Bijlage 5b. Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 35 / 41

Bijlage 1: Totaaloverzicht vervoerskosten > alle bedragen zijn excl. Btw, m.u.v. klantbijdragen (incl. Btw)

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 36 / 41

Bijlage 2: Totaaloverzicht kosten callcenter > alle bedragen zijn excl. Btw, m.u.v. klantbijdragen (incl. Btw)

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 37 / 41

Bijlage 3: Afrekening 2023 deelnemers > alle bedragen zijn excl. Btw, m.u.v. klantbijdragen (incl. Btw)

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 38 / 41

Bijlage 4: Overzicht baten en lasten per taakveld > alle bedragen zijn excl. Btw, m.u.v. klantbijdragen (incl. Btw)

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 39 / 41

Bijlage 5: Overzicht baten en lasten BVO DRAN > alle bedragen zijn excl. Btw, m.u.v. klantbijdragen (incl. Btw)

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 40 / 41

Bijlage 6: Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid algemeen bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het algemeen bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de vastgestelde kaders zoals de begroting, het controleprotocol voor de accountantscontrole, verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het op 30 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten in de jaarrekening en is daarmee vastgesteld op € 210.000.

Bevinding Het algemeen bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn geen afwijkingen geconstateerd. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf is ook beschreven welke actie wordt ondernomen om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Voorlopige Jaarstukken 2023 BVO DRAN

p. 41 / 41