09 RV RB Jaarstukken 2022, Begrotingswijziging 2023-01 en Begroting 2024 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB)

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 20 juni 2023

Agendanummer 09

Commissievergadering ABM 1 juni 2023

Agendanummer 10

Jaarstukken 2022, Begrotingswijziging 2023-01 en Begroting 2024 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB)

Voorstel: 1. Geen opmerkingen te maken ten aanzien van de jaarstukken VRMWB 2022; 2. Kennis te nemen van de begrotingswijziging 2023-01 en ontwerpbegroting 2024 van de VRMWB en geen zienswijzen in te dienen; 3. De 9e begrotingswijziging vast te stellen. Samenvatting: Jaarrekening 2022 De jaarrekening kent geen zienswijzeprocedure, maar wordt u ter informatie aangeboden. VRMWB heeft over het boekjaar 2022 een positief resultaat behaald van € 941.000,=. Conform afspraak in het AB van 1 februari 2018 wordt 15% van het totale positieve resultaat gestort in de reserve BDuR strategische projecten. Dit gedeelte van het jaarresultaat wordt gebruikt voor strategische projecten en de ontwikkelagenda. Dit betreft voor 2022 een bedrag van € 141.000,=. Na resultaatbestemming bedraagt het te verdelen resultaat voor 2022 € 800.000,=. Voor Rucphen betekent dit een bedrag ad € 13.714,= Opheffen egalisatiereserve kapitaallasten De egalisatiereserve kapitaallasten wordt bij de resultaatbestemming 2022 opgeheven conform bestuursbesluit AB 9-02-2022. Het gaat om een bedrag van € 8.700.000,=. Dit bedrag wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Rucphen ontvangt € 149.157,=. Door het opheffen van de egalisatiereserve vertalen toekomstige afwijkingen op het investeringsplan zich direct in een wijziging van de gemeentelijke bijdragen. Dit vraagt van gemeenten wellicht extra beheersmaatregelen.

De bedragen worden uitgekeerd/verrekend met de deelnemende gemeenten naar rato van het kostenverdeelmodel. Voor Rucphen betekent dit een totale teruggaaf van € 162.872,=. Begrotingswijziging 2023-01 De VRMWB wordt geconfronteerd met de gevolgen van de energiecrisis, stijgende prijzen en CAOafspraken. In navolging van de CAO voor de gemeenten is ook de CAO voor de Veiligheidsregio's aangepast. Deze aanpassing leidt tot een stijging van onze loonkosten die van invloed is op de gemeentelijke bijdrage. Het investeringsplan voor 2023 en volgende jaren is geactualiseerd. Hieruit blijkt dat de totale kapitaallasten lager zijn dan opgenomen in de vastgestelde beleidsbegroting 2023. Daarnaast was het noodzakelijk om de formatie van de brandweer uit te breiden om de paraatheid op orde te houden. Het Algemeen Bestuur van de VRMWB heeft hier eind 2022 een besluit over genomen. Dit alles heeft gevolgen voor de bedrijfsvoering en leidt tot een aanpassing van onze begroting 2023.

2

Samenvattend financieel effect voor deelnemers in 2023: Gevolgen principeakkoord CAO Kapitaallasten o.b.v. geactualiseerd investeringsplan 2023 Aanpassing beroepssterkte Totaalbedrag aanvullende gemeentelijke bijdrage 2023

+ € 3.432.511 - € 567.779 + € 465.000 + € 3.329.732

Voor Rucphen betekent dit een extra bijdrage over 2023 € 49.736,= t.o.v. de raming in de gemeentebegroting 2023). Begroting 2024 Als basis voor de begroting 2024 is het beleidsplan gebruikt waarin de voornemens voor de komende 4 jaar (2023-2027) zijn opgenomen. Het beleidsplan is in de vergadering van 2 februari jl. in concept vastgesteld door het Algemeen Bestuur en ligt momenteel bij de gemeenten voor ter zienswijze. De begroting 2024 heeft een herkenbare relatie met het beleidsplan en daarmee met de drie beleidspijlers en de wendbare en duurzame organisatie als fundament. In de begroting 2024 worden de beleidspijlers concreter uitgewerkt door de volgende vragen te beantwoorden: • Wat wil de VRMWB bereiken? • Wat gaat de VRMWB hiervoor doen? • Wat is daarvoor nodig? Ontwikkelingen met een structureel financieel effect uit de begrotingswijziging 2023-1 zoals de CAO zijn in de begroting 2024 meegenomen. Motivering: De jaarstukken worden ter informatie aan uw raad gezonden. Hiervoor staat geen zienswijze procedure open. Het wijzigen van de begroting 2023 is deels te wijten aan externe factoren en deels als gevolg van eerder door het Algemeen Bestuur genomen besluiten. Wij geven u in overweging om geen zienswijze in te dienen. De begroting 2024 is gebaseerd op het eerder aan uw raad aangeboden Beleidsplan 2023-2027 en daarmee samenhangende meerjaren plannen.

De begroting 2024 is opgesteld met inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2024. Wij geven u ook hier in overweging om geen zienswijze in te dienen. Middelen: In onderstaand overzicht zijn de geraamde bijdragen aan de Veiligheidsregio opgenomen: Jaar Raming gemeente Raming VRMWB Verschil 2024 € 1.207.749 € 1.228.263 € 20.514 2025 € 1.234.071 € 1.276.525 € 42.454 2026 € 1.268.573 € 1.316.938 € 48.365 2027 € 1.293.944 € 1.356.395 € 62.451 De in de tabel opgenomen bedragen worden opgenomen in de conceptbegroting 2024-2027 van de gemeente. Vervolg: De VRMWB wordt over het besluit van uw raad geïnformeerd waarna de conceptbegroting in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de VRMWB op 13 juli 2023 definitief wordt vastgesteld. De financiële mutaties met betrekking tot het resultaat 2022 en de begrotingswijziging 2023 worden verwerkt in de 2e bestuursrapportage 2023. De mutaties voor de jaren 2024 t/m 2027 worden verwerkt in de Kadernota 2024. Rucphen, 9 mei 2023

3

Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. S. Michielse.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Aanbiedingsbrief c. Jaarstukken 2022 d. Begrotingswijziging 2023-01 e. Conceptbegroting 2024 f. 9e begrotingswijziging 2023 Ter inzage voor raadsleden:

RAADSBESLUIT Jaarstukken 2022, Begrotingswijziging 2023-01 en Begroting 2024 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) 20 juni 2023 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 9 mei 2023, overwegende dat de begroting 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling VRMWB tot stand is gekomen overeenkomstig de daartoe gemaakte afspraken en dat geen geldmiddelen zijn opgenomen voor nieuw beleid. Verder overwegende dat het wijzigen van de begroting 2023 deels wordt veroorzaakt door externe factoren en deels een gevolg is van eerder door het Algemeen Bestuur genomen besluiten. gelet op artikel 26 van de Gemeenschappelijke Regeling VRMWB, gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 1 juni 2023, besluit: 1. Geen opmerkingen te maken ten aanzien van de jaarstukken VRMWB 2022; 2. Kennis te nemen van de begrotingswijziging 2023-01 en ontwerpbegroting 2024 van de VRMWB en geen zienswijzen in te dienen; 3. De 9e begrotingswijziging vast te stellen.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 20 juni 2023, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.