Raadsvoorstel jaarrekening 2024

Raadsvoorstel

Onderwerp Jaarstukken 2024 Adviseur Programma Portefeuillehouder

: D. Blagdan : Alle : A. Blokland

Datum B&W Datum Raad Openbaar

: 10 juni 2025 : 1 juli 2025 : Ja

Aan de Raad Aanleiding Hierbij biedt het college u de jaarstukken 2024 (jaarrekening en -verslag) aan. Daarmee legt het college verantwoording af over de behaalde resultaten in 2024 en de financiële gevolgen hiervan. De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 349.323. Het resultaat is een uitkomst van vele onder- en overschrijdingen op het vastgestelde budget bij de turap. Dit resultaat is voornamelijk positief te danken aan de vrijval van eerder ontvangen middelen Beschermd Wonen over 2022, 2023 en 2024 waar afspraken over gemaakt zijn met de gemeente Rheden. De diverse plussen en minnen zijn nader gespecificeerd in de jaarstukken per programma. Hieronder doet het college een voorstel voor het dekken van het jaarrekeningresultaat 2024. Gevraagde beslissing 1. De jaarstukken 2024 (jaarrekening en jaarrekening) vast te stellen. 2. In te stemmen met het doteren aan de reserve sociaal domein van € 257.134, waarmee de reserve sociaal domein € 500.000 wordt. 3. In te stemmen met het doteren aan de algemene reserve van € 92.189, wat het restant van het behaalde resultaat is. 4. Kennis te nemen van het accountsverslag en de controleverklaring op getrouwheid behorende bij de jaarstukken 2024.

Wat willen we bereiken? Na een akkoord op de gevraagde beslissing door de raad kunnen de stukken met de controleverklaring ter verantwoording worden verstuurd aan de provincie en het Rijk. Argumenten 1. De meeste voorgenomen doelstellingen in 2024 zijn gehaald In 2024 hebben we een groot deel van onze ambities en doelstellingen bereikt. En invulling kunnen geven aan onvoorziene gebeurtenissen. 2. De jaarrekening kent een positief resultaat waarmee we de reserve van het Sociale Domein willen aanvullen. De afgelopen jaren hebben we te maken gehad met tekorten op het Sociaal Domein.

Pagina 1 van 3

Raadsvoorstel

Aangezien het resultaat van dit jaar voornamelijk is behaald door het vrijvallen van middelen Beschermd wonen wordt de raad voorgesteld om de Reserve Sociaal Domein aan te zuiveren tot een bedrag van € 500.000. Hiermee kunnen we incidentele tegenvallers opvangen. 3. Door het ontbreken van door te schuiven budgetten voegen we het restant van het positief resultaat toe aan de algemene reserve. Er zijn geen werkzaamheden die in 2024 niet tot uitvoering zijn gekomen waarvoor we budget nodig hebben in 2025. De toevoeging zorgt voor speelruimte om in te zetten bij toekomstige incidentele lasten. Kanttekeningen Rechtmatigheidsverantwoording Het college presenteert een negatief oordeel over de rechtmatigheid. De onrechtmatigheden die geconstateerd zijn door het college betreffen overschrijdingen van budgetten en bedragen in totaal € 2.046.999. Een uitgebreide toelichting hierop is terug te vinden in de jaarstukken 2024. Dit is een verbetering ten opzichte van vorig jaar. Wij blijven werken aan betere grip op financiën. Er zijn geen uitgaven gedaan waar de raad niet van op de hoogte was. Ook is er geen overschrijding van de Europese aanbestedingsgrens te melden. Wat gaan we daarvoor doen? Na vaststelling van de jaarstukken 2024 door de raad worden deze gepubliceerd via de website.

a) Planning Conform de eis worden de jaarstukken 2024 voor 15 juli naar de Provincie Gelderland en het Rijk (via CBS) verzonden. b) Evaluatie Zoals ieder jaar wordt de totstandkoming van de jaarstukken geëvalueerd door het college. De raad wordt hierover geïnformeerd. c) Participatie en communicatie Op de website worden de jaarstukken gepubliceerd en in de Roos wordt hier een bericht over geplaatst. d) Publicatie verplicht? Ja. Wat mag het kosten? Niet van toepassing Het college van burgemeester en wethouders,

Pagina 2 van 3

Raadsvoorstel

Bas Pelgrum, gemeentesecretaris

Ester Weststeijn, burgemeester

Bijlage(n) 1. Jaarstukken 2024 2. Accountantsverslag 3. Concept Controleverklaring

Pagina 3 van 3