09 RV RB Ontwerpbegroting 2027 en jaarstukken 2025 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 10 juni 2026

Agendanummer 00

Commissievergadering ABM 28 mei 2026

Agendanummer 09

Ontwerpbegroting 2027 en jaarstukken 2025 Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant Voorstel: 1. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (VRMWB); 2. Geen zienswijze naar voren te brengen over de ontwerpbegroting 2027 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant; 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarstukken 2025 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant. Samenvatting: De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Alphen-Chaam, Altena, BaarleNassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Woensdrecht en Zundert overwegende dat de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant (VRMWB) is aangegaan voor de volgende zaken: -

Een goede behartiging van de zorg voor de veiligheid en de hulpverlening aan de burgers in hun werkgebied van belang is samen te werken bij het bieden van brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en de voorbereiding op en bestrijding van ongevallen, crisis en rampen;

-

Dat het beschermen van burgers tegen risico's op het gebied van fysieke veiligheid het primaire doel is van het bestuur van de veiligheidsregio;

-

dat het bestuur van de veiligheidsregio daarnaast secundair tot doel heeft om te zorgen voor een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de brandweerzorg, de geneeskundige hulpverlening, de gemeenschappelijke meldkamer en de rampenbestrijding en crisisbeheersing onder één regionale bestuurlijke regie;

Jaarlijks zendt de VRMWB, op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wet GR), de begroting voor het komende begrotingsjaar naar de deelnemers. Er zijn zowel inhoudelijk als financieel geen redenen om een zienswijze uit te brengen. Voorgesteld wordt om geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2027. Eventuele zienswijzen ontvangt de VRMWB graag uiterlijk maandag 24 juni 2026. Het Algemeen Bestuur neemt op 2 juli 2026 een besluit over de ingekomen zienswijzen en stelt dan de begroting 2026 definitief vast. Daarna biedt de VRMWB de Provincie, als toezichthouder op het financiële beleid, de vastgestelde begroting 2027 aan.

2

Voor de behandeling van de jaarstukken wordt geen zienswijzeprocedure doorlopen. Wel heeft uw raad altijd de mogelijkheid om opmerkingen en/of aandachtspunten te benoemen. Voorgesteld wordt om geen opmerkingen te maken t.a.v. de jaarstukken 2025 van de VRMWB. Motivering: De ontwerpbegroting 2027 VRMWB benoemt de inhoudelijke aandachtspunten De begroting 2027 omvat resultaten die een antwoord vormen op actuele en toekomstige uitdagingen. Het gaat hierbij om de volgende thema’s: stimuleren van een redzame samenleving, bijdragen aan een veilige leefomgeving, hulpvaardige en slagvaardige inzet en een wendbare en duurzame organisatie. Daarnaast heeft de VRMWB haar beleidsplan verlengd met 2 jaar (20232029). Dit naar aanleiding van diverse verzoeken vanuit gemeenteraden om de beleidsvoornemens te temporiseren in relatie tot de financiële opgaven. De ontwerpbegroting 2027 VRMWB benoemt de financiële aandachtspunten. In de ontwerpbegroting 2027 VRMWB is duidelijk geworden dat uitsluitend mutaties in de loon- en prijsindex en de actualisering van de kapitaallasten leiden tot een aanpassing in de gemeentelijke bijdrage. Het dagelijks bestuur benadrukt dat er ook vanuit financieel perspectief onzekere tijden zijn aangebroken en dat het vasthouden aan de nullijn een steeds grotere uitdaging wordt voor de VRMWB.

De conceptbegroting 2027 en de meerjarenraming zijn sluitend, maar voor de jaren 2027 en 2028 niet structureel in evenwicht. Dit wordt veroorzaakt doordat, conform een bestuursbesluit, de structurele kosten van Post Moerdijk Haven gedurende twee jaar worden gedekt uit een daarvoor gevormde reserve. Vanaf 2029 is het voornemen deze kosten structureel te dekken op basis van het principe ‘nieuw voor oud’. Op dit moment is echter nog onzeker of binnen de transformatie van de brandweerzorg tijdig voldoende financiële ruimte ontstaat om deze ontwikkeling (volledig) op te vangen. De toelichting op het financieel jaar 2025 is helder Het jaarrekeningresultaat 2025 bedraagt € 1,045 mln negatief (1% van de begroting). Dit nadelige resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door een extra storting van € 528.000 in de voorziening spaarverlof, hogere kosten voor vrijwilligers (€ 230.000) en extra onderhoud aan voertuigen (€ 209.000). Het gebruik van de spaarverlofregeling is hoger dan eerder geraamd. Medewerkers voegen hun verlofoverschot of het Individueel Keuzebudget (IKB) veelal pas aan het einde van het jaar toe aan hun spaartegoed. Daarnaast leidt een hoog ziekteverzuim in de 24-uursdienst van de brandweer tot veel overuren, die voor een belangrijk deel worden omgezet in spaarverlof. Hierdoor is de benodigde storting in de voorziening moeilijk te voorspellen en beperkt beïnvloedbaar.

De hogere kosten voor vrijwilligers hangen samen met een toegenomen instroom van vrijwilligers, de nieuwe cao en een groter aantal incidenten dan verwacht. De hogere uitgaven voor onderhoud aan voertuigen worden veroorzaakt door zowel een toename van het aantal onderhoudsbeurten als door duurdere reparaties aan kleine en grote voertuigen, inclusief de daarbij behorende uitrusting. Bij de controle van de jaarrekening heeft de accountant opgemerkt dat de weerstandsratio van 0,38 in de categorie “onvoldoende” valt. Het weerstandsvermogen is het financiële vermogen om onverwachte, substantiële tegenvallers op te vangen zonder het beleid ingrijpend te wijzigen. De weerstandsratio wordt berekend door het beschikbare weerstandsvermogen te delen door de benodigde weerstandscapaciteit. Hoewel voor de weerstandsratio geen harde norm is vastgesteld,

3

kan worden geconcludeerd dat de VRMWB met de beschikbare weerstandscapaciteit beperkt in staat is om zelf financiële tegenvallers op te vangen. Met het oog op het waarborgen van een toereikende financiële buffer en het beperken van de noodzaak om bij financiële tegenvallers direct een beroep te doen op de deelnemende gemeenten, heeft het Algemeen Bestuur besloten de algemene reserve te versterken. Hiertoe wordt de bestemmingsreserve doorontwikkeling, ter hoogte van € 392.000, vrijgevallen en toegevoegd aan de algemene reserve. Hierdoor bedraagt de stand van de algemene reserve per 1 januari 2026 € 1,121 miljoen. Conform afspraak is er duidelijkheid verschaft over de indexatiefout over 2023 en 2024 Uw raad heeft in de raadsvergadering van 10 december 2025 besloten om een zienswijze in te dienen ten aanzien van de begrotingswijziging 2025-2. Uw raad heeft de VRMWB verzocht om bij de jaarrekening 2025 met een concrete verantwoording te komen hoe de gelden met betrekking tot de indexatiefout ingezet gaan worden. Ter voorkoming van verdere uitputting van de algemene reserve heeft het Algemeen Bestuur besloten de als gevolg van de indexatiefout in 2023 en 2024 te veel ontvangen middelen niet aan de gemeenten terug te betalen. Middelen: In onderstaande tabel is het effect van de voorgestelde begroting op de meerjarenbegroting van Rucphen weergegeven.

Jaar 2027 2028 2029 2030

Raming gemeente 1.488.948 1.543.409 1.607.070 1.671.353

Raming VRMWB 1.486.775 1.548.765 1.605.209 1.660.554

Verschil -2.173 5.356 -1.861 -10.799

% -0,15% 0,35% -0,12% -0,65%

De mutaties worden verwerkt in de Kadernota 2027. Vervolg: Volgens de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) biedt de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant de gemeenteraden de gelegenheid om een zienswijzen op de ontwerpbegroting 2027 kenbaar te maken. Voor deze procedure geldt een periode van twaalf weken. Een eventuele zienswijze ontvangt de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant uiterlijk maandag 24 juni 2026. Het Algemeen Bestuur neemt op 2 juli 2026 een besluit over de ingekomen zienswijzen en stelt dan de ontwerpbegroting 2027 definitief vast. Daarna biedt de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant de Provincie, als toezichthouder op het financiële beleid, de vastgestelde begroting 2027 aan.

Rucphen, 28 april 2026 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.A.C.M. Kolen.

mr. M. van der Meer Mohr.

4

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Ontwerpbegroting Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant 2027 c. Jaarstukken Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant 2025

RAADSBESLUIT Ontwerpbegroting 2027 en jaarstukken 2025 Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant 10 juni 2026 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 april 2026, overwegende dat er zowel inhoudelijk als financieel geen redenen zijn om een zienswijze op de ontwerpbegroting 2027 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant naar voren te brengenen er geen aandachtspunten zijn ten aanzien van de jaarstukken 2025 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant, gelet op gelet op de bepalingen in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant, gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 28 mei 2026, besluit: 1. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant; 2. Geen zienswijze naar voren te brengen over de ontwerpbegroting 2027 van de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant; 3. Geen opmerkingen te maken over de jaarstukken 2025 van de Veiligheidsregio Middenen West- Brabant.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 10 juni 2026, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.