgedaan, waardoor wij een verslechtering van ons financieel meerjarenperspectief zien ontstaan. Daarnaast voorzien we dat de begroting 2026, zonder in te grijpen, niet meer reëel en structureel sluitend gemaakt kan worden. Vooruitlopend op de 'benen-op-tafelbijeenkomst', die gepland staat op 30 september 2025, willen wij u met deze brief informeren over ons huidige financiële perspectief. Ons financieel meerjarenperspectief verslechtert De Kadernota 2026 is een momentopname. Elk jaar zijn er in de begrotingsvoorbereiding ontwikkelingen die leiden tot financiële mutaties. Op basis van de huidige inzichten verwachten wij extra lasten in de meerjarenbegroting, waardoor het financieel meerjarenperspectief verslechtert en een niet-sluitende begroting dreigt te ontstaan. Op dit moment is de prognose een tekort van afgerond C 500.000,00 in 2026 wat oploopt naar C 2.000.000,00 in 2028. Omdat de begroting 2026 nog in voorbereiding is zullen deze bedragen nog wijzigen richting de 'benen-optafelbijeenkomst'. Hieronder lichten we kort toe waar de mutaties ontstaan. Reëel begroten, o.a. volgens wet- en regelgeving Bij de begrotingsvoorbereiding toetsen we o.a.

de in de Kadernota opgenomen posten aan geldende wet- en regelgeving. Dat leidt ertoe dat personele claims, ongeacht de bestuurlijke intentie, structureel in de begroting moeten worden geraamd. Dit raakt de in de Kadernota opgenomen claims voor de BOA's en de wijkverbinder. Daarnaast constateerden we dat, vanwege nog op te stellen planvorming, de budgetten voor onderhoud duikers vanaf 2028 niet meer waren begroot. Dat is niet realistisch in relatie tot de wettelijke taak. Daarom zijn daarvoor alsnog bedragen in het meerjarenperspectief opgenomen om te voldoen aan de vereisten voor een reële begroting. Kanttekening is dat de actualisatie van de investeringskredieten voor basissportvoorzieningen nog niet is meegenomen. We werken eraan de begroting in dat opzicht reëler te maken. Consequenties van externe ontwikkelingen Vanuit de verplichting om reëel te begroten ontkomen we er niet aan de begroting aan te passen op externe ontwikkelingen. Vervroegde landelijke verkiezingen en het verwerken van de indexatie

Binnentuin 1 Postbus 9 4715 ZG Rucphen T: 0165 34 95 00 F: 0165 34 13 75

Banknummer: 2850 07 319 IBAN: NL37BNGH0285007319 KvK-nr. 20164997 Gemeente Rucphen

Rucphen

Schijf

Sprundel

St. Willebrord

Zegge

gemeente@rucphen.ni www.rucphen.nl

2

van de Veiligheidsregio zijn voorbeelden van extra lasten waarop we lokaal geen invloed hebben. Dat geldt ook voor extra inkomsten waarmee we van de Provincie vanaf 2028 rekening mogen houden in relatie tot jeugdzorg. Vooruitlopend op kabinetsbesluitvorming om de duur van trajecten te beperken en te gaan werken met een eigen bijdrage, mogen we daarvoor stelposten opnemen in onze begroting. Dit om de financiële druk vanuit dat beleidsveld alvast wat te verzachten. Structurele doorwerking budgetprognoses Onze reguliere budgetten monitoren we periodiek, zodat we u tijdig kunnen informeren voor bijstelling als ontwikkelingen daar aanleiding voor geven. Deze herijking vindt plaats bij de voorbereiding van tussentijdse rapportages (bestuursrapportages). Recentelijk bleek dat de Jeugd- en Wmo-budgetten volgens de prognoses in 2025 al onvoldoende zullen zijn. Daarom stellen we u bij de 2e bestuursrapportage 2025 bijstelling voor. We voorzien daarbij een structureel karakter, waardoor we ook in de begroting met die bijstelling rekening moeten houden om reëel te blijven begroten. Voorstellen in de pijplijn Op de raadsagenda staat nog een aantal onderwerpen waarvan we nu al weten dat daaruit structurele financiële consequenties voortkomen die ons financieel perspectief belasten. Denk aan het voorstel voor het gemeentelijk gebouwenbeheer of de 2e bestuursrapportage 2025.

Besluitvorming daarover moet nog plaatsvinden, in de wetenschap dat ons saldo geen ruimte biedt voor structurele lastenverzwaring zonder dat daar dekking tegenover staat. Onbenutte (technische) mogelijkheden voor incidentele dekking Om toe te werken naar een sluitende begroting 2026 beschikken we nog over enkele (technische) opties die de financiële positie tijdelijk kunnen verbeteren zonder dat dit directe maatschappelijke gevolgen heeft. Voorbeelden hiervan zijn het benutten van een deel van de algemene reserve of het BTW compensatiefonds. Aan het gebruik van deze opties zijn echter ook risico's verbonden. Bovendien zorgen ze niet voor verbetering van het meerjarig perspectief. De financiële positie komt ook in breder perspectief verder onder druk Naast het financieel meerjarenperspectief (begrotingssaldo) is er ook verdere druk op onze algemene reserve. Zo moeten we daarin nog rekening houden met een toekomstige afwaardering van De Witte Plas én ligt er een forse financiële opgave om in (de wettelijke verplichting) voor onderwijshuisvesting te voorzien. Dat heeft binnen de meerjarenraming een nadelige impact op de omvang van onze algemene reserve en zorgt daardoor voor een verslechtering van onze weerstandsratio. Benen op tafel bijeenkomst 30 september 2025 Op dinsdag 30 september 2025 vindt een 'benen op tafel'bijeenkomst plaats. U ontvangt hiervoor nog een uitnodiging.

We verkennen daarin graag samen met uw raad de mogelijkheden om, binnen de context van een gezond financieel meerjarenperspectief, voor 2026 een reëel sluitende begroting te presenteren waarin we zoveel mogelijk taken, opgaven en ambities blijven realiseren voor onze inwoners. Wij vragen u om, voorafgaand aan, maar ook tijdens deze bijeenkomst mee te denken in oplossingsrichtingen zodat we aan een nieuw college en een nieuwe raad een zo gezond mogelijk financieel perspectief kunnen overdragen. Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd en zien u graag op 30 september 2025. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretáris, de burgemeester,

in Kolen

Marjolein van/der Meer Mohr