Technische vragen en antwoorden raad 2 juli 2024

Onderwerp

Fractie(s)

Vraag

Antwoord

Jaarverslag en Jaarrekening,

BGR

Programma 6 Sociaal Domein: Wat zijn de

In 2023 is een totaalbedrag van € 220.000 betaald

Sociaal Domein:

administratiekosten / uitvoeringskosten die

voor de uitvoering van de participatiewet,

uitvoeringskosten Rheden

aan Rheden zijn betaald over 2023?

kinderopvang, jeugdzorg en Wmo.

Programma 4 Onderwijs: Blz. 25 Mutaties

In de begroting was een onjuist bedrag

Onderwijs, Mutaties

reserves (onttrekking), er is 2.000 meer

opgenomen voor de afschrijving. In de

reserves

onttrokken dan begroot. In de toelichting

jaarrekening is het juiste bedrag verwerkt,

staat dat het te maken heeft met de

waarmee ook de onttrekking van deze lasten is

afschrijving van de Dorpsschool uit de

aangepast. (per saldo geen effect op de

reserve. Waarom is dit 2k hoger dan begroot?

exploitatie)

Programma 4 Onderwijs: Wat zijn de kosten

De kosten voor de VVE over 2023 bedroegen

VVE die voor rekening van Rozendaal komen

€ 43.759.

Jaarverslag en Jaarrekening,

Jaarverslag en Jaarrekening,

BGR

BGR

Onderwijs, Kosten VVE

over 2023? Jaarverslag en Jaarrekening,

BGR

Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en

Uw veronderstelling is onjuist. Het betrof hier

Weerstandsvermogen en

risicobeheersing: Blz. 49 Stille reserves, de

obligaties die 30 jaar gelden zijn aangeschaft.

risicobeheersing

post obligaties ontbreekt per 31 december.

Deze zijn in 2023 afgelost en hebben geen link

Deze zijn verkocht in 2023. Wij

met Alliander. De lening aan Alliander is in 2022

veronderstellen dat dit de obligaties van

afgelost en verwerkt in de jaarrekening 2022.

Alliander zijn. Toch wordt in Turap 1 van

Deze nagekomen bate is pas in 2024 toegekend,

2024 extra rente inkomsten genoteerd op de

vandaar dat deze in 2024 is verantwoord via de

eerder afgeloste lening aan Alliander van

turap.

25k. Waarom is dat niet in dit jaarverslag verwerkt? Jaarverslag en Jaarrekening,

BGR

Programma 6 Sociaal Domein: Blz. 33 Project

De werknaam hiervan is Hart van Rozendaal. Het

Sociaal Domein, Project een

Een mens is geen nummer, 33k. Graag

gaat hier om een stichting die geld beschikbaar

mens is geen nummer

toelichten.

heeft gesteld om extra zaken te kunnen regelen

voor de opvang van de Oekraïense ontheemden die niet vallen onder de compensatieregeling vanuit het Rijk. Een voorbeeld hiervan is de bus die gebruikt werd. Jaarverslag en Jaarrekening,

BGR

Programma 4 Onderwijs: Wat zijn de

De verhuuropbrengst van de ruimte voor de BSO

Onderwijs,

huuropbrengsten van de Dorpsschool over

bedroeg € 28.740. Daarnaast zijn er

Huuropbrengsten

2023?

verhuuropbrengsten voor de gymzaal geweest van

Dorpsschool Jaarverslag en Jaarrekening,

€ 10.060. BGR

Veiligheid

Programma 1 Veiligheid: Blz. 18 onderaan: de

Dat weten we nog niet, We komen daar op terug.

kosten vallen lager uit doordat er geen afrekening voor de inzet van BOA’s is ontvangen vanuit Rheden. Wij veronderstellen dat deze kosten dan ook niet zijn gemaakt. Klopt dat?

Jaarverslag en jaarrekening,

BGR

Bestuur en Ondersteuning

Programma 0 Bestuur en Ondersteuning: Blz.

De onderbesteding op opleidingskosten bedroeg

13 overige personeelslasten (waaronder

€ 6.500.

opleidingskosten). Er is een onderbesteding van 15k. Hoeveel daarvan zijn opleidingskosten? Jaarverslag 2023,

R'74

Pag 75: als de lasten die op de balans staan

declarabiliteit ambtelijke

worden opgeteld bij het baten/lasten

inzet

overzicht, komt er een negatief resultaat uit van € 45.000, veroorzaakt door inzet van de ambtelijke organisatie. Dan ziet het er naar uit dat de gemeente er op toelegt, terwijl dit

Alle kosten voor extra inzet zijn in de declaratie

naar het Rijk meegenomen. De declaratie van de

werkelijke kosten vindt plaats na vaststelling van

de jaarrekening. De € 45.000 is apart vermeld om inzicht te geven op de ambtelijke inzet. Dit overzicht moet los worden gezien van de

declaratie die wordt ingediend bij het Rijk.

niet het uitgangspunt is ( budgetneutraal). Of is ambtelijke inzet niet declarabel? Jaarverslag 2023,

R'74

Maatwerkarrangement Wmo Jaarverslag,

R'74

arbeidsparticipatie

Pag 42 : Er staat 2x "Cliënten met een

De cijfers 310 en 710 zijn juist. De cijfers zijn

maatwerkarrangement Wmo" met

tussentijds geactualiseerd en de oude cijfers zijn

verschillende cijfers. Wat is nu juist?

per abuis niet verwijderd.

Pag 41: er wordt aangegeven dat in

Het is ons niet duidelijk op basis van welke cijfers

Rozendaal het aantal inwoners met een baan

deze berekeningen gemaakt worden. Deze cijfers

nog niet de helft is van dat in Nederland (

komen van de site ‘Waarstaatjegemeente?’, die

403 versus 825) per 1000 inwoners, terwijl

data gebruikt die afkomstig zijn uit verschillende

verderop wordt gemeld dat de

bronnen, zoals politie, UWV, KVK en CBS. Er is hier

arbeidsparticipatie hoger is dan het

sprake van een misverstand. In het eerste geval

Nederlands gemiddelde (76,8 versus 73,1).

gaat het over de werkgelegenheid in de gemeente,

Dat lijkt niet met elkaar te rijmen.

uitgedrukt in het aantal banen per 1.000 inwoners van 15 t/m 74 jaar. Het getal betekent, dat er in Rozendaal zelf relatief weinig werkgelegenheid is. De netto arbeidsparticipatie (het percentage van de potentiële beroepsbevolking dat daadwerkelijk werkzaam is) is hoger dan gemiddeld. Veel Rozendalers werken dus buiten de gemeente.

Kadernota, OZB-verhoging

PAK

U geeft op blz. 13 aan dat elke % OZB

Dat is correct als u instemt met de in de tabel

verhoging ca. 5k€ oplevert. Is ons begrip dan

genoemde bezuinigingen en de onttrekkingen uit

correct dat een jaarlijkse aanvullende

de algemene reserve. Wellicht ten overvloede de

verhoging van de OZB van 3,5% ipv 2,5%

voorgestelde bezuinigen op alle vlakken hebben

voldoende is om in 2028 de onttrekking aan

consequenties en voert het college liever niet

de algemene reserve te voorkomen zoals

door.

getoond in de tabel op blz. 16?

Kadernota, Jaarlijkse

PAK

Bij programma 2 en 5 staat een jaarlijkse

De tabel op bladzijde 16 is slecht een indicatie van

besparing programma's 2

besparing. Op blz. 8/9 en 15 geeft u

de mogelijke bezuiniging. Deze was vooral

en 5

mogelijke opties aan voor besparingen. Gaat

bedoeld om aan te geven dat zonder een positief

u er in het overzicht op blz. 16 vanuit dat de

effect vanuit het gemeentefonds het lastig is om

voorgestelde maatregelen worden doorgezet?

tot een structureel sluitende begroting te komen.

Begroot u dan conservatief op de besparing of maakt u een selectie uit de opties op blz.15? Zo ja , welke? Kadernota, Mix van

PAK

dekkingsmogelijkheden

Wat bedoelt u met een mix van

De mix van dekkingsmiddelen is een voorbeeld

dekkingsmogelijkheden. Bedoelt u dat hierin

van hoe de tekorten opgelost zouden kunnen

sommige bezuinigingen wel en sommige niet

worden. Voor de Begroting 2025-2028 is het

zijn ingevoerd. Is dit dus wat arbitrair zonder

alleen noodzakelijk om voor 2025 een sluitende

verdere duiding?

structurele begroting te hebben voor de daarop volgende jaren kunnen we een negatief resultaat laten staan. Wat we hebben proberen aan te geven is dat we voor het dichten van 2026 en 2027 de verhoging van de OZB hard nodig hebben; dat er weinig lucht in de begroting zit voor bezuinigingen en/of inkomensverhoging. De laatste knop die er dan nog is om aan te draaien is het inzetten van de algemene reserve.

Kadernota,

PAK

Wanneer denkt Rheden de bezuinigingsopties

Op 20 juni is in de raad van Rheden de Kadernota

bezuinigingsopties Sociaal

tav sociaal domein in beeld te hebben cq

2025-2028 van Rheden besproken. In deze

Domein

weten wij welk effect dit op onze begroting

Kadernota zijn allerlei ombuigingen genoemd die

zal hebben?

Rheden in het Sociaal Domein wil realiseren. De voorgestelde ombuigingen hebben ook grote

effecten op de Rozendaalse inwoners. Wij gaan met Rheden in overleg welke gevolgen de ombuigingen hebben voor onze Begroting 20252028. Kadernota, Onderhoud

PAK

wegen

Snijden in onderhoud wegen: onderhoud

Het nu bezuinigen op het onderhoud van wegen

voorkomt normaal gesproken grotere kosten,

levert nu een besparing op. Dit realiseren we door

zeker bij wegen. Wat verstaat u onder

het onderhoud uit te stellen. Het klopt wel dat dit

bezuinigen onderhoud en hoe ziet u de

negatieve gevolgen heeft voor het in de toekomst

relatie met het voorkomen van toekomstig

noodzakelijke onderhoud.

hogere kosten? Kadernota, Post onvoorzien

PAK

als bezuiniging

Waarom zet u de post onvoorzien als een

In onze begroting staat een bedrag voor

mogelijk bezuiniging neer? “Onvoorzien” is

onvoorziene omstandigheden. Bij het schrappen

toch geen bewuste activiteit waar voor af

van deze post ontstaat er ruimte in de begroting.

besloten kan worden deze niet te doen?

Incidentele onvoorziene tegenvallers kunnen echter niet meer hieruit gedekt worden.

Kadernota,

PAK

Bezuinigingsoptie op programma 0 Bestuur

Bezuinigingsopties

en ondersteuning van 75k. U geeft aan dat

programma 0/Goed

een van de gevolgen hiervan is het niet meer

werkgeverschap

kunnen voldoen aan goed werkgeverschap. Welke werkgeverschap zaken kan Rozendaal niet meer invullen? Wat betekent dit volgens u voor het personeel?

Op dit moment zitten we als werkgever op diverse punten aan de ondergrens of zelfs daaronder,

afhankelijk van welke maatstaven men hanteert.

De bezuiniging zorgt er op zichzelf niet voor dat we niet meer kunnen voldoen aan goed

werkgeverschap, maar wél dat de gewenste en noodzakelijk kleine stap in de richting van

verbetering niet gezet zal worden. Dit heeft

gevolgen voor onze medewerkers, de werklast en de veiligheid.

Kadernota,

PAK

Bezuinigingsoptie op programma 0 Bestuur

Bezuinigingsoptie

en ondersteuning van 75k. U geeft aan dat

programma 0/wettelijke

een van de gevolgen hiervan is dat de

verplichtingen

gemeente niet meer aan wettelijke verplichtingen kan voldoen. Aan welke wetgeving voldoet Rozendaal dan niet? Graag een toelichting op de implicaties hiervan per onderdeel waar we niet voldoen.

Op dit moment zitten we als werkgever op diverse punten aan de ondergrens of zelfs daaronder,

afhankelijk van welke maatstaven men hanteert.

De bezuiniging zorgt er op zichzelf niet voor dat we niet meer kunnen voldoen aan de wettelijke verplichtingen, maar dat de gewenste en

noodzakelijk kleine stap in de richting van

verbetering niet gezet zal worden. Dit heeft

gevolgen voor onze medewerkers, de werklast en de veiligheid.

Concreet voldoen we bijvoorbeeld niet aan de

Arbowet, met het risico op gevaarlijke situaties en hoge boetes. Ook is het functiehuis, verplicht in de cao, sterk verouderd met gevolgen voor de sturing en de rechtspositie van onze medewerkers.

Daarnaast worden hiermee budgetten geraakt die nodig zijn om bedrijfsvoeringsprocessen zoals

interne controle op peil te brengen en houden. Kadernota, Pentest

PAK

Wat is een pentest en Wat maakt dat de

Het doel van een pentest is het achterhalen van

kosten van zo’n test zo hoog zijn?

risico’s en zwakheden binnen de IT-systemen. De gemiddelde kosten van zo’n test bedragen € 5.000.

Jaarrekening 2023,

In 2023 heeft Het Rhedens de gemeente

Onderwijshuisvesting

benadert over de toekomst van de

locatie Het Rhedens

onderwijshuisvesting op deze locatie. Waarom heeft Het Rhedens de gemeente benaderd? Is de toekomst van deze locatie onzeker?

In 1997 is de taak onderwijshuisvesting overgeheveld van de rijksoverheid naar

gemeenten. Om deze taak uit te voeren ontvangt de gemeente via de algemene uitkering gemeentefonds een bijdrage voor

onderwijshuisvesting. De gemeente heeft met Het Rhedens een overeenkomst gesloten waarin is

afgesproken dat de middelen die de gemeente

ontvangt worden doorgedecentraliseerd naar het

Rheden. Deze afspraak is voor het laatst bevestigd in 2009. Deze afspraak houdt in dat de gemeente behoudens de premie voor de verzekeringen het uit te keren bedrag één op één overmaakt naar

Het Rhedens. De bijdrage die vanuit het Rijk wordt overgemaakt is in de periode 2010 – 2024

verlaagd. De bouwkosten zijn in deze periode toegenomen. Hierover heeft Het Rhedens de gemeente benaderd en zijn we in gesprek. Jaarrekening 2023,

PAK

afrekening BOA's Rheden Jaarrekening 2023,

Treasury

Ja, die kans is er.

een kans dat die nog komt? PAK

Voorschot lasten VPB Jaarrekening 2023, Baten-

Geen afrekening inzet BOA's Rheden. Is er

PAK

Voorschot lasten VPB 16 k€ betaald. Waarom

Nee, dit zijn geen kosten. De uiteindelijke

dan niet als bedrag in de tabel. Dit zijn toch

vennootschapsbelasting bedraagt € 0. Het

kosten?

betaalde voorschot komt terug.

Baten: 05 Treasury. Van 95 naar 206 k€.

De baten uit treasury vallen hoger uit dan begroot

Waardoor ontstaat deze toename?

door een oplopende rente en het feit dat er meer geld kon worden uitgezet. In turap 2 hebben wij daarom de baten reeds opgehoogd naar €

170.500. Uiteindelijke vallen de rentebaten in 2023 nog hoger uit door het beter wegzetten van de (tijdelijk) overtollige middelen.