Bijlage bij RIB Geactualiseerde begroting 2022 Odra.pdf

Werken aan een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving Actualisatie begroting 2022

Versie 1.0 dd. 19 september 2022

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................... 3 Leeswijzer ........................................................................................................... 3 Hoofdstuk 1 1.1

Wijzigingen exploitatie 2022 ..................................................................... 4

Begroting 2022 op hoofdlijnen (productie-begroting) .......................................... 4

Toelichting op de tabel ‘begroting op hoofdlijnen’ ...................................................... 4 1.2

Programmabegroting ..................................................................................... 5

Toelichting op de programmabegroting .................................................................... 5 1.3

Exploitatiebegroting ....................................................................................... 6

Toelichting op de baten per klantgroep .................................................................... 6 Toelichting per kostengroep ................................................................................... 7 2 Balans wijzigingen ..................................................................................................11 2.1 Vermogen, bestemmingsfondsen en voorzieningen ................................................11 Bijlagen ...................................................................................................................13 Bijlage 1; Begrote omzet per klant ...............................................................................14 Bijlage 2; Producten en Diensten overzicht ...................................................................15 Bijlage 3; Gezamenlijke diensten en projecten en materiele baten ....................................16

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 2

Inleiding De initiële begroting 2022 is opgesteld in de eerste maanden van 2021. Een periode waarin we nog midden in de covid-19 pandemie verkeerde. Het was nog niet geheel helder welke impact het zou hebben op samenleving en maatschappij, laat staan wat de exacte gevolgen zouden zijn voor ons werk. Inmiddels is veel duidelijker en wordt onze dienstverlening grotendeels als vanouds opgepakt. Inmiddels is ook duidelijk geworden dat de toen opgestelde begroting niet meer voldoet om adequaat op te sturen. Dat geldt voor drie elementen in de begroting: Omgevingswet per 1 januari 2023, veranderingen in onze werkpakketten en aanvullende opdrachten én we zijn per 1 september verhuisd. Toelichting De initiële Begroting 2022 gaat uit van de implementatie per 1 juli 2022 van Omgevingswet, de Wet kwaliteitsborging (Wkb) en de overgang van bodemtaken naar gemeenten. Het nieuwe uitgangspunt is dat de Omgevingswet en Wkb op 1 januari 2023 van kracht worden. Een aantal effecten, die we in Begroting 2022 hebben voorzien, schuiven nu door naar 2023. Het grootste effect betreft de wijze waarop kosten voor bodemtaken zijn opgenomen. In de zomer 2021 hebben we onze producten- en dienstencatalogus (PDC) geactualiseerd. Deze PDC hebben we opgesteld voor 2022-2023 en zijn vooruitlopend op de omgevingswet, alle producten en diensten aangepast.

In de actualisatie van de PDC hebben we ook het resultaat van het kengetal onderzoek (over de realisatie 2020) meegenomen. De werkpakketten 2022 zijn gebaseerd op deze actuele PDC. Naast de werkzaamheden op basis van de werkpakketten, zijn door onze partners afgelopen half jaar aanvullende opdrachten verstrekt. Bij elkaar opgeteld zijn de wijzigingen van een dusdanige omvang dat we die meenemen in de actualisatie van de Begroting 2022. Voorjaar 2021 zijn wij ons gaan oriënteren op nieuwe huisvesting. Najaar 2021 is de nieuwe huisvesting in een stroomversnelling gekomen. Met ingang van 1 september 2022 werken we in de Airborne Tower. Op het moment van schrijven van deze actualisatie, medio september 2022, zijn de effecten op de begroting nagenoeg volledig uitgekristalliseerd. De contracten met De Connectie en Gemeente Arnhem voor huur ICT- en facilitaire diensten zijn opgezegd; deze hebben direct effect op onze financiële huishouding. Concreet gaat het om wijzigingen in de balans. Daarin hebben we de investeringen, leningen en afschrijvingen opgenomen. Budgettair neutraal Bovenstaande drie veranderingen hebben voor onze partners in 2022 budgettair (voor zover het de werkpakketten betreft), een bijna neutraal effect. Het tarief van € 92 per uur blijft gelijk en de effecten in kengetallen vereffenen elkaar.

De verhuizing en overgang naar een andere ICT-omgeving, betekenen een structurele bezuiniging van de beoogde €150.000 per jaar. Die effecten zijn opgenomen in Begroting 2023. Voor 2022 betekenen deze veranderingen dat er incidentele kosten zijn, die gedekt worden uit incidentele besparingen die we realiseren. De enige meerkosten voor partners betreffen de aanvullende opdrachten, maar deze zijn separaat gefinancierd. Leeswijzer Deze actuele begroting is gezien bovenstaande vooral een financieel technische aanpassing. Achtereenvolgens zal de product-, programma- en exploitatiebegroting en balans worden toegelicht op de veranderingen. Voor de kwalitatief-inhoudelijke toelichting blijft onverkort de initiële begroting van kracht. Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 3

Hoofdstuk 1

Wijzigingen exploitatie 2022

1.1 Begroting 2022 op hoofdlijnen (productie-begroting) Hieronder lichten wij de gewijzigde begroting toe. Dat doen we aan de hand van de productiedoelstellingen en ons systeem van ‘beheerste’ output-financiering, waarbij onderscheid wordt gemaakt in de levering van producten (met productprijzen), diensten (via uurtarief) en collectieve diensten (vaste prijzen). Deze financieringswijze geldt alleen voor dienstverlening aan partners en omgevingsdiensten. De productiedoelstellingen zijn met de werkpakketten afgesproken. Voor de twee provinciale programma’s, Complexe handhaving en Aandachtsbedrijven, geldt dat begroting en afrekening gebaseerd zijn op werkelijke tijdsbesteding. We schrijven in de inleiding dat we zomer 2021 de producten- en dienstencatalogus (PDC) hebben aangepast aan de Omgevingswet. Concreet betekent de PDC-aanpassing dat we een aantal nieuwe diensten hebben opgenomen en qua naamgeving hebben aangepast. Deze aanpassingen zijn verwerkt in de werkprogramma’s 2022. Daarnaast is na evaluatie van de kengetallen een aantal producten omgevormd tot dienst. Daarmee wordt bereikt dat partners een reële prijs betalen voor producten die een grote spreiding kennen in het kengetal, en dus een grotere onzekerheid hebben op de juiste prijs. Begroting 2022 op hoofdlijnen x € 1.000

aantallen realisatie *) 2021

aantallen init. begr. *) 2022

aantallen *)

act. begr. 2022

Baten Producten (obv aantallen)

11.921

9.681 50%

12.589

9.962

48%

10.292

7.332 36%

Diensten (obv uren)

82.673

7.671 39%

91.775

126.058

11.597 56%

Gezam. diensten (vaste prijs) Overige diensten Vrijval balansposten Totaal baten Lasten

8.443

41%

1.599

8%

1.529

7%

1.579

8%

523

3%

650

3%

527

3%

16

pm

222

19.490

20.584

21.257

aantal fte

aantal fte

aantal fte

Lasten programma's

146,1

13.543

152,8

15.400

75%

159,2

Lasten overhead

39,2

5.882 30%

32,3

5.184

25%

35,7

5.805 27%

185,3

19.425

185,1

20.584

194,9

21.257

Totaal lasten Saldo

64

15.452 73%

0

0

* De aantallen zijn door de wijziging in de PDC 2022 niet volledig vergelijkbaar met de begroting 2022.

Toelichting op de tabel ‘begroting op hoofdlijnen’ In bovenstaande tabel is die verandering van de PDC zichtbaar. • •

Het aantal producten daalt met circa 2.300 stuks Het aantal diensten meent toe, aantal uren x kengetal is circa 18.000 uur. De omzetting betreft vooral bodemtaken, controles complexe inrichting en handhavingsbesluiten.

In de geactualiseerde begroting zijn ook de aanvullende opdrachten meegenomen die in het eerste halfjaar 2022 met onze partners zijn afgesproken. De grootste aanvullende opdracht betreft het project Theseus. Dat werk doen we in opdracht van de provincie Gelderland. Daarnaast krijgen we veel opdrachten van derden, zoals gemeente Zutphen en andere omgevingsdiensten voor met name meet- en adviesopdrachten. Deze opdrachten zijn

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 4

meegenomen in de 34.000 uurdiensten die we verwachten te gaan leveren ten opzichte van de initiële begroting. Een aanvullende post in de geactualiseerde begroting betreft de ‘vrijval’ van middelen uit de balans. Dit betreffen voorzieningen en bestemmingsreserves die dit jaar door ons zullen worden aangewend. Het gaat om het geoormerkte budget voor de opleidingen-omgevingswet, de middelen voor de omzetting van het toezicht naar milieu-belastende-activiteiten (in het kader van de omgevingswet) en resterende innovatiegelden. De oorsprong en omvang zijn verantwoord in de Jaarrekening 2021. In de hoofdlijn tabel zijn de lasten weergegeven op basis van de directe- versus indirecte (overhead) activiteiten. Een belangrijk kengetal voor onze bedrijfsvoering is het overhead percentage. Met ons meerjarig financieel beleid willen we een overhead percentage van maximaal 25% bereiken. In de initiële begroting hebben we dit percentage als uitgangspunt genomen. In het voorstel voor actualisatie zullen we rond 27% uitkomen. De belangrijkste verklaring betreft de eenmalige kosten die we dit jaar hebben voor de overgang naar een andere ICT-omgeving en de verhuizing. Verder zullen we extra inspanningen verrichten om onze datakwaliteit en archieffunctie op orde te krijgen.

1.2 Programmabegroting De begroting van ODRA presenteren we in een programmabegroting met een extra specificatie naar de taakvelden bouw en milieu. De indeling van programma’s en taakvelden volgt de structuur die we hebben afgesproken met onze partners en de omgevingsdiensten in Gelderland. Baten x € 1.000 1. Vergunningverlening 2. Toezicht en Handhaving 3. Advies 4. Stelseltaken 5. Algemeen en Projecten Baten - verhouding Lasten x € 1.000 1. Vergunningverlening 2. Toezicht en Handhaving 3. Advies 4. Stelseltaken 5. Algemeen en Projecten Kosten - verhouding

realisatie 2021

init. begr. 2022

act. begr. 2022

4.545 10.889 1.598 33 2.425

4.567 9.756 1.764 322 4.174

4.534 9.688 2.716

19.490

20.584

21.257

realisatie 2021

init. begr. 2022

act. begr. 2022

4.402 9.805 1.813 479 2.927

4.435 10.023 1.794 363 3.969

4.274 9.578 2.578 364 4.463

2.914 2.270 619 101

1.169 5.793 1.918 166 629

191 1.515 41 97 3.834

19.426

20.584

21.257

5.904 28%

9.675 46%

5.678 27%

64

0

0

136

54

-190

Saldo

Specificatie taakveld bouw milieu algemeen 3.091 2.296 652

4.319 6.040 28%

1.240 5.859 2.021

203 1.532 43

608

3.711

9.729 46%

5.489 26%

Specificatie taakveld bouw milieu algemeen

Toelichting op de programmabegroting De actuele begroting gaat uit van een omzet stijging van € 673.000. Deze stijging zit voornamelijk in het programma Advies. De aanvullende opdrachten zijn voornamelijk adviesopdrachten. Bij Algemeen en Projecten zijn de baten en kosten uit de

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 5

bestemmingsreserves opgenomen. Deze middelen besteden we aan nieuwe projecten, zoals innovatie en de omzetting naar milieubelastende activiteiten (MBA). Bij de baten is, in tegenstelling tot de initiële begroting, niets toegerekend aan onze stelseltaken in Gelderland. Wij hebben daar geen inkomsten uit. De provinciale programma’s, een Gelderland-brede activiteit, is toegerekend aan de programma’s Toezicht en handhaving en Algemeen en projecten (inhoud van de activiteit). Qua kosten zijn de stelseltaken enkel de kosten die in rekening worden gebracht Gelderland brede stelseltaak, zoals portaal, HR, communicatie en Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM). De toerekening aan de taakvelden verschilt weinig van de initiële begroting. De aanvullende omzet is voornamelijk adviezen en projecten in het taakveld milieu. In de initiële begroting 2022 hebben we per programma ook de beoogde resultaten vermeld, onder meer in de vorm van KPI’s, zoals tijdigheid, klanttevredenheid en kwaliteit. Deze doelen zijn niet gewijzigd en gelden dus eveneens voor deze actuele Begroting 2022. In de bijlage geven we de kwantitatieve resultaten weer per programma.

1.3 Exploitatiebegroting Baten x € 1.000 Partners Provinciale programma's Omgevingsdiensten Derden Overig / balans - doorberekende kosten - overig Baten - verhouding

realisatie 2021

init. begr. 2022

act. begr. 2022

14.118 3.825 460 460

13.968 5.307 408 427

14.580 4.711 535 735

5.755 48 111

6.648 2.320 293 120

586 41

475

475 222

126

349

19.490

20.584

21.257

6.040 28%

Specificatie taakveld bouw milieu algemeen 2.177 2.343 131 615

222 9.729 46%

5.489 26%

Toelichting op de baten per klantgroep De aanvullende opdrachten die we in deze Begroting 2022 hebben opgenomen, zijn vooral gegeven door de partners en dan met name de provincie Gelderland (Theseus) en door derden. Denk aan een grote advies opdracht voor de gemeente Zutphen. De daling bij de kolom provinciale partners heeft te maken met de tijdstippen waarop begroting (maart 2021) en projectplan (november 2021) zijn gemaakt. Bij opstellen van de begroting is met name de omvang van het programma Aandachtsbedrijven nog niet geheel helder. We hebben dat toen te hoog ingeschat. De post doorberekende kosten betreft materiële kosten die rechtstreeks aan diensten of projecten hangen. Voorbeelden daarvan zijn de kosten voor ons team Meten en advies, welstandsonderzoeken (Wabo), piket en kosten die ODRN (Nijmegen) bij ons in rekening brengt voor complexe vergunningverlening. De post overig betreft de middelen die ODRA in haar bestemmingsfondsen heeft en dit jaar benut. Het gaat om restanten van innovatiegelden 2021 (€ 45.000), geld voor omzetting MBA’s (€ 64.000) en opleidingen omgevingswet (€ 104.000) en overig (€ 9.000).

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 6

realisatie 2021

init. begr. 2022

act. begr. 2022

% tov realisatie 2021

Baten

19.490

20.584

21.257

9%

Lasten Personeel Medewerkers ODRA Externe inhuur Uitbesteed werk Inhuur complex en AB (pool) Opleidingen Algemene personeelskosten Dotatie personeelsvoorzieningen Harmonisatie/detacheringen

11.860 2.448 258 1.125 224 594 17 -110

12.598 1.495 352 1.495 281 563 100 -100

13.781 1.584 383 1.156 369 532 60 -100

16% -35% 49% 3% 65% -11% 261% -9%

Totaal personeel

16.416

16.784

17.765

8%

868 842 348 310 83 -37 595

832 883 383 203 76 43 831

698 828 364 409 92 211 890

-20% -2% 4% 32% 11% -670% 50% 9%

Staat van baten en lasten (categoriaal) x € 1.000

Huisvesting en facilitair ICT Stelselkosten Advieskosten Overige kosten Dotatie onvoorzien Programmakosten Overdracht bodemtaken Totaal kosten

550 19.425

20.584

21.257

64

0

0

Saldo

Toelichting per kostengroep Personele kosten: • Loonkosten ODRA-medewerkers De initiële begroting is opgesteld voordat de CAO 2022-2023 bekend was. Het is gebaseerd op de feitelijke loonkosten 2020 en een aanname over de gemiddelde loonkosten en cao-verhoging van 3%. Die verhoging blijkt te laag te zijn. Het is nu feitelijk 5% ten opzichte van 2020. • Personeelskosten stijgen door toegenomen bezetting We hebben meer menskracht nodig om de aanvullende opdrachten en projecten te kunnen uitvoeren. Ons beleid richt zich op structureel werk en (interne) mensen voor aan te nemen. Dat is lastig in de huidige arbeidsmarkt. Ook vinden van externe medewerkers is voor sommige functies lastig. • We verwachten dat we dit jaar een totale bezetting van 195 fte nodig hebben. Om al het afgesproken werk, een toename van bijna 10 fte ten opzichte van de initiële begroting, te kunnen verrichten, hebben we meer menskracht nodig. • Het aantal indirecte medewerkers (overhead). In absolute zin neemt het aantal medewerkers (overhead) toe met circa 3,5 fte. Deze toename is nodig voor de uitbreiding bij bedrijfsvoering vanwege meer opdrachten en facilitaire zaken en ICT. Vanwege de verhuizing en overgang naar een andere ICTomgeving verschuift deze post van huisvestingskosten, onderdeel van De Connectie, naar eigen mensen.

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 7

Formatie bezetting en personele kengetallen

realisatie 2021 intern

extern

Formatie bezetting Productief Niet productief Totaal bezetting en formatie

115,9 34,3 150,2

30,2 4,9 35,1

Loonkosten x € 1.000

11.860

Gemiddelde kosten /fte (in €) % van de loonsom loonsom 2020 % stijging loonsom tov 2020

initiële begroting 2022 intern

extern

146,1 79% 39,2 21% 185,3

127,0 32,3 159,3

25,8

3.831

15.691

12.598

78.961 109.145

84.679

76%

totaal

24%

actuele begroting 2022

totaal

intern

152,8 83% 32,3 17% 185,1

129,1 35,7 164,8

30,1 30,1

159,2 82% 35,7 18% 194,9

3.342 15.939

13.291

3.613

16.904

79.067 129.549 86.101

80.650

120.036

86.732

79%

21%

5,0%

25,5%

25,8

79%

21%

2,9%

35,4%

extern

totaal

€ 76.843 € 95.654 € 79.510

2,8%

14,1%

6,5%

8,3%

9,1%

Externe inhuur. • We hebben, evenals veel branches, last van de krapte op de arbeidsmarkt. Dat uit zich onder meer in de mix van interne bezetting versus externe bezetting. Ons lange termijn doel is een flexibele schil van externen te hebben van 15%. Daar zitten we met deze begroting nog relatief ver van af. Op de keeper beschouwd is aantrekken van externen nog iets makkelijker dan specialisten werven voor een dienstverband. Alle omgevingsdiensten in Gelderland hebben hier last van. We voeren samen een campagne, maar vissen ook in dezelfde vijver met het risico dat we elkaars concurrenten zijn. • Voor de begroting goed nieuws is dat we de inhuurkosten kunnen realiseren onder het gemiddelde begrote bedrag. Deze lagere begroting voor inhuur dekken de meerkosten die we kwijt zijn vanwege een nieuwe CAO. Hierdoor is het mogelijk om in deze geactualiseerde begroting budget-neutraal uit te komen. In absolute zin stijgen de kosten van inhuur wel. De krapte op de arbeidsmarkt heeft een kostenverhogend effect. Overige personeelskosten • De opleidingskosten stijgen door de kosten voor opleidingen Omgevingswet (financiering uit de vrijval balans). De reguliere opleidingskosten begroten we altijd op 2% van de loonsom. Daar vindt geen wijziging in plaats. • De algemene personeelskosten dalen. In 2022 hanteren we voor een belangrijk deel nog de thuis- en woonwerkregeling uit de coronatijd.

Dat houdt in dat we de feitelijk gewerkte thuiswerkdagen vergoeden. De verhouding thuiswerkvergoeding en woonwerkvergoeding valt voor de Begroting 2022 gunstig uit. Aan het eind van 2022 wordt een vaste vergoeding voor thuiswerken en woonwerk (conform CAO) ingevoerd. • In de Jaarrekening 2021 is de eenmalige ‘corona-vergoeding’ uit de CAO verwerkt. Dat betekent toen hogere kosten dan ze dit jaar zullen zijn. Kosten bedrijfsvoering: Huisvesting, ICT, advieskosten en onvoorzien. 30 december heeft ons bestuur fiat gegeven voor verhuizing naar de Airborne Tower. Het besluit is gebaseerd op een positieve businesscase. Deze verhuizing is per 1 september gerealiseerd. Naast verhuizen, hebben we ook een volledige ICT-transitie en een facilitaire transitie doorgemaakt. Huisvesting in de Airborne Tower betekent dat we geheel onafhankelijk van de gemeente Arnhem en De Connectie onze bedrijfsvoering vormgeven. De effecten hiervan hebben op tal van begrotingsposten zijn weerslag. De belangrijkste zijn: • • • • • •

Ander huurcontract Mobiel en werkplek onafhankelijke ICT Upgrading MS-365-omgeving in the cloud Nieuw werkplek concept Investeringen Leningen en afschrijvingskosten voor inrichting en ICT

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 8

Uitgebreid inzicht in al deze aspecten zijn beschreven in een aparte notitie en zullen ook in de jaarverantwoording een prominente plek krijgen. Hieronder een korte toelichting. Huisvestingskosten. • In het nieuwe huurcontract (met Eusebius BS) is bepaald dat we 4 verdiepingen huren in de Airborne Tower. Qua vierkante meters en huurprijs is deze vergelijkbaar met het stadskantoor. Het gaat uiteindelijk om hetzelfde complex met dezelfde verhuurder. We hebben wel een incentive afgesproken. We betalen pas huur vanaf 1 februari 2023. De huurafspraken met de gemeente Arnhem zijn per 1 september beëindigd. • De gebouw-gebonden servicekosten zijn lager begroot dan in de oude huurovereenkomst en serviceovereenkomst met De Connectie. Het in eigen beheer nemen van de facilitaire kant betekent enerzijds uitbreiding van de personeelsbezetting, maar verdient zich terug via lagere afschrijfkosten van investeringen en relatief gunstig tarieven in de eigen contracten. • Zoals veel organisaties en bedrijven dit jaar zullen merken, is de verhoging van de kosten voor energie. Die zijn niet meegenomen. Het is nog onduidelijk wat die voor ons gaan betekenen. De ICT kosten • Ook de kosten voor ICT zullen structureel dalen. Deze effecten zijn in de Begroting 2023 opgenomen. Tezamen met lagere kosten voor huisvesting is een besparing van structureel € 150.000 opgenomen.

• In 2022 hebben we te maken met eenmalige transitie kosten voor ICT. Deze zijn deels onder deze noemer begroot, deels onder advieskosten en deels onder onvoorzien. Advieskosten en onvoorzien • De verhuizing en inrichting van de vier verdiepingen in de Airborne Tower is in een relatief korte tijd gerealiseerd. Dit is natuurlijk mede te danken aan de door ons ingeschakelde architect- en projectbureau, maar ook aan de juridische afspraken. De opdracht hebben we verleend op basis van turn-key oplevering tegen vaste prijs en opleverdatum. Hiervoor in ruil is een risico-en aanneem-fee afgesproken. Dit leidt dit jaar eenmalig tot verhoging van onze advieskosten. • Voor de overgang naar een nieuwe ICT-omgeving hebben we veel externe expertise ingehuurd, omdat we deze kennis niet in huis hebben. Voor beheer van the cloudomgeving zal ook die specialistische kennis blijvend worden ingehuurd. • Post onvoorzien zal ten opzichte van de initiële begroting fors toenemen. De ICTontvlechting met De Connectie is dusdanig gecompliceerd, dat veel (extern ingehuurde) inspanning nodig is om ons bij te staan. Daarnaast worden ons de nodige frictiekosten in rekening gebracht. • Deze meerkosten worden uiteindelijk gedekt met de incidentele vrijval uit de huur en andere begrotingsposten.

Bodemtaken Vooruitlopend op het van kracht worden van de Omgevingswet en de daaraan gekoppelde overheveling van bodemtaken van de Provincie naar de gemeenten, zijn in de initiële begroting omzet en kosten apart opgenomen, voor het inzicht en mogelijke overdracht gedurende het jaar. De feitelijke overdracht begint nu bekend te worden. Wij hebben die wijzigingen nu opgenomen in de (concept) werkplannen voor 2023. De initieel geraamde € 0,5 miljoen zijn overgeheveld naar de personeelskosten, omdat we dit jaar zelf het werk niet uitvoeren.

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 9

Overhead. In de geactualiseerde begroting zal het percentage overhead stijgen van 26% naar 27%. Voornamelijk door de toename van incidentele kosten voor de verschillende transities. Ten opzichte van 2021 blijft een dalende trend in het percentage overhead. Overhead specificatie (indirecte kosten) x € 1.000

realisatie overhead 2021

directe kosten 2021

init. begr. overhead 2022

directe kosten 2022

Subtotaal personeel

3.449

12.967

2.878

13.905

16.784

3.318

114

832 883 203 383

698 828 409 248

36 2.225

40 140 595 10 784

832 883 203 269 119 2.575

1.381 1.609

1.500 4.184

5.674

13.752

5.453

15.514

20.967

29,2%

70,8%

26,0%

74,0%

Overige overhead Huisvesting en facilitair ICT Advieskosten Stelselkosten Programmakosten Onvoorzien en overig Subtotaal overige overhead Totaal totale kosten % van de totale kosten

868 842 270 208

totaal kosten 2022

act. begr. overhead 2022

directe kosten 2022

totaal kosten 2022

14.407

17.725

303 2.486

116 929 0 1.045

698 828 409 364 929 304 3.532

5.805

15.452

21.257

27,3%

72,7%

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 10

2 Balans wijzigingen We hebben twee redenen voor wijzigen van de balans in deze geactualiseerde Begroting. De eerste betreft de Jaarrekening 2021, die in april 2022 is vastgesteld. De effecten die we nu meenemen zijn met name de reserves en voorzieningen die in de Jaarrekening zijn gevormd. Tweede reden zijn de investeringen die in 2022 plaatsvinden; inrichting van het kantoor, lening en ICT-investeringen. De afschrijfkosten die voortkomen uit de investeringen zijn door ons verwerkt in de begroting huisvesting en ICT. Zie hoofdstuk 1. Omdat vergelijking met de geprognosticeerde Balans 2022 in de initiële begroting van weinig toegevoegde waarde is, wordt hieronder alleen de nieuwe geprognosticeerde Balans ultimo 2022 weergegeven in relatie tot de Eindbalans 2021 (Beginbalans ‘22).

2.1 Vermogen, bestemmingsfondsen en voorzieningen Reserves Reserves x € 1.000 Algemene reserve BR opleidingen Omgevingswet BR innovatie BR Provincietaken BR Bureau milieumetingen BR mba's Reserves

realisatie toevoeging onttrekking prognose '22 '22 31-12-2022

31-12-2021

470 104 94 92 191 950

64

-9 -64

470 49 92 182 -

64

-222

793

-104 -45

Hierboven geven we de geactualiseerde prognose voor de reserves en bestemmingsfondsen weer. • De toevoeging van € 64.300 betreft het batig saldo van 2021. Ons bestuur heeft uiteindelijk, na zienswijzen door gemeenteraden (en helaas niet unaniem), besloten dat wij dit saldo kunnen toevoegen aan een bestemmingsfonds voor de omzetting van inrichting naar milieubelastende activiteiten (MBA). Een verplichting die Omgevingswet ons oplegt. Deze middelen zullen we dit jaar besteden. • Vanwege uitstel van Omgevingswet zijn ook opleidingsinspanningen doorgeschoven van deels 2020 naar 2022. Onze partners hebben in 2020 een geoormerkt budget ter beschikking gesteld, dat dit jaar zal worden besteed. • Met betrekking tot de innovatiegelden, resterend uit 2021, is vooralsnog een besteding van € 45.000 begroot voor het traject Rijker verantwoorden. In ontwikkeling zijn andere projecten die we dit jaar nog starten, waardoor realisatie mogelijk hoger uitvalt. Dit zal in de Jaarrekening 2022 worden verantwoord. • De reserve Provincie taken heeft nog geen concrete besteding. De reserve voor Bureau milieumetingen is bedoeld voor (vervangings)investeringen van apparatuur. Voorzieningen We hebben vier voorzieningen op de balans opgenomen en in de tabel weergegeven. Geprognosticeerd is een volledige vrijval van Bovenmatig verlof.

Deze voorziening is ontstaan doordat onze medewerkers in coronatijd hun verlof moeilijk hebben kunnen opnemen. De post Frictie heeft betrekking op oude ICT-apparatuur van De Connectie, waarvan zij vinden dat wij die moeten betalen.

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 11

De voorziening Harmonisatie is een langlopende voorziening, ontstaan bij de oprichting van ODRA, bijna 10 jaar geleden. Het dekt de meerkosten in de salarissen van medewerkers die toen zijn overgekomen van de provincie Gelderland. De post Personeel betreft kosten voor individuele trajecten met voormalige ODRAmedewerkers. Voorzieningen x € 1.000

realisatie toevoeging onttrekking prognose 2022

31-12-2021

Harmonisatie Prov. Gelderland Bovenmatig verlof Frictie Personele kosten Voorzieningen

392 158 24 87 661

2022

31-12-2022

-37 -158 -24 -65 -284

-

356 22 378

Investeringen De grootste investering betreft de inrichting van de Airborne Tower. Deze zijn op 1 april 2022 ‘casco’ opgeleverd. De projectontwikkelaar heeft voor het hieronder vermelde bedrag de verdiepingen voorzien van een moderne kantooromgeving, waarbij duurzaamheid en Arbo het uitgangspunt zijn geweest. Onze kantooromgeving is voorzien van automatische Ledverlichting, klimaatoptimalisatie en het meubilair is voor ruim 80% refurbished (hergebruik). De inrichting schrijven we over 15 jaar af. Het meubilair over 10 jaar. Bij de ICT-investeringen is alle mobiele apparatuur (laptops en telefoons) inbegrepen, evenals de technische installaties voor wifi, telefoon en audiovisuele apparatuur in de vergaderruimtes. Dit ondersteunt volledig het thuis- en kantoorwerk via ‘MS-teams’. ICT-apparatuur schrijven we gemiddeld over vier jaar af. Ter dekking van de liquide positie, hebben we een 15-jarige lening afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) van € 625.000. De rest van de investeringen financieren we uit de lopende liquiditeiten. Materiële vaste activa x € 1.000

Vervoer Apparatuur ICT en telefonie Inrichting gebouw Software Materiële vaste activa

realisatie 31-12-2021

afschrijving

14 122

404 635 -25

prognose 31-12-2022

14 97

-25

7 141 283

investering

1.039

411 635 141 1.297

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 12

Bijlagen In de navolgende bijlagen hebben we de specificaties opgenomen van de geactualiseerde begroting. Bijlage 1: Betreft de begrote omzet voor ODRA per (is kosten) per klant. Deze komen overeen met de afgesproken werkpakketten voor 2022 + aanvullende opdrachten. Bijlage 2 en 3 geven de geactualiseerde aantallen producten en diensten weer. Bijlage 4 geeft de actualisatie van de gezamenlijke diensten, de projecten en materiele kosten. Detail toelichtingen zijn in dit document achterwege gelaten. Deze zijn bij klanten bekend via de afspraken over de werkpakketten. De algemene lijn is in hoofdstuk 1 en 2 gegeven.

Begrotingsactualisatie ODRA 2022 pag. 13

Bijlage 1; Begrote omzet per klant Baten per klant x € 1.000 Arnhem Doesburg Duiven Lingewaard Overbetuwe Provincie regulier Provincie Bodemtaken Provincie Complexe Handhaving Provincie Aandachtsbedrijven Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Zevenaar Subtotaal partners % van de omzet OD Achterhoek OD De Vallei OD Nijmegen OD Noord-Veluwe OD Rivierenland OD Veluwe IJssel Subtotaal OD's

Bouw

Milieu

Totaal

producten producten producten x tarief 2.357 2 10 1.086 18

650 51 2 2 19 4.198

x tarief 870 63 180 435 477 310

x tarief 3.227 65 190 1.521 495 310

Bouw

Milieu

Algemeen

Totaal

diensten diensten

diensten

diensten

x € 92 492 9 4 260 42

x € 92 693 7 51 659 80 323

x € 92 1.838 50 159 1.406 376 597 587 3.488 1.136 412 143 4 30 289 10.515 53%

219 48

x € 92 653 34 103 487 255 274 368 2.320

174 235 7 48 305 3.104

825 286 10 50 324 7.302 37%

57 10 1 1 29 1.172

85 89 2 24 216 4.910

1 18

110

3

1 18 0 3

0

6 30

6 30

110

11 49 59 16 2 16 153

4.198

3.134

7.332

1.282

5.176

0

Subtotaal derden *****) Totaal klanten % van de omzet

1.120 1.136 270 44 1 5 44 4.434 8 17 81 8

45 42 57 57 9 20 58 658

17 131

129 66 140 24 2 33 394 688

7

4.564

11.597

776

112 35%

Gezamenlijke diensten Overige Alle Deel baten Algemeen Totaal partners partners ****) ***) *) **) 193 249 145 587 35 17 13 30 28 13 42 81 72 61 213 117 61 46 107 14 77 27 104 214

55%

*) betreft beheer zones/kaarten/data, keten- en datagedreven toezicht, strafrecht, klantadvies milieu en piketdienst **) betreft klantadvies bouw ***) betreft projectleiding/ondersteuning Omgevingswet, energie, GUOV, circulariteit en innovatiebudget ****) zie specificatie tabel overige baten *****) inclusief 166 duizend euro continueren intensivering bodemtaken

48

368

44 43 7 9 27 436

18 18 18 18 18 18 110

149 100 16 30 85 1.462 7%

7

14 487 2%

Actuele aandeel aandeel bg '22 mil. & bouw baten alg. 5.686 145 390 3.257 992 1.225 587 3.533 1.178 1.385 536 30 110 712 19.766

18 18 18 18 18 18 110

368

436

3.128 12 14 1.514 74 214 219 93 42 755 68 3 2 62 6.199

2.558 133 376 1.743 918 1.011 368 3.440 1.136 630 468 27 107 650 13.566

149 103 159 45 21 58 535

29% 1% 2% 16% 5% 6% 3% 18% 6% 7% 3% 0% 1% 4% 100%

Uren

producten

diensten

4.436 95 259 2.045 698 313

19.976 544 1.727 15.283 4.092 6.491 6.375 37.909 12.348 4.481 1.555 46 328 3.144 114.298

Totaal baten WP's 2022 5.669 146 397 3.261 994 1.220 550 3.533 1.178 1.388 538 31 106 715 19.726

12 64

1.401 721 1.524 256 24 360 4.286

138 94 96 36 9 44 417

8% 10% 66% 25% 124% 32% 28%

7.474

427

72%

10.292

126.058

20.570

2%

1.090 714 19 72 487 10.228

149 103 159 45 21 58 535

7

40

735

1.579

527

21.035

8%

3%

222 balans vrijval 21.257 Totaal 7,7 7,7

%

Aantal

8 35 3 6

735 6.199

14.836

gemiddeld kengetal (inclusief PCH) gemiddeld kengetal (exclusief PCH)

% 0% 0% -2% 0% 0% 0% 7% 0% 0% -1% 0% 3% 0% 0%

Bijlage 2; Producten en Diensten overzicht Omschrijving dienst *)

Aantal producten 2022

Baten 2022 per product x 1.000

€ 1.196 € 368 € 1.288 € 92 € 920 € 828 € 2.116 € 2.024 € 1.012 € 767 aandeel bouw aandeel milieu/alg

8 40 59 1.383 451 1.368 484 55 172 4.020 3.275 745

€ 10 € 15 € 76 € 127 € 415 € 1.133 € 1.024 € 111 € 174 € 3.085 2.299 786

0% 1% 1% 34% 11% 34% 12% 1% 4% 100% 81% 19%

9 23 48 8 10 6 2 9 4 12 7,4

229 229 93 1.107 98 609 1.882 1.620 290 115 6.272 1.658 4.614

€ 190 € 485 € 411 € 815 € 90 € 336 € 346 € 1.341 € 107 € 127 € 4.247 1.900 2.348

6% 6% 2% 28% 2% 15% 47% 40% 7% 3% 100% 26% 74%

€ 712 10.292 aandeel bouw 7.889 aandeel milieu/alg 2.403 *) De vergelijking met de realisatie 2021 ontbreekt vanwege de de implementatie van de nieuwe PDC 2022

€ 7.332 € 4.198 € 3.134

57% 43%

Taakveld Omschrijving product Programma 1. Vergunningverlening Intrekken omgevingsvergunning mba Intrekkingsbesluit BRIKS Maatwerk milieu Meldingen behandelen Besluit bouwen en leefomgeving Meldingen mba Omgevingsvergunning BRIKS cat 1 /gevolgklasse 1 Omgevingsvergunning BRIKS cat 2 /gevolgklasse 2 Omgevingsvergunningen milieubelastende activiteiten Vergunning vuurwerkontbrandingen Totaal (+ gemiddelden)

Programma 2. Toezicht en Handhaving Controle asbest/sloop Controle BRIKS / gevolgklasse 2 Bbl Controle BRIKS / gevolgklasse 3 Bbl Controle BRIKS categorie 1 Handhavingscontrole Hercontrole milieu Klachtbehandeling Preventieve controle mba Rapportageverplichting overig Toezicht vuurwerkevenementen Totaal (+ gemiddelden)

Milieu Bouw Milieu Bouw Milieu Bouw Bouw Milieu Milieu

Bouw Bouw Bouw Bouw Milieu Milieu Milieu Milieu Milieu Milieu

Totaal producten

Begrotingsactualisatie ODRA 2022

Kengetal 2022

Kostprijs 2022

13 4 14 1 10 9 23 22 11 8,3

€ 828 € 2.116 € 4.416 € 736 € 920 € 552 € 184 € 828 € 368 € 1.104 € 677 aandeel bouw aandeel milieu/alg 7,8

%

Taakveld

Programma 1. Vergunningverlening Advies omgevingskwaliteit Advies omgevingsvergunningen en meldingen mba Begeleiden initiatief BRIKS Begeleiden initiatief milieu Beoordelingen Bbl Juridische expertise vergunningen Omgevingsvergunning BRIKS cat 3 /gevolgklasse 3 Omgevingsvergunning complexe bedrijven ODRA Subtotaal

Bouw Milieu Bouw Milieu Bouw Algemeen Bouw Milieu aandeel bouw aandeel milieu/alg

Aantal uren Baten 2022 per 2022 dienst x 1.000

292 2.633 1.315 2.290 2.204 2.320 2.684 13.738 7.243 6.495

Programma 2. Toezicht en Handhaving Bestuursdwang uitvoeren Algemeen 250 Controle bestaande bouw en RO Bouw 4.312 Controle bodemsanering Milieu 5.808 Controle complex bedrijf Milieu 9.649 Controle graven in de bodem onder de IW Milieu 2.619 Handhavingsbesluit nemen Algemeen 10.316 Handhavingscontrole - PCH Milieu 670 Hercontrole milieu - PCH Milieu 1.410 Juridische expertise handhaving Algemeen 4.990 Keten- en data gedreven toezicht - PCH Milieu 795 Klachtbehandeling - PCH Milieu 2.028 Preventieve controle mba - PCH Milieu 657 Projectcontrole Milieu 2.504 Rapportageverplichting EPRTR Algemeen 1.101 Rapportageverplichting overig - PCH Milieu 1.572 Rapportbehandeling bedrijfsmelding en melding ongewoon voorval Milieu 1.464 Transportcontrole Milieu 250 Subtotaal 50.395 aandeel bouw 4.312 aandeel milieu/alg 46.083 Programma 3. Advies Adviesrapport leefomgeving Milieu 9.642 Afhandeling Woo-verzoeken Algemeen 465 Beoordeling saneringsevaluatie Bouw 2.380 Meetadviesrapport leefomgeving Milieu 8.255 Meten luchtkwaliteit langs wegen Milieu 2.168 Subtotaal 22.910 aandeel bouw 2.380 aandeel milieu/alg 20.530 Programma 5.

Algemeen en Projecten Beleids- en bestuursondersteuning Algemeen 2.745 Detachering Algemeen 1.556 Faciliteren participatietraject Milieu 1.876 Partnerspecifieke werkafspraken Algemeen 1.046 Programma- en projectmanagement Algemeen 16.443 Programma- en projectmedewerking Algemeen 14.750 Strafrecht - PCH Milieu 600 Subtotaal 39.015 aandeel milieu/alg 39.015 Totaal uren 126.058 aandeel bouw 13.935 aandeel milieu/alg 112.123 *) de vergelijking met de realisatie 2021 ontbreekt vanwege de de implementatie van de PDC 2022 **) inclusief externe communicatie (aandachtsbedrijven) ***) inclusief kennisontwikkeling en omgevingsscans (aandachtsbedrijven)

pag. 15

%

€ 27 € 242 € 121 € 211 € 203 € 213 € 247 € 1.264 € 666 € 598

2% 19% 10% 17% 16% 17% 20% 100% 53% 47%

€ 23 € 397 € 534 € 888 € 241 € 949 € 62 € 130 € 459 € 73 € 187 € 60 € 230 € 101 € 145 € 135 € 23 € 4.636 € 397 € 4.240

2% 31% 42% 70% 19% 75% 5% 10% 36% 6% 15% 5% 18% 8% 11% 11% 2% 100% 9% 91%

€ 887 € 43 € 219 € 759 € 199 € 2.108 € 219 € 1.889

70% 3% 17% 60% 16% 100% 10% 90%

€ 253 € 143 € 173 € 96 € 1.513 € 1.357 € 55 € 3.589 € 3.589 € 11.597 € 1.282 € 10.315

20% 11% 14% 8% 120% 107% 4% 100% 100% 11% 89%

Bijlage 3; Gezamenlijke diensten en projecten en materiele baten Omschrijving gezamenlijke dienst

Gezamenlijke programma's en projecten

realisatie 2021

init. begr. 2022

Piketdienst

56,0

107,0

106,9

alle partners

Strafrecht

178,7

147,2

147,2

alle partners

Energie

Keten- en data gedreven toezicht

91,1

152,3

170,9

alle partners

Energie label C

Keten- en data gedreven toezicht

39,1

143,9

110,4

alle omgevingsdiensten

EPBD3

alle partners

Circulariteit

Thema

x € 1.000

act. begr. toelichting 2022

Klantadvisering

milieu

6,8

65,4

65,3

Klantadvisering

bouw

396,9

368,0

368,0 bouw partners

133,7

81,2

167,3

alle partners

7,5

alle derden

100,0

100,0

alle partners

22,9 gem. partners

Beheer zones, kaarten en data Beheer zones, kaarten en data Gezamenlijke dienst innovatiebudget

93,3

vanaf 2022 bij Beheer zones, kaarten en data

36,9

nvt

1.318,2 335,8

312,9

Totaal gezamenlijke diensten

1.551,4

1.654,0

1.579,4

*) Zie tabel ….

1.266,5

138,0 pm

Ondermijning

64,1

562,6

138,0

pm

Omgevingswet

RVMK

988,8

194,2

83,0

46,0

46,0

234,7

128,8

128,9

Programma Ondermijning:

23,0

Gezamenlijk deel projecten *)

act. begr. 2022

Programma Omgevingswet:

22,4

Subtotaal

init. begr. 2022

Programma Duurzaamheid:

Gezamenlijke dienst voor algemeen deel van de projecten GUOV ORM

realisatie 2021

x € 1.000

50,6

23,0

Subtotaal

562,6

335,8

312,9

Overige gezamenlijke diensten *)

988,8

1.318,2

1.266,5

1.551,4

1.654,0

1.579,4

Totaal gezamenlijke diensten *) Zie tabel ….

Uitbesteed complexe VV

Baten per klant x € 1.000 Arnhem Lingewaard Overbetuwe Provincie Regulier Provincie Complexe Handhaving Provincie Aandachtsbedrijven Rheden Zevenaar Subtotaal partners

Out of pocket

5 21 14

30 96

340 40

40

380

527

214

7 14 60

87

60

87

Totaal overige baten 35 117 14 214 45 42 7 14 487

45 42

Subtotaal derden Totaal klanten

Wabo, meetdienst en piket *)

bouw 30 96

pag. 16

algemeen

5 21 14 214 45 42

126

7 14 274

87

126

274

127

40

*) betreft Wabo (Arnhem en Lingewaard), meetdienst (provincie), piket en overige baten (derden)

Begrotingsactualisatie ODRA 2022

milieu