05 SCAN RV Programmabegroting 2024

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 8 november 2023

Agendanummer 05

Programmabegroting 2024 inclusief meerjarenraming 2025 - 2027 Voorstel: 1. De programmabegroting 2024, alsmede de meerjarenraming 2025 t/m 2027 vast te stellen; 2. Kredieten beschikbaar te stellen tot een totaalbedrag van € 3.263.626,00 ten behoeve van de in de Programmabegroting 2024 genoemde investeringen en daarvoor de l e begrotingswijziging 2024 vast te stellen; 3. Ten behoeve van de eenmalige claims een bedrag van € 327.020,00 uit de algemene reserve te storten in de reserve Kadernota. 4. Te verklaren dat de gemeentebegroting 2024 inclusief de meerjarenramingen en het financiële beleid, voldoet aan de daaraan te stellen wettelijke eisen. 5. De middelen voor de realisatie van de bestuurlijke ambities te verwerken in de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 door vaststelling van de 2e begrotingswijziging 2024. Samenvatting: Wij bieden u een meerjarig structureel positief sluitende begroting ter vaststelling aan. Uitgangspunt hierbij is de Kadernota 2024 die u in de raadsvergadering van 5 juli 2023 ter kennisgeving heeft aangenomen en alle overige besluiten en wijzigingen tot en met de raadsvergadering van 1 november 2023, vooruitlopend op uw besluitvorming. Tevens zijn de gevolgen van de septembercirculaire 2023 van het Gemeentefonds verwerkt. De belangrijkste wijzigingen na de behandeling van de Kadernota worden in dit voorstel toegelicht.

Daarnaast geven wij een toelichting op het weerstandsvermogen, de ontwikkeling van de opbrengst en voorlopige tarieven van de gemeentelijke heffingen en de lastendruk voor onze inwoners. In deze Programmabegroting hebben wij in bijlage 4 de bestuurlijke ambities opgenomen. Deze bestuurlijke ambities zijn voor uw raad afweegbaar en zijn daarom als afzonderlijk beslispunt in dit raadsvoorstel opgenomen. Na besluitvorming worden de bestuurlijke ambities verwerkt d.m.v. de 2e begrotingswijziging 2024. Wanneer alle bestuurlijke ambities worden ingevuld, is er alleen geen sluitende begroting voor het jaar 2026. Motivering: De Kadernota 2024 is ons uitgangspunt De Kadernota 2024 is op 5 juli 2023 aan u ter vaststelling aangeboden voor behandeling door uw raad. Door middel van een amendement heeft u besloten deze Kadernota niet vast te stellen, maar ter kennisgeving aan te nemen. In die Kadernota zijn de ramingen van de voorgaande meerjarenraming geactualiseerd en zijn de claims en knelpunten en voorgenomen investeringen doorgerekend. De Kadernota 2024 vormt de basis voor de Programmabegroting 2024. De relevante ontwikkelingen m.b.t. financiële positie na vaststellen Kadernota 2024 zijn verwerkt In het Hoofdlijnenakkoord is afgesproken dat de begroting meerjarig sluitend zal zijn. Hier was bij de Kadernota 2024 al sprake van en ook deze Programmabegroting is meerjarig sluitend.

Door vaststelling van de begroting stelt u budgetten vast en kredieten beschikbaar voor het jaar 2024. De (belangrijkste) afwijkingen ten opzichte van de Kadernota lichten wij hieronder toe.

2

Algemene uitkering Gemeentefonds Op basis van de septembercirculaire 2023 is een berekening gemaakt voor de algemene uitkering van het Gemeentefonds. Voor alle jaren wordt de algemene uitkering positief bijgesteld. Voor 2024 gaat het om een stijging van € 431.656,00 ten opzichte van de meicirculaire 2023. In 2025 gaat het om een stijging van € 433.506,00, in 2026 € 563.004,00 en in 2027 € 1.251.165,00. De genoemde bedragen zijn inclusief de taakmutaties die in paragraaf 2.4 van de Programmabegroting nader worden toegelicht. Personeelsbegroting Voor de berekening van de meerjarige loonkosten hanteren we de percentages met betrekking tot de loonvoet sector overheid uit de meicirculaire van het Gemeentefonds. Dit was nog niet verwerkt in de Kadernota 2024. In de Kadernota hebben we aangekondigd dat in de periode tussen de Kadernota 2024 en de Programmabegroting 2024 de meerjarenberekening met betrekking tot de loonkosten geactualiseerd wordt. In de meerjarenraming 2023-2026 was voor CAO-ontwikkelingen 2024 en verder rekening gehouden met de percentages in de Meicirculaire 2022. Dit was gemiddeld ca. 4% per jaar. In de Meicirculaire 2023 ligt dit percentage gemiddeld ca. 1% hoger. Dit percentage is verwerkt in deze begroting en resulteert in de volgende hogere kosten: in 2024 € 436.368,00; 2025 € 744.986,00; 2026 € 922.761,00 en in 2027 € 1.018.874,00.

Op basis van de septembercirculaire 2023 blijkt dat de loonvoet sector overheid in 2024 is gestegen met 1,5%. In deze begroting volgen wij dit percentage en hebben hiervoor een stelpost opgenomen. Het nadelige effect voor 2024 bedraagt € 230.000,00, wat oploopt tot € 266.000,00 in 2027. Hiermee wijken we af van ons begrotingsuitgangspunt om alleen de loonvoet uit de meicirculaire mee te nemen. Echter dit houdt wel in dat onze personeelsbegroting zo actueel mogelijk is. Promotiebeleid In de raadsvergadering van 27 september 2023 heeft u het promotiebeleid 2023 vastgesteld. In dat raadsvoorstel is aangegeven dat de middelen in de Programmabegroting 2024 worden meegenomen, zodat u dit kunt meenemen bij de integrale afweging. Het betreft hier meerkosten van structureel € 50.000,00 met een jaarlijkse indexering van 1%. Indexering budgetten maaien sloten en bermen Rucphen werkt op het gebied van maaien sloten en bermen samen met het waterschap Brabantse Delta en andere gemeenten door gezamenlijke aanbesteding. Het contract conform het bestek 'maaionderhoud bermen en watergangen'is dit jaar verlengd met 1 jaar, op basis waarvan dezelfde aannemers in 2023 het maaionderhoud uitvoeren. Omdat de prijsindexering hoger is dan was voorzien in de programmabegroting 2023, is het budget voor maaien van sloten en bermen vanaf 2023 verhoogd.

De verhoging in 2023 is verwerkt in de 2e bestuursrapportage 2023 en de verhoging vanaf 2024 is verwerkt in deze begroting, zodat dit kan meelopen met de integrale afweging door uw raad. De volgende bedragen komen vanaf 2024 ten laste van het begrotingssaldo: in 2024 € 31.407,00; 2025 € 38.768,00; 2026 € 39.156,00 en in 2027 € 39.549,00. Einde huurovereenkomst gezondheidscentrum per 1 maart 2026 Op 1 maart 2026 eindigt de huurovereenkomst met het gezondheidscentrum. In de huidige begroting waren de structurele ramingen nog meerjarig doorgetrokken. Door de beëindiging van de huurovereenkomst valt in 2026 € 26.911,00 en in 2027 € 33.043,00 vrij ten gunste van het begrotingssaldo.

3

Actualisatie afvalstoffenheffing 2024 ev. Gemeente Rucphen is met ingang van 1 januari 2023 toegetreden tot Saver N.V. Voor de kostentoerekening in 2024 wordt uitgegaan van de opgelegde voorschotbedragen en actuele ervaringscijfers. Dit omdat de werkelijke aantallen ledigingen en tonnages pas bij de eindafrekening 2023 (volledig) inzichtelijk zijn. Ten opzichte van 2023 valt op dat de kosten toenemen, met een stijging van de tarieven voor afvalstoffenheffing als gevolg. Deze stijging heeft een aantal oorzaken. Allereerst gaan we uit van een voorlopige stijging van de tarieven Saver van 5,9% in 2024. Daarnaast zien we een toename in de aangeboden tonnages kringloopgoederen en wordt er meer incontinentiemateriaal aangeleverd. Ook nemen de kosten van het grondstoffencentrum toe. Er kunnen meer grondstoffen ingeleverd worden in de gratis route ten opzichte van de Milieustraat in Etten-Leur. Hiervoor ontvangen we geen bijdrage, maar we betalen wel verwerkingskosten voor de tonnages uit de gratis route. Daarbij zijn de werkelijke verwerkingskosten afhankelijk van het type afval wat is aangeleverd. De totale hogere kosten zorgen voor een hoger bedrag aan fictieve BTW. Deze mogen we doorbelasten in de heffing wat een positief effect heeft op het begrotingssaldo van € 140.475,00 in 2024, wat oploopt naar € 166.775,00 in 2027.

Budget verkiezingen 2025 Door de val van het kabinet in 2023 vinden de Tweede Kamer verkiezingen al in 2023 plaats in plaats van de geplande verkiezingen in 2025. Hierdoor kan de raming van € 20.500,00 in 2025 vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Verlagen structurele claim Wmo: begeleiding In de Kadernota 2024 is een structurele claim opgenomen met betrekking tot Wmo: begeleiding van structureel € 200.000,00. De doorrekening op basis van werkelijke cijfers uit 2023 geeft aanleiding om deze claim te herzien. In de begroting is de claim met structureel € 150.000,00 verlaagd. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo. Actualisering toegerekende kosten GRP De rioolheffing wordt zoals bekend 100% kostendekkend berekend. Als gevolg van geactualiseerde toegerekende kosten, wordt in 2024 en 2027 een lager bedrag aan fictieve BTW in de rioolheffing opgenomen en in de jaren 2025 en 2026 een hoger bedrag. Hoe meer BTW in de heffing wordt betrokken, hoe voordeliger het is voor het begrotingssaldo. Diverse mutaties leiden tot aanpassing van de begrotingssaldi Naast bovenstaande mutaties zijn meerdere kleine aanpassingen van ramingen ontstaan in de periode tussen de vaststelling van de Kadernota 2024 en de Programmabegroting 2024. Het betreft hier o.a. structurele mutaties n.a.v. de 2e bestuursrapportage 2023 en de herziene begroting van het Regionaal waspunt.

Actualisatie renteontwikkeling Na verwerking van alle financiële mutaties na de kadernota 2024, is de liquiditeitenprognose opnieuw bepaald. Op basis hiervan zijn de geraamde rentebedragen met betrekking tot het aantrekken van langlopende geldleningen geactualiseerd. Voor 2024 heeft dit een negatief effect van € 5.495,00 wat oploopt tot € 55.172,00 in 2027. Inzet buurtsportcoaches 2024 Eind 2022 is de inzet van de buurtsportcoaches verlengd voor de duur van één jaar. In 2023 is hiervoor budget beschikbaar gesteld vanuit de 'Reserve brede impuls combinatiefuncties'. De inzet van buurtsportcoaches is een onderdeel uit ons collegewerkprogramma, maar voor een nieuwe verlenging in 2024 is onvoldoende dekking. De kosten voor één jaar bedragen € 149.905,00 en

4

konden voor € 72.644,00 bekostigd worden uit de reserve en bestaande budgetten. In de Kadernota 2024 heeft ons college voor het verschil een bestuurlijke ambitie opgenomen € 77.261,00. In de 2e bestuursrapportage 2023 hebben wij uw raad geïnformeerd over de Brede SPUK-regeling 2023-2026. Eén van de onderdelen uit de Brede SPUK is de Brede Regeling Combinatiefuncties. De uitkering die we op dit onderdeel ontvangen, mogen we vanaf 2023 inzetten als dekking voor de inzet van de buurtsportcoaches, waardoor er meer overblijft in de reserve. Hierdoor kunnen we de inzet van buurtsportcoaches in 2024 volledig bekostigen door een combinatie van de Brede SPUK, de 'Reserve brede impuls combinatiefuncties' en bestaande budgetten. Aangezien er in de nieuwe situatie geen effect is op het begrotingssaldo heeft ons college ervoor gekozen om deze ambitie al financieel te verwerken in de Programmabegroting. Vaststellen van het investeringsprogramma 2024 voor een totaalbedrag van € 3.263.626,00 Uw raad wordt zoals gebruikelijk voorgesteld door vaststelling van de Programmabegroting, tevens de bedragen voor investeringen beschikbaar te stellen (d.m.v. le begrotingswijziging 2024). Voor 2024 gaat het zoals vermeld in het overzicht 'investeringsprogramma 2024", om een totaalbedrag van € 3.263.626,00 (beslispunt 2).

Kredieten voor investeringen door het grondbedrijf worden niet tegelijk met het vaststellen van de begroting beschikbaar gesteld. Hiervoor worden gedurende het jaar, indien aan de orde, voorstellen aangeboden. Eenmalige claims In de Kadernota 2024 was een totaalbedrag aan eenmalige claims opgenomen van € 327.020,00. Dit bedrag aan eenmalige claims blijft in deze begroting 2024 hetzelfde. Omdat de reserve Kadernota niet volledig toereikend is om deze eenmalige claims te bekostigen wordt voorgesteld een bedrag van € 327.020,00 over te hevelen van de algemene reserve naar de reserve Kadernota (beslispunt 3). Belastingopbrengsten en tarieven Conform de Kadernota en de afspraken in het Hoofdlijnenakkoord hebben wij in de raming van deze begroting rekening gehouden met een stijging van de OZB-opbrengst met 2% per jaar en voor de rioolheffing en afvalstoffenheffing met kostendekkende tarieven. Aan de hand van de waarde van alle belastbare objecten (peildatum 1 januari 2023) in de gemeente worden de tarieven voor de OZB voor 2024 bepaald. Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar hoofdstuk 5.1 "Lokale heffingen". Weerstandsvermogen In de risicoparagraaf van deze Programmabegroting 2024 is het weerstandsvermogen volledig geactualiseerd. We sluiten de begroting met een ratio van 2.1.

Hiermee voldoen we ruimschoots aan het door uw raad vastgestelde beleidskader waarbij is bepaald dat het ratio tenminste tussen 1.0 en 1.4 dient te liggen. Op basis van de tot en met 2027 geraamde uitnamen uit de algemene reserve en de beschreven risico's resteert er een vrij besteedbaar bedrag in totaliteit van € 1.949.668,27 (het verschil tussen 1.4 en 2.1). Het ratio weerstandsvermogen en de nieuwe ontwikkelingen worden uitgebreid toegelicht in hoofdstuk 5 paragraaf 2 van de Programmabegroting 2024.

5

Risico's en toekomstige ontwikkeling Risico's Effecten van de knelpunten in de Jeugdzorg West-Brabant-West We hebben ervoor gekozen de knelpunten in de Jeugdzorg West-Brabant-West in onze risicoparagraaf (hoofdstuk 5.2) op te nemen. Het bedrag is gelinkt aan de extra compensatie jeugdzorg die we vanuit het rijk ontvingen, welke niet volledig is ingezet. Omdat de compensatie vrij besteedbaar is, is er zorg dat de middelen niet beschikbaar blijven. Met het opnemen in de risicoparagraaf zorgen we voor een buffer om toekomstige knelpunten, waar nodig, te kunnen opvangen. Een stelpost die beslag legt op structurele algemene middelen gaat ons te ver. Ontwikkelingen bij verbonden partijen We houden in onze begroting continue rekening met onverwachte ontwikkelingen binnen de gemeenschappelijke regelingen. Denk hierbij aan taakuitbreiding als gevolg van wetswijzigingen of exploitatietekorten als gevolg van autonome ontwikkelingen. De qemeentebegrotinq 2024 voldoet aan wettelijke eisen Naast de vaststelling van de begroting en het beschikbaar stellen van bedragen voor het uitvoeren van investeringen is in het conceptbesluit een bepaling opgenomen dat uw raad verklaart dat de gemeentebegroting 2024 inclusief de meerjarenramingen en het financiële beleid, voldoet aan de daaraan te stellen wettelijke eisen (beslispunt 4). De provincie verlangt deze verklaring in de rol van toezichthouder.

Bestuurlijke ambitie In de Kadernota 2024 zijn alle bestuurlijke ambities van dat moment opgenomen, deze zijn in deze begroting opgenomen in bijlage 4 inclusief nadere onderbouwing. Drie bestuurlijke ambities zijn al vertaald in de begroting. Het betreft hier de bestuurlijke ambitie met betrekking tot het promotiebeleid (behandeld in de raadsvergadering van 27 september 2023); inzet buurtsportcoach 2024 en educatief afvalproject (beiden ingevuld n.a.v. de 2e bestuursrapportage 2023). De overige bestuurlijke ambities zijn voor uw raad afweegbaar en daarom als afzonderlijk beslispunt in dit raadsvoorstel opgenomen. Na besluitvorming worden de bestuurlijke ambities verwerkt d.m.v. de 2e begrotingswijziging 2024 (beslispunt 5). Oproep VNG begrotingsadvies 2024-2027 Op 3 juli 2023 heeft het kabinet een gesprek gehad met de VNG-bestuur. Hierin erkende het kabinet dat er vanaf 2026 tekorten ontstaan bij gemeenten en dat dat problemen zal opleveren die de ambities van zowel gemeenten als het kabinet raken. Naar aanleiding van dit gesprek adviseert het VNG-bestuur haar leden om in de meerjarenbegroting het lokale tekort vanaf 2026 zichtbaar te maken (indien aanwezig). De provincie heeft hier aangegeven dat Gedeputeerde Staten deze oproep van de VNG ondersteunen om voor 2026 en voor latere jaren een realistische meerjarenbegroting vast te stellen. Ook als deze tekorten laat zien.

Tevens geeft de provincie aan dat zij het ontbreken van duidelijkheid over het financieel perspectief vanuit het Rijk voor gemeenten in Brabant herkennen. Gemeenten begroten jaren vooruit, met oog voor alle risico's en onzekerheden. Maar door onduidelijkheid vanuit het Rijk is dat vanaf 2026 lastiger dan normaal. Vanwege de onduidelijkheid over de financieringssystematiek en de herijking van het Gemeentefonds waarschuwde de VNG eerder al voor een 'financieel ravijn'vanaf 2026. Dat maakt het voor gemeenten lastiger om alle ambities op correcte en verantwoorde manier te begroten. Door eventuele tekorten op de meerjarenbegroting te laten zien, wordt inzichtelijk welk financiële en inhoudelijke consequenties die onduidelijkheid met zicht meebrengt.

6

Met betrekking tot het financieel toezicht geeft de provincie nog wel aan dat, ondanks ze de VNGoproep ondersteunen, het uitgangspunt vanuit de wettelijke verantwoordelijkheid voor financieel toezicht een structureel en reëel sluitende begroting voor het jaar 2024 van belang is voor repressief toezicht. Bij het begrotingsonderzoek 2024 is het Gemeenschappelijk toezichtkader (GTK) van toepassing. In de bijzondere omstandigheid waarbij de begroting 2024 niet structureel en reëel in evenwicht is en het niet aannemelijk is dat structureel en reëel evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming (2027) tot stand zal worden gebracht, vraagt de provincie de gemeenten tijdig contact op te nemen. In hoeverre gemeenten ingaan op de oproep van het VNG-bestuur is daarmee een politieke keuze, waarmee een belangrijk signaal afgegeven kan worden. Middelen: Na verwerking van alle mutaties kunnen wij u een structureel sluitende Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 presenteren. Hieronder is een tabel opgenomen waaruit u het verloop van de begrotingssaldi vanaf de kadernota 2024 kunt aflezen. Om te kunnen beoordelen of een begroting ook structureel sluitend is, dienen de begrotingssaldi te worden gecorrigeerd met de geraamde eenmalige baten en lasten en stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Voor de Provincie is dit een toetsingsnorm.

Na correctie van de eenmalige zaken blijft de begroting voor alle jaren structureel sluitend. Zie tabel hieronder. 2024

2025

2026

2027

2.551.728 00

3.772.051,00

361.006 00

859.894,00

Alg uitk Gemeentefonds (obv sept.circ.)

431.656,00

433.506,00

563.004,00

1.251.165,00

Personeelsbegroting

-967.517,00

-1.074.036,00

-1.177.761,00

-1.284.874,00

Saldo Kadernota 2024 Mutaties na Kadernota 2024:

Promotiebeleid (raad 27-09-2023) Indexering budgetten maaien sloten en bermen Einde huurovereenkomst gezondheidscentrum per 1 maart 2026 Budget verkiezingen 2025 Verlagen structurele claim Wmo: begeleiding Renteontwikkeling begroting 2024

-49.632,00

-50.128,00

-50.629,00

-51.135,00

-31.407,00

-38.768,00

-39.156,00

-39.549,00

0,00

0,00

26.911,00

33.043,00

0,00

20.500,00

0,00

0,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

-5.495,00

-30.150,00

-54.365,00

-55.172,00

Actualisatie GRP

-158.789,00

74.614,00

103.725,00

-121.750,00

Actualisatie afvalstoffenheffing 2024 ev.

140.475,00

139.886,00

164.551,00

166.775,00

46.052,00 2.107.071,00

42.893,00 3.440.368,00

20.619,00 67.905,00

33.212,00 941.609,00

Diverse mutaties Saldo begroting Incidentele baten en lasten Totaal structurele begrotingsruimte Bestuurlijke ambities waarvan incidenteel Totaal structurele begrotingsruimte na bestuurlijke ambities

-90.672,00

-74.176,00

14.150,00

0,00

2.016.399,00

3.366.192,00

82.055,00

941.609,00

-421.000,00

-393.879,00

-403.727,00

-333.740,00

34.500,00

25.000,00

25.000,00

1.629.899,00

2.997.313,00

-296.672,00

607.869,00

7

Hierdoor krijgt uw raad een helder inzicht in de structurele begrotingsruimte. Uitgangspunt is dat het laagste structurele saldo gedurende de planperiode het bedrag is dat maximaal voor structurele uitgaven kan worden benut. Voor nadere toelichting op de incidentele baten en lasten verwijzen wij u naar hoofdstuk 6.3 "overzicht incidentele baten en lasten" van de Programmabegroting 2024. Toekomstige begrotingssaldi en bestuurlijke ambities In deze Programmabegroting 2024 geven wij u een actueel inzicht in onze financiële positie en de ontwikkelingen in de komende jaren. Uiteraard geldt, zeker voor de meerjarenraming, dat de begrotingssaldi worden beïnvloed door besluitvorming en verandering in wet- en regelgeving. Wij verwijzen u in dit verband ook naar bijlage 4 van de Programmabegroting 2024, waarin de bestuurlijke ambities zijn opgenomen. Daarnaast leren de ervaringen uit het verleden dat bij de algemene uitkering uit het gemeentefonds, zeker op de langere termijn, rekening moet worden gehouden met soms forse fluctuaties. Tevens zijn in deze begroting de toekomstige ontwikkelingen met betrekking tot het project flexwoningen, project Schijf-Noord, actualisatie wegenbeleid en het integraal huisvestingsplan niet meegenomen. In bijlage 2 van dit raadsvoorstel wordt hierover een verdere toelichting gegeven.

Vervolg: De vertaling van de diverse (belasting) opbrengsten naar afzonderlijke tarieven zal net als voorgaande jaren gebeuren bij het vaststellen van de belastingverordeningen 2024. Dit voorstel staat geagendeerd voor de raadsvergadering van 13 december 2023. Verder geven wij uitvoering aan de activiteiten en toezeggingen zoals verwoord in deze programmabegroting. Gedurende het jaar leggen wij afwijkingen ten opzichte van de begroting aan u voor in de bestuursrapportages.

Rucphen, 10 oktober 2023 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. T. Kemper.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Conceptbesluit b. Programmabegroting 2024 c. i e begrotingswijziging 2024 d. 2e begrotingswijziging 2024

Raadsvergadering d.d. 9

Ter inzage voor raadsleden:

-

GEMEENTE RUCPHEN Commissie

g mendemevut bestuuf l ke vi,1,19.i tics .42_vp- vijl) cc A) dan_ q eno men Voc( R.v P- \NO- C0M- gic/'\- "--t O(-49

t- oi

pvv

_

°be necief k anase wr) avkiem d V-V-oofcX Mobe- cpevulo.lar 6.Lub si aie ue(vJo(peo

(aad 2,3(31 CF-c> (

nQv.

eslissing: gea meand a Lica°ra_ Voof emp• ijkl cOA a Pt

12.1.1-cpkeik.)

iste( CF-0( aa 12-tx.c, plNeik)

riffier

121,L901, 41

8

Bijlage 2 Toekomstige ontwikkelingen Tijdens de "Benen-Op-Tafel-sessie" die op 3 oktober heeft plaatsgevonden, is duidelijk geworden dat uw raad graag bij de behandeling van de programmabegroting 2024 een indicatie heeft van de financiële consequenties van de genoemde toekomstige ontwikkelingen. Omdat onder de toekomstige ontwikkelingen nog geen besluitvorming ligt, is het voor ons lastig jaartallen en bedragen te noemen. Om u hierin tegemoet te komen, geven we u een globaal financieel inzicht. De genoemde jaartallen en bedragen kunnen en zullen naar verwachting dan ook nog wijzigen. Project flexwoningen In de Kadernota 2024 hebben wij u geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot het project flexwoningen. In de raadsvergadering van 20 maart 2024 zal dit onderwerp aan u worden voorgelegd. Het financiële plaatje dat in de Kadernota is verwerkt, is tot dit moment nog onveranderd. De kosten voor bouw- en woonrijp maken en bijkomende kosten bedragen naar verwachting € 2,5 miljoen met een afschrijvingstermijn over de 15 jaar exploitatie. Op basis van deze gegevens is de jaarlijkse afschrijvingslast € 166.667,00 en de rentelast € 90.000,00 (o.b.v. een percentage van 3,6%) per jaar (een totaal van € 256.667,00). Er van uitgaande dat dit project in 2024 gerealiseerd is, zullen de kapitaallasten vanaf 2025 als last drukken op het begrotingssaldo.

Project Schijf-Noord Uw raad is op 3 oktober 2023 in een besloten vergadering over dit onderwerp geïnformeerd. Op dit moment is het nog niet inzichtelijk te maken, wat dit project voor financiële consequenties heeft. Besluitvorming wordt op een later moment voorgelegd. Actualisatie wegenbeleid In de raadsvergadering van 13 december 2023 wordt aan uw raad de actualisatie van het wegenbeleid voorgelegd. Op basis van dat raadsvoorstel wordt u gevraagd een keuze te maken in het gewenste onderhoudsniveau. Voor de financiële doorkijk, gaan we uit van kwaliteitsniveau B. Voor het jaar 2024 is de verwachting dat de beschikbare middelen toereikend zijn. Het benodigde bedrag voor 2025 bedraagt afgerond € 5.000,00; 2026 afgerond € 152.000,00 en 2027 afgerond € 145.000,00. Integraal huisvestingsplan (IHP) In de Kadernota 2024 is het volgende met betrekking tot het IHP opgenomen: In 2019 is het IHP door uw raad vastgesteld. De totale kosten werden destijds geraamd op € 22.580.000,00 (afgerond 22,5 miljoen euro). Eind 2022 is een nieuwe raming gemaakt op basis van nieuwe inzichten en prijsstijgingen. De totale kosten IHP werden toen geraamd op € 28.309.897,00 (afgerond 28,3 miljoen euro). In april 2023 zijn voor Vinkenbos en Heilinde nieuwe berekeningen gemaakt en zijn voor de overige projecten inschattingen gemaakt op basis van de huidige ontwikkelingen in de markt.

De totale kosten IHP worden nu geraamd op € 32.618.582,00 (afgerond 32,6 miljoen euro). Aan deze bedragen houden we op dit moment nog vast. Aanvullend op bovenstaande kan gemeld worden dat voor de vervangende nieuwbouw van de scholen in St. Willebrord nog geen krediet beschikbaar gesteld is, maar er is wel rekening gehouden in de begroting met een verwacht afschrijvingsbedrag van € 147.050,00 vanaf 2025. Dit afschrijvingsbedrag is gebaseerd op een investeringsbedrag van afgerond € 5,8 miljoen. Inmiddels is gebleken dat dit bedrag niet meer toereikend zal zijn en dat voor het aanvullende deel de reserve IHP ingezet kan worden.

9

Er zal nog een afzonderlijk raadsvoorstel tot kredietverzoek worden gedaan. De verwachting is dat voor de vervangende nieuwbouw van de scholen in St. Willebrord geen extra exploitatielast benodigd is, omdat de reserve IHP hier kan worden ingezet. Naast de Heilinde en de Vinkenbos loopt op dit moment het onderzoek naar de scholen in kern Rucphen. Wanneer de daadwerkelijke uitvoering gaat plaatsvinden kunnen we nu nog niet aangeven. Hierdoor is het onduidelijk wanneer er een effect op de meerjarenraming plaats gaat vinden. Globaal financieel overzicht toekomstige ontwikkelingen 2024

2025

2026

2027

Project flexwoningen

256.667,00

256.667,00

256.667,00

Project Schijf-Noord

PM

PM

PM

5.000,00

152.000,00

145.000,00

PM

PM

PM

261.667 00

408.667 00

401.667 00

Actualisatie wegenbeleid Inte raal huisvestin•s•lan Totaal