07 20210520 Jaarrekening cie raad

De werkzaamheden zijn conform MJOP 2018 - 2027 uitgevoerd. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud. De stand van de voorziening onderhoud gebouwen is € 175.210,65 per 31 december 2020. Conform het MJOP is in 2020 een bedrag van € 372.088,00 gestort in de voorziening. Na verwerking van alle geboekte kosten in 2020 is een bedrag van € 387.909,07 onttrokken aan de voorziening.

84

Financiering Beleidskader In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) is een belangrijk en bindend kader gesteld voor een verantwoorde en professionele inrichting van de treasuryfunctie en voor het scheppen van voorwaarden om deze te kunnen uitvoeren. Op grond van de Wet fido zijn de gemeenten verplicht twee treasury-instrumenten op te stellen. Dit zijn het treasurystatuut en de paragraaf financiering in de begroting en de jaarrekening. Het treasurystatuut is een nadere uitwerking van artikel 14 Financieringsfunctie uit de “Financiële verordening Rucphen 2018”. Op basis van artikel 14, lid 4 stelt het college regels op ter uitvoering van de taken, bevoegdheden en de bijbehorende informatievoorziening omtrent de financieringsfunctie. In de financieringsparagraaf leggen we de verwachtingen en het beleid voor de financieringsrisico's vast. De paragraaf geeft inzicht in het rentebeleid, het risicobeheer, de kasgeldlimiet, de financieringsbehoefte en de renterisiconorm. Rentebeleid We trekken tegen een zo laag mogelijk rentepercentage financieringsmiddelen aan. Voor financiering tot één jaar zijn dit kasgeldleningen. Langlopende financiering vindt plaats op de kapitaalmarkt tegen concurrerende rentetarieven. Hierbij houden we ons aan de normen zoals deze zijn opgenomen in de Wet fido.

Risicobeheer We zijn ons bewust van de renterisico’s die gemoeid zijn met financiering op lange termijn. We kiezen bij nieuwe geldleningen voor een looptijd van circa 25 jaar. Hierbij maken we een afweging tussen financieringsovereenkomsten welke rentevast zijn en financieringsovereenkomsten met een conversiebepaling na 10 jaar. Dit is afhankelijk van de renteontwikkeling op dat moment. Bij een stijgende renteontwikkeling maken we de afweging om eerder financieringsmiddelen voor de langere termijn aan te trekken. Bij een dalende rente zijn we alert op mogelijkheden voor renteconversie binnen de bestaande leningenportefeuille. Op deze manier kunnen we optimaal profiteren van de renteontwikkeling. Kasgeldlimiet De financiering met kasgeld is geregeld binnen de kasgeldlimiet die is voorgeschreven in de Wet fido. De wettelijke norm bedraagt 8,5% van het totaal van de jaarbegroting (de totale lasten op de begroting) van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar. Dit betekent dat in 2020 maximaal € 5,0 mln. met kasgeld (korter dan één jaar) gefinancierd mocht worden (8,5% x € 59.555.778,00). Op 6 januari 2020 is een kasgeldlening van € 4.500.000,00 aangetrokken voor een periode van 3 maanden. Deze lening is gedurende het jaar telkens verlengd voor 3 maanden. Op 18 december 2020 is de lening verhoogd met € 500.000,00.

Het totaal aan kasgeldleningen bedraagt € 5.000.000,00 en valt binnen de kasgeldlimiet. De rente op kasgeld is (nog steeds) negatief. In totaal is € 15.183,75 aan rente ontvangen over deze leningen. Financieringsbehoefte In de Programmabegroting 2020 hielden we rekening met het aantrekken van een langlopende geldlening van € 10.00.000,00. Omdat diverse investeringen en budgetten niet volledig benodigd waren, of doorgeschoven zijn, is ook de liquiditeitsbehoefte aangepast. Het aantrekken van een langlopende geldlening was (nog) niet nodig. De rentekosten die hiervoor waren begroot (€ 75.343,00) zijn in de Financiële slotwijziging vrijgevallen ten gunste van het begrotingssaldo 2020. Bij het opstellen van Programmabegroting 2021 is de financieringsbehoefte van onze gemeente geactualiseerd. Op basis van de geactualiseerde liquiditeitenplanning verwachten we in de periode 2021 – 2024 afgerond 28 mln. aan geldleningen te moeten aantrekken en jaarlijks 5 mln. aan kasgeldleningen. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van 20% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is dat gemeenten in enig jaar niet meer dan 20% van hun begrotingstotaal (looptijd langer dan 1 jaar) mogen converteren.

Deze zekerheid is ingebouwd in de wet Fido om te voorkomen dat de gemeente met te grote negatieve renteschommelingen geconfronteerd wordt en de nadelige gevolgen daarvan moet kunnen opvangen binnen de begroting. In 2020 zijn geen nieuwe geldleningen aangetrokken. Ook kwamen onze bestaande geldleningen niet in aanmerking voor renteconversie. Vervroegde aflossing van de leningen is op korte termijn niet mogelijk.

85

Per 31 december 2020 heeft de gemeente Rucphen, ter financiering van haar operationele en investeringsactiviteiten, een restant aan langlopende schulden van € 25.664.536,00. Onze leningenportefeuille bestaat uit een vijftal langlopende geldleningen met een gemiddeld gewogen rentepercentage van 1,62%. Het renterisico daarvan blijft ruim binnen de norm van 20% van het begrotingstotaal.

Renterisiconorm

1a Renteherziening op vaste schuld o/g

0

1b Renteherziening op vaste schuld u/g

0

2 Netto-renteherziening op vaste schuld (1a -/- 1b)

0

3 Aflossingen

1.456.134

4 Renterisico op vaste schuld (2 +/+ 3)

1.456.134

5 Begrotingstotaal 2020

59.555.778

6 Het normpercentage

20%

7 Renterisiconorm (5 x 6)

11.911.156

8 Ruimte onder risiconorm (7 -/- 4)

10.455.022

Staat van vaste schulden Per 31 december 2020 hebben we een restant aan langlopende schulden van € 25.664.536,00. De rentelasten over 2020 bedragen € 429.056,00. Onze huidige leningenportefeuille ziet er als volgt uit:

Nr.

Omschrijving

Oorspronkelijk lening bedrag

Onderhandse leningen BNG Bank N.V. 536 1.134.451 1999 - 2024 BNG Bank N.V. 544 2.268.901 1999 - 2024 BNG Bank N.V. 221 8.000.000 2014 - 2034 BNG Bank N.V. 706 9.000.000 2015 - 2040 BNG Bank N.V. 279 14.000.000 2017 - 2042 Totaal onderhandse leningen Waarborgsommen 1. Huurovereenkomsten 2. Overige waarborgsommen Totaal waarborgsommen TOTAAL

Restant begin jaar

Opgenomen/ afgelost

Restant einde jaar

Rente %

226.890

-45.378

181.512

4,32

7.841

453.780

-90.756

363.024

5,27

21.752

6.000.000

-400.000

5.600.000

2,27

131.623

7.560.000

-360.000

7.200.000

0,938

68.424

12.880.000

-560.000

12.320.000

1,577

199.416

27.120.670

-1.456.134

25.664.536

17.775 150 17.925

750 0 750

18.525 150 18.675

27.138.595

-1.455.384

25.683.211

86

Rentebedrag

429.056

429.056

Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens rond de gemeentelijke bedrijfsvoering. Met bedrijfsvoering worden de bedrijfsprocessen bedoeld die nodig zijn om de beleidsdoelstellingen uit de programma's te realiseren. Het betreft beleidsmatige (primaire) processen, ondersteunende (secundaire) processen en de sturing en beheersing ervan. Algemeen In 2020 hebben wij de Organisatie agenda vastgesteld. Deze agenda is tot stand gekomen na een interactief proces met de organisatie. Het document bevat de koers voor de organisatie voor de komende jaren. Personeel & organisatie De Organisatie agenda – Aanleiding We staan als gemeente -samen met onze inwoners en omgeving- voor complexe maatschappelijke opgaven. Met de drie decentralisaties in het sociaal domein hebben we een forse, complexe en financieel lastige uitbreiding in het takenpakket gekregen. De Omgevingswet vraagt een andere werkwijze en houding. In het ruimtelijke domein ontstaan nieuwe opgaven, zoals de energietransitie, klimaatadaptatie en een passende woningvoorraad. Er is krapte op de arbeidsmarkt; anderzijds staan velen nog langs de kant. De technologische en digitale ontwikkelingen denderen onverminderd door.

Wat zijn de blijvende opgaven/effecten van de coronacrisis? We worden niet alleen geconfronteerd met veel ontwikkelingen, ook de rol die we hierin spelen als overheid verandert. Voorheen was de gemeente sturend: we maakten de plannen en voerden deze uit. Tegenwoordig neemt de gemeente steeds meer een faciliterende en verbindende rol: We doen het samen met de samenleving. Daarnaast zorgen we ook nog steeds voor stabiliteit vanuit onze rol als handhaver van het collectief belang. Stabiliteit en houvast, die in een wereld met toenemende tegenstellingen broodnodig is. Opgaven, ambities en rollen veranderen continue. We willen een organisatie zijn die elke inhoud kan dienen. Dit vraagt om een organisatie die snel kan inspelen op die snel veranderende vraag uit samenleving en bestuur. We hebben daarom een flexibele, wendbare organisatie nodig met voldoende denk- en daadkracht.

87

De Organisatie agenda – Samenwerken aan resultaat en mens De organisatie agenda is het fundament voor de doorontwikkeling van onze organisatie (ons huis). De kern is samengevat in drie elementen: “Samenwerken aan resultaat en mens”. Samenwerken betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. We bedenken vooraf wat nodig is en wie nodig zijn en werken daar vervolgens samen aan. Samenwerken doen we met collega‘s, bestuur, inwoners, bedrijven, maatschappelijke organisaties, regiogemeenten etc. Resultaat betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. Wat we doen heeft direct of indirect waarde voor onze samenleving; inwoners, bedrijven en verenigingen. We dragen allemaal op onze eigen manier bij aan het resultaat. Mens betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. De toegevoegde waarde die wij leveren wordt gerealiseerd door onze mensen. Die mens stellen we dan ook nadrukkelijk centraal. Vervolgens hebben we de agenda uitgewerkt in een zestal thema’s : organisatiestructuur, bedrijfscultuur, toekomst van ons personeel, talentontwikkeling, managementstijl en werkwijzen. Per thema zijn doelstellingen en concrete acties benoemd.

De Organisatie agenda – Uitvoering Naast het opstellen van de agenda zelf en het implementeren in de organisatie hebben we in 2020 ook al gewerkt aan de uitvoering van de thema’s: organisatie structuur We hebben een nieuwe organisatiestructuur per 1 januari 2021 voorbereid. Dit heeft geleid tot een verschuiving van functies en taken, waarbij geen rechtspositionele gevolgen zijn voor de medewerkers. Het eindplaatje is een structuur die ons maximaal ondersteunt om de maatschappelijke opgaven en bestuurlijke ambities zo goed mogelijk te kunnen vervullen. Zo gaan we werken met een eenhoofdige directie en een managementteam waarbij meer verantwoordelijkheden bij het collectief van managers zijn neergelegd. Concerncontrol is buiten de lijnorganisatie geplaatst om de onafhankelijke en signalerende rol te borgen. Ook hebben we inhoud en processen meer bij elkaar gebracht zodat zo min mogelijk overdrachtsmomenten tussen afdelingen bestaan. Het aantal afdelingen is teruggebracht van zeven naar vijf met daarbij een kleine hulpstructuur. We hebben extra aandacht gegeven aan (de vorming van) nieuwe teams. Daarnaast hebben we de nieuwe structuur formeel vastgelegd inclusief bijbehorende taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden. Tot slot zijn alle systemen aangepast aan de nieuwe structuur en is een aantal werkplekken gewijzigd.

bedrijfscultuur De bedrijfscultuur bepaalt hoe we samenwerken aan resultaat en mens. Houding en gedrag, vertrouwen en een communicatie zijn daarbij belangrijke elementen. Zo hebben we – ook gelet op het vele thuiswerken door de coronacrisis- vooral ingezet op de verbinding met en tussen de medewerkers. Van het ene op andere moment kwam de overgrote meerderheid van de medewerkers thuis te werken. Dat heeft het nodige gevraagd van de (ICT)-ondersteuning maar ook van de manier van sturing, zoeken naar samenwerking en afstemming etc. We zijn er trots op dat mede dankzij de loyaliteit en betrokkenheid van onze medewerkers heel veel door heeft kunnen gaan. Ook besteedden we regelmatig aandacht aan integrale bewustwording, onder andere op het gebied van integriteit en informatieveiligheid. toekomst van ons personeel Belangrijk is dat onze organisatie nu en in de toekomst gesteld staat voor de ondersteuning aan de samenleving. Om nieuwe medewerkers (nog) beter op weg te helpen heeft een organisatiebrede werkgroep het introductiebeleid en-programma verbeterd. Om het leren en ontwikkelen ook in Coronatijd te stimuleren hebben we ons aangesloten bij de online-academy waardoor alle medewerkers gebruik konden maken van een groot online trainingsaanbod. Ook zijn een aantal medewerkers intern doorgestroomd naar een andere functie.

De werkgroep Vitaliteit organiseerde diverse activiteiten gericht op enerzijds onderlinge verbinding en cohesie binnen de organisatie en anderzijds het vitaal houden van collega’s. talentontwikkeling Bij talentgericht werken gaan we uit van wat mensen kunnen en waar zij energie van krijgen. Dit draagt bij aan werkplezier (mens), talenten (her)kennen en elkaar aanvullen (samenwerken) en beter functioneren en dus presteren (resultaat). Een aantal medewerkers en teams heeft in 2020 kennis gemaakt met talentgericht werken. Voor de hele organisatie staat het thema als speerpunt voor 2021 op het programma.

88

managementstijl Bij een veranderende organisatie past een veranderende managementstijl. We streven naar een managementstijl die meer faciliterend en coachend is. We hebben hier vooral in de praktijk belangrijke stappen vooruit gemaakt. Zo bieden managers meer ruimte voor eigen inbreng, initiatief en creativiteit. Daarnaast hebben we op basis van de elementen samenwerken, resultaat en mens de gewenste profielen voor de afdelingsmanagers en teamleiders opgeschreven en vastgesteld. werkwijzen We hebben een grote diversiteit aan opgaven, taken en diensten. Op verschillende schaalniveaus en met de aansturing die daarbij hoort. We denken continu na over hoe we ons werk organiseren. Dienstverlening en Informatievoorziening De geplande projecten uit het Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en Informatievoorziening 2020 zijn afgerond of in uitvoering. Enkele projecten zijn in verband met corona opgeschoven naar 2021, daarvoor in de plaats zijn de thuiswerkfaciliteiten uitgebreid en is de organisatiewijziging doorgevoerd. Behaalde aanspreekbare resultaten: De coronamaatregelen hebben de doorontwikkeling van dienstverleningsaspecten, vanuit noodzaak, in positieve zin flink versneld. We hebben het dan in het bijzonder concreet over: producten zijn veel meer digitaal aangevraagd, we werken sinds corona alleen maar op afspraak, dertig procent meer telefonische klantencontacten.

Dit alles met als doel gewoon goede dienstverlening blijven aanbieden aan onze burgers en daar waar nodig maatwerk bieden. Met regelmaat hebben wij onze burgers (en medewerkers) bevraagd naar deze vorm van dienstverlening, waarop positief werd gereageerd. Deze ervaringen en ontwikkelingen hebben wij mee kunnen nemen in onze geplande evaluatie van de openingstijden en kunnen vertalen in de openingstijden welke na Corona gehanteerd gaan worden. Met de gemeente Halderberge is gezamenlijk de aanbesteding van een nieuw klantbegeleidingssysteem afgerond die begin 2021 zal worden opgeleverd. Voor openbare orde en veiligheid is een handhavingssysteem in gebruik genomen. Thuiswerkfaciliteiten zijn fors uitgebreid met videoconferencing mogelijkheden (Teams) en mobiele werkplekken. Dit heeft een boost gegeven aan de mogelijkheden van thuiswerken. Tevens zijn de gevolgen van de organisatiewijziging aangepast in alle onderliggende informatiesystemen en zijn we gestart met de verkenning van de mogelijkheden van Datagedreven werken oftewel: Het gebruik maken van data voor besluiten, beleid en bedrijfsvoering om inwoners, ondernemers, ketenpartners en collega’s zo efficiënt en effectief mogelijk te ondersteunen. Informatieveiligheid De gemeente legt jaarlijks verantwoording af over de status van de informatieveiligheid via de ENSIA.

Deze afkorting staat voor “Eenduidige Normatiek Single Information Audit” en betekent: eenmalige informatieverstrekking en eenmalige IT-audit. ENSIA streeft naar een zo effectief en efficiënt mogelijk ingericht verantwoordingsstelsel voor informatieveiligheid. De bevindingen uit de jaarlijkse zelfevaluatie zijn ook afgelopen jaar in de collegeverklaring opgenomen en door een externe auditor getoetst. Vervolgens is de ‘rapportage informatiebeveiliging’ aan de raad aangeboden. Vanaf 2020 is het informatiebeveiligingsbeleid gestoeld op het nieuwe normenkader, de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) welke voor de gehele overheid geldt. De BIO stelt hogere eisen aan de informatiebeveiliging. Besluiten moet gebaseerd zijn op een gedegen risico afweging. Archief en informatie beheer Volgens de Archiefverordening van de gemeente Rucphen wordt de Raad jaarlijks door het College geïnformeerd over het archiefbeheer. Het College doet dit door het onderwerp Archief- en informatiebeheer op te nemen in de gemeentelijke Planning & Control Cyclus en hierbij verantwoording af te leggen en verbeteracties te benoemen.

De belangrijkste uitgevoerde verbeteracties voor 2020 waren: • Het voorbereiden van de overbrenging van de digitale bouwvergunningen 1905-2010 naar het nieuw aangeschafte e-depot (elektronische archiefkluis) van het West-Brabants Archief (WBA), waardoor deze in 2021 digitaal toegankelijk worden voor burgers en bedrijven. • Het verder verbeteren van de kwaliteit van de registraties in ons zaaksysteem volgens de eisen die het WBA stelt en volgens de eisen van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) en informatieveiligheid. Hieronder valt ook de gerealiseerde koppeling met het NHR (Basisregistratie

89

• • •

Handelsregistratie), waardoor er minder kans is op fouten bij de registratie van bedrijfsgegevens en het inbedden van de vernietiging van digitale documenten als onderdeel van het archiefbeheer. Het verder verbeteren van het beheer van documenten buiten ons zaaksysteem waarin documenten (in het bijzonder de e-mails) worden opgeslagen. Het instellen van een Strategisch Informatie Overleg (SIO) tussen het WBA en de gemeente Rucphen. Hierbij worden alle relevante vraagstukken op het gebied van (digitale) archieven besproken. Het verder uitvoeren van de, samen met het WBA opgestelde, archiefbewerkingsplannen 2000-2010 en 2010-2020, waarbij de nog resterende analoge archieven worden bewerkt, gedigitaliseerd en/of gereed gemaakt worden voor overbrenging.

De archivaris van het (WBA) stelt voor de gemeente Rucphen periodiek een “Kritische Prestatie Indicatoren (KPI)” rapport op. In 2021 zal er een volledige KPI-rapportage over het archief- en informatiebeheer over het jaar 2020 opgesteld worden. De aandachtspunten uit dit rapport en de te nemen verbeteracties zullen met de raad gedeeld worden. Financiën Efficiencykorting bedrijfsvoering Gedurende een lange periode is de korting op het gemeentefonds die werd ingevoerd om de schaalvergroting van gemeenten te stimuleren (de “taakstelling kleine overheid”), als taakstelling voor onze organisatie in de begroting opgenomen. In ons coalitieakkoord 2018-2022 hebben wij er voor gekozen om deze korting vanaf 2020 volledig in het begrotingssaldo te verwerken. Wij zijn echter van mening dat wij voortdurend moeten blijven investeren in de ontwikkeling van de organisatie om waar mogelijk effectiever en efficiënter te worden in de uitvoering van de taken. Om die reden en rekening houdend met natuurlijk verloop in het personeelsbestand, is vanaf 2021 een structurele efficiencykorting van € 150.000,00 op het organisatiebudget toegepast. Voor de invulling van deze taakstelling zijn al concrete maatregelen beschreven. Ontwikkeling planning en control-documenten In de auditcommissie van 3 oktober 2019 hebben wij bij wijze van pilot een presentatie gegeven van de tweede bestuursrapportage 2019.

Dit ter uitvoering van de wens om een deel van verantwoordingsrapportages, meer specifiek van de bestuursrapportages, in de vorm van een presentatie aan te bieden. Wij hebben daar een aantal leerpunten uitgehaald en ook uit de commissie zijn nuttige reacties gekomen. In de programmabegroting 2020 hebben wij toegezegd de nieuwe presentatiewijze verder uit te werken en de bedoeling was om vanaf de 1e Bestuursrapportage 2020 de nieuwe werkwijze toe te passen. Vanwege de noodzaak om in 2020 de commissievergaderingen vooral digitaal te laten plaatsvinden is dit voornemen niet tot uitvoering kunnen komen. Zodra de omstandigheden dit toelaten pakken we de nieuwe werkwijze op. Voor de volledigheid merken wij hierbij op dat er altijd een document zal worden gemaakt voor de formele besluitvorming door uw raad rondom budgetten, kredieten, mutaties in reserves en voorzieningen en dergelijke. Concerncontrol, interne controle en auditing In 2018 hebben wij voor de belangrijkste financiële processen beschrijvingen opgesteld, waarin bijzondere aandacht is voor beheersmaatregelen (welke risico’s worden in het proces afgedekt). Actualisatie en verbetering van de procesbeschrijvingen is een voortdurend proces en is dus ook in 2020 weer aan de orde geweest. Daarnaast is voor een tweetal processen die nog niet eerder waren beschreven, een beschrijving opgesteld.

Zo zetten wij steeds stappen die nodig zijn om zo veel mogelijk in control te komen en te blijven. Onze interne controle is zodanig ingericht dat we de kwaliteit en betrouwbaarheid van de administratie kunnen vaststellen en zo nodig, op basis van onze bevindingen (en die van de accountant), kunnen verbeteren. De controle vindt plaats op basis van een controleplan. Bevindingen en aanbevelingen worden opgenomen in controlememo’s, die met de betreffende afdelingen worden besproken. De accountant gebruikt het “jaarverslag interne controle” bij de controle die hij in opdracht van uw raad uitvoert. Bij de interne controlewerkzaamheden in 2020 hebben wij ook al rekening gehouden met zaken die te maken hebben met het afgeven van de rechtmatigheidsverklaring door ons college. Hoewel de wetgeving daaromtrent nog moet worden vastgesteld gaan wij bij de voorbereidingen er van uit dat deze verklaring bij de jaarrekening 2021 moet worden afgegeven. De accountant controleert deze verklaring tijdens de getrouwheidscontrole van de jaarrekening. Voor het verder uitwerken van de (verbijzonderde) interne controle en de nieuwe rechtmatigheidsverklaring is uitbreiding van de formatie onontkoombaar. Daartoe waren in de begroting 2020 middelen opgenomen voor structurele uitbreiding met 0,5 fte.

Voor flexibele inzet zijn middelen opgenomen die overeenkomen met 0,25 fte, die naar gelang de behoefte gebruikt worden voor extra inzet van eigen medewerkers of voor externe

90

inhuur. Wij hebben de structurele uitbreiding nog niet in 2020 gerealiseerd, vooral vanwege het proces van de doorontwikkeling van de ambtelijke organisatie. Uiterlijk in de zomer van 2021 verwachten wij de vacature te kunnen invullen. Het uitstel van de structurele uitbreiding heeft logischerwijze met zich meegebracht dat wij een groter beroep op externe deskundigheid hebben gedaan dan werd voorzien. Wij verwachten overigens dat ook in de toekomst steeds een beroep op externen gedaan zal moeten worden, aangezien we vaak te maken hebben met werkzaamheden waarvoor specifieke kennis noodzakelijk is. Onderzoeken De Rekenkamercommissie heeft in 2019 een onderzoek gestart met als onderwerp Burgerparticipatie en Overheidsparticipatie. Het rapport is bij brief van 31 maart 2020 aan uw raad aangeboden. Vervolgens is in het najaar van 2020 een onderzoek gestart naar het subsidiebeleid in de gemeente Rucphen. Op 23 september 2020 heeft uw raad Astrium Accountants aangewezen als accountant voor de controle van de jaarrekeningen 2020 t/m 2022, met de mogelijkheid om de opdracht met één jaar te verlengen. Communicatie Het jaar 2020 stond voor communicatie vooral in het teken van communiceren over corona in brede zin. Corona heeft gevolgen voor al onze inwoners, ondernemers en organisaties. Ieder heeft in meer of mindere mate de gevolgen ervan ervaren.

Naast het communiceren van de feitelijke informatie en de maatregelen die van kracht waren (en telkens veranderden), hebben we op diverse manieren onze inwoners en ondernemers een hart onder de riem gestoken. Burgerparticipatie In maart 2020 leverde de Rekenkamercommissie haar rapport met de bevindingen over participatie binnen de gemeente op. De gemeente heeft aangegeven de aanbevelingen ter harte te nemen en wilde hiermee aan de slag. Aan een van de communicatieadviseurs is gevraagd hier handen en voeten aan te geven. Met input van verschillende beleidsadviseurs en projectleiders is een aanpak ontwikkeld om, in eerste instantie, burgerparticipatie op een volgend niveau te brengen. Onderdeel van deze aanpak is het ontwikkelen van een leidraad. Deze leidraad helpt beleidsmakers en projectontwikkelaars tijdig de juiste afwegingen te maken en de juiste vragen te stellen op gebied van burgerparticipatie. Ondersteunend aan de participatieleidraad, maar veel breder inzetbaar, is de aanschaf van het leefstijlenmodel van MarketRespons. Met dit model kunnen we gerichter en meer op maat contact zoeken met inwonersgroepen omdat we beter op de hoogte zijn van hun drijfveren en communicatievoorkeuren. Alle collega’s kunnen toegang krijgen tot de database die bij dit model hoort. Om de data goed te interpreteren en te gebruiken, volgt in 2021 voor zo’n 15 collega’s een workshop.

Socialer Intranet In 2020 hebben we een verkennend onderzoek gedaan naar de behoefte aan en mogelijkheden van een sociaal intranet. Aanleiding voor dit onderzoek was een opdracht in de organisatieagenda, vanuit de toegenomen behoefte aan (digitale) verbinding in onze organisatie. Een behoefte die in 2020 door het vele thuiswerken werd versterkt. Centraal in het onderzoek stond de vraag of en hoe een socialer intranet bijdraagt bij aan onze strategie samenwerken aan resultaat en mens. Samengevat kunnen we stellen dat de kernbehoefte van ons intranet ligt in actualiteit, vindbaarheid en saamhorigheid. Een sociaal intranet komt deze kernbehoeften optimaal tegemoet. Tussenstappen zijn ook mogelijk, maar elke stap vraagt een extra investering in kennis, tijd en geld. We kunnen de weg naar een sociaal intranet pas inslaan, als deze randvoorwaarden beschikbaar zijn. Digitale Toegankelijkheid Websites en mobiele apps van Nederlandse overheidsinstanties moeten op basis van het Tijdelijk besluit digitale overheid voldoen aan Europese toegankelijkheidseisen. Communicatie neemt deel aan het project dat dit moet borgen. Op 23 september 2020 zijn onze toegankelijkheidsverklaringen opgenomen in het centraal register op https://www.toegankelijkheidsverklaring.nl/register.

In de verklaringen geven wij aan in welke mate de genoemde websites en apps voldoen aan de toegankelijkheidseisen en welke maatregelen we nemen om te zorgen dat we volledig aan de eisen gaan voldoen. De hoofdwebsite (rucphen.nl), het raadsinformatiesysteem en het e-loket hebben de één na hoogste toegankelijkheidsscore behaald. Alle overige websites hebben we benoemd in een verklaring ‘overige domeinen’. Denk aan de Afvalwijzer, Deeltaxi, GGD, Buiten Beter en vele andere initiatieven en samenwerkingsverbanden. We zijn in overleg met de opdrachtgevers en leveranciers van deze domeinen om afspraken te maken over toegankelijkheid, toetsing en verantwoording. Uiterlijk 23

91

september 2023 volgt een nieuwe toetsing van onze basisvoorzieningen. In de tussentijd blijven we meewerken aan toegankelijkheid als continu proces in de organisatie. Juridische Kwaliteitszorg Er bestond al langer de wens binnen de organisatie om de eigen juridische kwaliteitszorg eens onder de loep te nemen. Als vertrekpunt kozen we een nulmeting. Deze hebben we niet door een extern bureau laten uitvoeren, maar we hebben met een ambtelijke projectgroep zelf vragenlijsten uitgezet die door alle afdelingen ingevuld werden. Uit de antwoorden bleek dat er geen grote problemen bestaan maar wel dat er enkele knelpunten zijn die opgelost moeten worden. Een knelpunt is bijvoorbeeld de kennis van privaatrecht binnen de organisatie. Logischerwijs zijn de meeste collega’s vooral publiekrechtelijk geschoold en de mindere kennis van privaatrecht wordt nu regelmatig gecompenseerd met de inhuur van externe marktpartijen. In de loop van 2021 hopen we hiervoor een oplossing te hebben. Huisvesting Vanwege de aanpassing van de organisatiestructuur met ingang van 1 januari 2021 was het nodig de huisvesting van de organisatie hierop aan te passen. Naast bouwkundige werkzaamheden worden ook de bijkomende aspecten interieur meegenomen zodat de kwaliteit en uitstraling van het gebouw behouden blijft. Een klein deel van de aanpassingen is in 2020 uitgevoerd.

92

Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. In deze paragraaf geven we een overzicht. We verdelen de lijst met verbonden partijen in:   

gemeenschappelijke regelingen stichtingen vennootschappen en coöperaties

In de programma’s is (beleids)informatie opgenomen over de verbonden partijen, die aansluit op het betreffende taakveld (zie hoofdstuk 1). De gemeente Rucphen participeert bestuurlijk en financieel in de volgende gemeenschappelijke regelingen. Van deze regelingen zijn de meest recent beschikbare jaarcijfers opgenomen. De huidige deelnames zijn gebaseerd op een gemeenschappelijk nut voor meerdere gemeenten in (een deel van) de provincie. Taken die de gemeente, gelet op de omvang, niet in eigen beheer kan uitvoeren worden opgedragen aan genoemde samenwerkingsverbanden. Met de deelname in de regelingen wordt uitsluitend een publieke taak gediend en uitsluitend in het belang van de burger van de gemeente.

Gemeenschappelijke regelingen: 1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Werkvoorzieningschap Westelijk Noord-Brabant Roosendaal Het uitvoeren van de Wet Sociale Werkvoorziening door op zo doelmatige wijze de taken en bevoegdheden op het terrein van gesubsidieerde arbeid en arbeidsre-integratie te behartigen

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

n.v.t. Vertegenwoordiging in algemeen bestuur, waaruit dagelijks bestuur wordt gekozen € 993.891,00 2020 € 6.873.000,00 resp. € 9.149.000,00 2020 € 19.318.000,00 resp. € 16.721.000,00 2020 € 4.136.000,00

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant Breda Gemeenten moeten op terrein openbare gezondheidszorg adequaat op ontwikkelen in kunnen spelen en samenwerking is dan ook gewenst en noodzakelijk. Op grond van de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid moeten gemeenten hiervoor een gemeentelijke gezondheidsdienst in stand houden.

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

n.v.t. Vertegenwoordiging vanuit college in algemeen bestuur, waaruit weer het dagelijks bestuur wordt gekozen. Besluitvorming op basis van gewogen stemverhouding. € 414.427,00 2020 € 4.712.000,00 resp. 5.717.000,00 2020 € 10.978.000,00 resp. 21.827.000,00 2020 € 797.000,00

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

93

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur: 6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd: 4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Tilburg Het verlenen van ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied, het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg alsmede het leveren van een bijdrage aan de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen n.v.t. Vertegenwoordiging vanuit college in algemeen bestuur, waaruit weer het dagelijks bestuur wordt gekozen. € 0,00 2020 € 13.670.000,00 resp. € 13.738.000,00 2020 € 25.506.000,00 resp. € 25.744.000,00 2020 € 174.000,00

Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden en West-Brabant Tilburg Het op een effectieve en efficiënte manier gezamenlijk taken volgend uit de wet milieubeheer uitvoeren. n.v.t. Elke deelnemende gemeente is vertegenwoordigd in algemeen bestuur. Uit algemeen bestuur wordt dagelijks bestuur gekozen

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

€ 269.958,00 2020 € 2.609.000,00 resp. € 2.385.000,00 2020 € 3.880.000,00 resp. € 3.420.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 € 542.000,00

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

Belgisch Nederlands Grensoverleg Breda Bevorderen van samenwerking tussen Belgische en Nederlandse grensgemeenten op daarvoor in aanmerking komende beleidsterreinen. n.v.t. Burgemeester en 1 wethouder van de deelnemende gemeenten

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

€ 1.262,03 2019 € 253.447,00 resp. € 199.173,71 2019 € 0,00 resp. € 0,00

8. Resultaat boekjaar:

2019 € 0,00

1. 2. 3.

4. 5. 6. 7. 8.

Naam: Vestigingsplaats: Belang dat wordt behartigd:

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Tilburg Gelet op de risico’s in het werkgebied is intergemeentelijke samenwerking op het gebied van brandweerzorg en hulpverlening noodzakelijk. Bovendien zijn gemeenten op grond van de Brandweerwet 1985 verplicht tot samenwerken. Veranderingen in belang gemeente: n.v.t. Bestuur: Het algemeen bestuur wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. Financieel belang: € 1.092.604,68 Eigen vermogen begin en einde jaar: 2020 € 19.531.000,00 resp. €18.832.000,00 Vreemd vermogen begin en einde jaar: 2020 € 40.519.000,00 resp. €43.130.000,00 Resultaat boekjaar:

2020 € 3.326.000,00

94

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Veranderingen in belang gemeente: Bestuur: Financieel belang: Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

Regio West-Brabant Etten-Leur De gemeenten in West-Brabant hebben de gezamenlijke ambitie om de economisch-ruimtelijke structuur van de regio te versterken. Dit wil men bereiken door middel van coördinatie, planning, uitvoering, advies, overleg, vertegenwoordiging en lobbyactiviteiten op het gebied van economie, arbeidsmarkt, mobiliteit en ruimte. n.v.t. De burgemeester heeft zitting in het Algemeen Bestuur € 492.592,91 2020 € 1.110.000,00 resp. € 1.240.000,00 2020 € 5.212.000,00 resp. € 7.669.000,00 2020 € 423.000,00

1. Naam:

West-Brabants Archief

4. 5. 6. 7.

2. Vestigingsplaats:

Bergen op Zoom

3. Belang dat wordt behartigd:

Onderbrengen en onderhouden statisch archief

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur

6. Financieel belang:

€ 94.068,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2020 € 337.555,00 resp. € 373.369,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2020 € 1.410.135,00 resp. €310.942,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 € 245.296,00

1. Naam:

Regionaal Bureau Leren

2. Vestigingsplaats:

Breda

3. Belang dat wordt behartigd:

Uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de RMC wet

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Wethouder Onderwijs heeft zitting in het bestuur

6. Financieel belang:

€ 30.616,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2020 -€ 42.774,00 resp. € 131.316,00 2020 € 1.347.543,00 resp. € 525.317,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 € 131.316,00

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Werkplein Hart van West-Brabant Etten-Leur Het Werkplein is opgericht ter uitvoering van de primaire wettelijke taken ten aanzien van de Participatiewet. Dit betreffen zowel de uitvoerende taken alsmede het verzorgen of ondersteunen van het operationeel beleid. n.v.t. Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur € 839.003,00 2020 € 74.693,00 resp. € 4.523.681,00 2020 € 19.468.203,00 resp. € 36.184.566,00 2020 € 4.523.681,00

4. 5. 6. 7.

Veranderingen in belang gemeente: Bestuur: Financieel belang: Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. 5. 6. 7.

Veranderingen in belang gemeente: Bestuur: Financieel belang: Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

Belastingsamenwerking West-Brabant Etten-Leur De BWB is verantwoordelijk voor de heffing en invordering van waterschapsbelastingen en verschillende gemeentelijke belastingen. Daarnaast geeft de BWB uitvoering aan de wet WOZ. n.v.t. Wethouder Financiën heeft zitting in het Algemeen bestuur € 395.700,00 2020 -€ 423.600,00 resp. € 560.200,00 2020 € 3.228.900,00 resp. € 2.929.600,00 2020 € 560.200,00

95

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

Veilig Thuis West-Brabant Breda Met deze "centrumregeling" worden de taken en verantwoordelijkheden van alle deelnemende gemeenten en de specifieke rol van Breda als centrumgemeente, op het brede terrein van huiselijk geweld en kindermishandeling , publiekrechtelijk vastgelegd. n.v.t. Bij een centrumregeling is geen sprake van een eigen bestuur. Wel is er sprake van een plenair overleg en een stuurgroep. Rucphen neemt deel aan het plenair overleg. € 117.621,06 2019 € 8.721.133,00 resp. € 9.168.959,00 2019 € 3.160.342,00 resp. € 2.992.838,00 2019 € 447.828,00

Stichtingen: 1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

6. Financieel belang: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

Stichting Inkoopbureau West Brabant Etten-Leur Efficiënt en effectief inkopen en aanbesteden d.m.v. samenwerking tussen deelnemende gemeenten via gezamenlijke inkooptrajecten, kennisdeling e.d. n.v.t. Wethouder in het Algemeen Bestuur, hieruit wordt het Dagelijks Bestuur gekozen. € 114.880,48 2019 € 279.690,00 resp. € 493.007,00 2019 € 333.645,00 resp. € 332.404,00

8. Resultaat boekjaar:

2019 € 213.688,00

1. Naam:

Stichting Halt

2. Vestigingsplaats:

Roosendaal

3. Belang dat wordt behartigd:

Uitvoering van alternatieve straffen

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

n.v.t.

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

6. Financieel belang:

€ 5.610,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2020 € 2.250.847,00 resp. € 2.670.756,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

2020 € 3.168.517,00 resp. € 3.533.700,00 2020 € 419.909,00

Daarnaast bezit de gemeente aandelen in het maatschappelijk kapitaal van: 1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. 5. 6. 7.

Veranderingen in belang gemeente: Bestuur: Financieel belang: Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

8. Resultaat boekjaar:

Brabant Water N.V. ’s-Hertogenbosch Verzorgen watervoorziening en verrichten van werkzaamheden die verband houden met de waterketen in de ruimste zin van het woord. n.v.t. Vertegenwoordiging als aandeelhouder Deelname in maatschappelijk kapitaal € 102.101,00 2019 € 635.876.000,00 resp. € 635.384.000,00 2019 € 456.765.000,00 resp. € 479.546.000,00 2019 € 29.508.000,00

96

1. Naam:

BNG Bank N.V.

2. Vestigingsplaats:

Den Haag

3. Belang dat wordt behartigd: 4. Veranderingen in belang gemeente:

Financiële dienstverlening van en voor overheden, waaronder gemeenten. n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging als aandeelhouder

6. Financieel belang:

Deelname in maatschappelijk kapitaal € 49.140,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2020 € 4.887.000.000,00 resp. € 5.097.000.000,00 2020 € 144.802.000.000,00 resp. € 150.165.000.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 € 221.000.000,00

1. Naam:

Regionaal Werkgelegenheidsinstituut Westelijk NoordBrabant (Rewin) Breda Samenwerking op sociaal economisch terrein in West-Brabant om werkgelegenheid te bevorderen en concurrentiekracht te versterken. n.v.t. Vertegenwoordiging als aandeelhouder Deelname in maatschappelijk kapitaal € 4.338,00

2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur: 6. Financieel belang:

97

Grondbeleid Het grondbeleid in de gemeente is ondersteunend aan een groot aantal taken en programma’s. De paragraaf is verdeeld in: • het beleidskader; • de tussentijdse winstneming; • de financiële positie; • het weerstandsvermogen; • de reserves; • de voorlopige exploitatieresultaten Beleidskader In de raadsvergadering van 18 september 2019 heeft uw raad de ‘Nota grondbeleid Rucphen 2019’ vastgesteld. Deze nota trad per 1 oktober 2019 in werking. Het beleid richt zich erop onze gemeente te ontwikkelen zodat een samenhang ontstaat in een aantal functies op het gebied van de ruimtelijke ordening, verkeer en vervoer, sport en recreatie en de economische structuur. We geven uitvoering aan het beleid zodat de aanleg van infrastructuur past binnen de gewenste verkeersbewegingen in de gemeente en dat huisvesting geboden kan worden aan enerzijds de burger van Rucphen en anderzijds aan de bedrijven die zich binnen de gemeentegrenzen wensen te vestigen. Ons uitgangspunt bij het grondbeleid is dat zowel de ontwikkeling van de plannen als de uitvoering van de werkzaamheden in eigen beheer of onder regie van de gemeente plaatsvindt. Het prijsbeleid is gericht op het verkrijgen van marktconforme opbrengsten. Uiteraard voor zover dit past binnen de exploitatieopzetten van de plannen.

Overzicht van de uitgaven en inkomsten van het grondbedrijf in 2020 Grondaankopen

1.421.531,34

Bouw- en woonrijpmaken

1.659.495,06

Beheers- en administratiekosten

24.959,75

Rentekosten

52.959,93 3.158.946,08

Totaal uitgaven Verkopen

1.130.582,21

Gesaldeerd totaal

2.028.363,87

De grondaankopen waren verwervingen door de algemene dienst welke voor 2020 hebben plaatsgevonden. Dit heeft betrekking op het plan Hofstede in Rucphen. De kosten voor het bouw- en woonrijpmaken zijn gemaakt voor de Vissenberg, De Binnentuin, Centrum Rucphen, Hofstede, Emmaus en Leisuregebied Binnentuin. De realisering van de bouwwijken verloopt conform planning. De grondverkopen betreft verkopen de Binnentuin, Hofstede en Centrum Rucphen. De belangrijkste in uitvoering zijnde complexen in 2020 waren: Centrum Rucphen, De Binnentuin te Rucphen, Hofstede, Leisuregebied Binnentuin en Vissenberg II te Sprundel. De exploitatieopzetten van alle in uitvoering zijnde complexen zijn geactualiseerd naar de peildatum 31 december 2020. Tussentijdse winstneming De tussentijdse winstneming is gebaseerd op de voortgang van de kosten en de opbrengsten. Wij hanteren de zogenaamde POC-methode (percentage of completion methode). De POC-methode = (% grond verkocht * % kosten gerealiseerd) * (verwachte winst minus nog resterende risico’s / onzekerheden) = tussentijds resultaat. Jaarlijks nadat de herziene exploitatieopzetten zijn berekend, wordt de vrij besteedbare ruimte bepaald.

98

Financiële positie Het onderstaande overzicht geeft de financiële positie van het grondbedrijf weer: Investeringen

Ultimo 2020

Ultimo 2019

Gronden zonder kostprijs Onderhanden werken

9.263.635

7.061.324

Subtotaal investeringen

9.263.635

7.061.324

Interne verrekening

1.425.238

1.190.541

10.688.873

8.251.865

Geïnvesteerd vermogen Eigen financieringsmiddelen Reserves

1.425.238 *

Per saldo financieringsmiddelen

1.190.541

-9.263.635

-7.061.324

tekort

tekort

0

0

* Aanwending door algemene dienst

Van dit reservebedrag is reeds bestemd:

Voor het bedrag van het financieringstekort, dit is de boekwaarde wordt rente toegerekend aan de grondexploitatie. Het weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de gemeente om (financiële) tegenvallers op te vangen. De risicoanalyse voeren we uit per complex. Deze analyse kan plaatsvinden op het niveau van de kostensoorten. In het geval dat gronden nog niet in exploitatie zijn genomen, is vooral de toets aan de landbouwwaarde van belang. Berekening van de minimale omvang van het weerstandsvermogen vindt jaarlijks plaats. Uit de risicoanalyse volgt dat het risico voor het grondbedrijf geschat kan worden op € 1.054.216,00 welke als volgt is te specificeren:

99

Complex

Complexen in exploitatie Industrieterrein De Nijverhei Vissenberg te Sprundel De Binnentuin te Rucphen Emmaus te St. Willebrord Hofstede te Rucphen

Centrumplan Rucphen

Ukkenburg te Sprundel Leisuregebied Binnentuin

Struikhei-noord

Risico

Afgedekt

Er is een zeer beperkt risico. Het risico kan worden opgevangen door restant winst Restant winst op het plan fungeert als buffer voor tegenvallers. Bij de financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Bij de financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Na dat het plan onherroepelijk is kan het risico worden opgevangen met het te verwachten resultaat. Voordat het zover is wordt een gering risico ingeschat zijnde 20% van de boekwaarde. Bij de globale raming bouw-en woonrijpmaken, financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Er wordt geen risico verwacht Bij de financieringskosten, kosten verhaal en grondverkopen wordt een risico ingeschat

Benodigd weerstandsvermogen

ja

0

ja

0

gedeeltelijk

87.085

nee

331.969

ja/nee

0

nee

147.740

ja nee

Bij de globale raming bouw- en woonrijpmaken en de financieringskosten wordt een risico gedeeltelijk ingeschat

Vermogen benodigd om de risico's te kunnen opvangen

415.219

72.203 1.054.216

Binnen het grondbedrijf zijn de vrij besteedbare reserves beschikbaar tot een bedrag van € 1.425.238,08. De verhouding beschikbaar versus benodigd bedraagt daarom 1,35 en ligt daarmee binnen de door uw Raad vastgestelde bandbreedte (verhouding 1 en 1,4). De winstverwachting van de onderhanden werken wordt geraamd op ruim € 2.108.400,00. De reserve van het grondbedrijf wordt bij liquidatie van een onderhanden werk of bij tussentijdse winstneming aangevuld. Reserves De reservepositie van het grondbedrijf bedraagt per 31 december 2020 circa € 1,4 miljoen. Nader gespecificeerd ziet de reservepositie er als volgt uit: Reservepositie grondbedrijf Reserves grondbedrijf Algemene reserve geliquideerde bouwwijken

1.155.133

Algemeen uitbreidingsfonds geliquideerde complexen rente reserve

270.105 0

Totaal reserves grondbedrijf

1.425.238

Hiervan reeds bestemd: 0 Totaal reeds bestemd

0

Vrij besteedbaar

1.425.238

100