05 RV RB Kadernota 2023

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering 6 juli 2022

Agendanummer 00

Commissievergadering ABM 23 juni 2022

Agendanummer 05

Kadernota 2023 Voorstel: 1. De Kadernota 2023 voor kennisgeving aan te nemen en de inhoud als basis gebruiken voor de Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026. 2. Ten behoeve van de eenmalige claims een bedrag van € 312.234,00 uit de algemene reserve te storten in de reserve Kadernota. Samenvatting: De Kadernota 2023 is de voorloper op de vaststelling van de begroting 2023. Vorig jaar hebben we in verband met de grote onzekerheid die de algemene uitkering van het Gemeentefonds op dat moment met zich meebracht een financieel technisch en beleidsarme Kadernota opgesteld, die door uw raad opiniërend is behandeld. Ook bij deze Kadernota 2023 is het uitgangspunt dat dit een financieel technisch en beleidsarm document is om opiniërend te bespreken en dat besluitvorming uiteindelijk plaats vindt door verwerking in de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026. Reden hiervoor is dat op het moment van opstellen van deze Kadernota, de coalitievorming nog niet afgerond is. De Kadernota 2023 geeft ten opzichte van de begroting 2022-2025 een geactualiseerd beeld van de ontwikkeling van de reguliere budgetten, de kosten van gemeenschappelijke regelingen, kapitaallasten, algemene uitkering (Meicirculaire 2022), investeringsprogramma en rentekosten en claims/knelpunten.

Daarnaast wordt in een afzonderlijk hoofdstuk ingegaan op de toekomstige ontwikkelingen en bestuurlijke ambities. Motivering: In artikel 4 van de verordening 212 Gemeentewet (de "Financiële verordening gemeente Rucphen 2018") is voorgeschreven dat wij u een nota aanbieden met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de ontwerpbegroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Het nu voorliggende document is de Kadernota, die is gericht op het begrotingsjaar 2023 en de drie daarop volgende jaren. Normaliter wordt de Kadernota door uw raad vastgesteld, maar doordat op het moment van opstellen van deze Kadernota de coalitievorming nog niet afgerond is, stelt het college voor deze opiniërend te behandelen. De inhoud van deze Kadernota wordt wel als uitgangspunt gebruikt voor de begroting 2023. Pas na de vaststelling van die begroting zijn de in de Kadernota beschreven zaken een feit. In de Kadernota 2023 worden de claims en knelpunten beschreven, die getoetst zijn aan de 3 O's (onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar). Voor deze zaken geldt dat ze, evenals het Investeringsprogramma 2023-2026, na uw goedkeuring in de begroting 2023 worden opgenomen. Na vaststelling van die begroting zijn de budgetten en kredieten pas beschikbaar voor het begrotingsjaar 2023.

2

In het hoofdstuk toekomstige ontwikkelingen en bestuurlijke ambities zijn een aantal ontwikkelingen toegelicht waarvan de financiële consequenties nu nog niet bekend zijn. Ook brengen wij een aantal bestuurlijke ambities in beeld, waarvoor op dit moment de financiële middelen niet voorhanden zijn en die na toetsing van de 3 O's niet als claim of knelpunt zijn gekenmerkt. Belangrijke onderdelen van deze Kadernota zijn o.a. de kosten van gemeenschappelijke regelingen, kapitaallasten, algemene uitkering (Meicirculaire 2022) en rentekosten. Ontwikkelingen op allerlei gebieden zullen er toe leiden dat de saldi van de nog op te stellen begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 zullen afwijken van de nu gepresenteerde saldi. Zo kan bijvoorbeeld de Septembercirculaire 2022 van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds afwijken. Met deze Kadernota hebben wij u op basis van de nu bekende gegevens geïnformeerd. Middelen: De meerjarenraming 2023-2026 sluit met de volgende saldi: 2023: € 4.072.002,00 2024: € 3.489.242,00 2025: € 5.002.176,00 2026: € 2.291.501,00 Om te kunnen beoordelen of een begroting inderdaad structureel sluitend is, dienen bovenstaande saldi te worden gecorrigeerd met de geraamde eenmalige baten en lasten en stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Voor de Provincie is dit een toetsingsnorm.

Tegelijkertijd zijn de bedragen die hieronder staan de bedragen die voor u relevant zijn om te zien of er ruimte is voor bestuurlijke ambities. Omschrijving saldo Kadernota 2023 Incidentele baten en lasten

2023 4.072.002 -146.880

2024 3.489.242 -20.000

2025 5.002.176 0

2026 2.291.501 0

Totaal structureel saldo

3.925.122

3.469.242

5.002.176

2.291.501

In het Coalitieakkoord 2018-2022 is afgesproken dat de begroting meerjarig sluitend zal zijn. De tabel laat zien dat het jaar 2023 en de daarop volgende jaren reëel en structureel sluitend zijn. We moeten ons er wel van bewust zijn dat deze Kadernota een momentopname is en dat er tal van externe factoren van invloed kunnen zijn op zowel de uitgaven als de inkomsten van de gemeente. Zo kan bijvoorbeeld de Septembercirculaire 2022 van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds afwijken en tot een ander begrotingsnadeel/-voordeel leiden. Daarnaast zijn de bestuurlijke ambities uit hoofdstuk 5 nog niet ingevuld en zal in de periode tussen de Kadernota 2023 en de begroting 2023 een collegewerkprogramma opgesteld worden wat eventueel financiële consequenties met zich mee kan brengen. Omdat de reserve Kadernota niet volledig toereikend is om de eenmalige claims te bekostigen wordt in de Kadernota voorgesteld een bedrag van € 312.234,00 over te hevelen van de algemene reserve naar de reserve Kadernota. Vervolg: Na opiniërende behandeling door uw raad wordt verder uitvoering gegeven aan het voorstel en worden de financiële consequenties verwerkt in de begroting 2023 en de meerjarenraming 20242026. Ook dit jaar bieden wij u de mogelijkheid tot een "benen op tafel" bijeenkomst.

Tijdens deze bijeenkomst, in september of oktober 2022, informeren wij u bijvoorbeeld over de stand van zaken met betrekking tot de algemene uitkering van het Gemeentefonds (Septembercirculaire 2022),

3

eventuele andere ontwikkelingen met financiële consequenties die op dat moment spelen en de eventuele ruimte die er is voor het invullen van bestuurlijke ambities of het schrappen van bestuurlijke ambities. Uitgangspunt voor deze bijeenkomst is het begrotingssaldo van de Kadernota 2023.

Rucphen, 7 juni 2022 Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. S. Michielse.

mr. M. van der Meer Mohr.

Bijlage(n): a. Kadernota 2023 b. Conceptbesluit Ter inzage voor raadsleden:

RAADSBESLUIT Kadernota 2023 6 juli 2022 De raad van de gemeente Rucphen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 juni 2022 overwegende dat hij voor de voorbereiding van de Programmabegroting 2023 kaderstellende keuzes en/of uitgangspunten wenst te formuleren, gelet op artikel 4 van de verordening 212 Gemeentewet (de “Financiële verordening gemeente Rucphen 2018”), gehoord de commissie Algemeen Bestuur en Middelen op 23 juni 2022, besluit: 1. De Kadernota 2023 voor kennisgeving aan te nemen en de inhoud als basis gebruiken voor de Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026. 2. Ten behoeve van de eenmalige claims een bedrag van € 312.234,00 uit de algemene reserve te storten in de reserve Kadernota. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Rucphen in zijn openbare vergadering van 6 juli 2022, de griffier,

de voorzitter,

J.J.H. Lahaije.

mr. M. van der Meer Mohr.