Bijlage 2a. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 ODRA
Tekst van het document
Aan de Raden en Staten van de deelnemende partners
Datum
: 19 april 2024
van de Gemeenschappelijke Regeling ODRA
Uw kenmerk
:
Ons kenmerk
: 20240419.02
Contactpersoon
: Fred Mossink
Telefoonnummer : 06 5019 4015
Onderwerp : Jaarstukken Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA) 2023 Bijlagen: Jaarstukken 2023
Geachte dames en heren, Met deze brief bieden wij u de jaarstukken 2023 van ODRA aan. ODRA legt hiermee verantwoording af over het gevoerde beleid, bedrijfsvoering en de financiële positie van ODRA. Conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen moet de jaarrekening voor 15 juli 2024 worden vastgesteld. Odra heeft het boekjaar 2023 afgesloten met een positief exploitatieresultaat van € 144.300. Qua reguliere bedrijfsvoering is er een positief resultaat van € 161.200. Er is een bijzondere dotatie aan de voorziening voor bovenwettelijk verlof gemaakt van € 16.900,-. De belangrijkste punten in de jaarrekening zijn: • •
• •
•
• •
De gerealiseerde omzet is nagenoeg conform de begroting, namelijk € 24,7 miljoen. De werkpakketten voor de partners zijn voor 98% gerealiseerd inclusief de projecten van partners. De provinciale programma’s kennen een 5% hogere realisatie dan begroot. Projecten (van derden) hebben een lagere besteding. De overhead is uitgekomen op 26,1% van de omzet (begroot 25,8%). Er zijn € 147.000 rente baten. Deze waren niet begroot. Hogere omzet: door realisatie van hogere aantallen producten en diensten (uren) bij de programma’s vergunningen en toezicht/handhaving. De kosten voor personeel zijn uitgekomen op 100% van de begroting. Er zijn wel meer externen ingeschakeld dan begroot, maar tegen gemiddeld lagere kosten. Per saldo dus in evenwicht. Huisvesting en ICT, facilitaire kosten; op deze bedrijfsvoering kosten is 2% minder uitgegeven. De verlofdotatie spaarverlof zou gezien het aantal gespaarde dagen hoger gewaardeerd kunnen zijn. Het is echter beperkt tot dit bedrag, waardoor de voorziening voor verlofsparen uitkomt op precies € 0,5 miljoen. Vanuit een risico inschatting op (gelijktijdige) opname van het gespaarde verlof is berekend dat dit bedrag de komende jaren voldoende is om de kosten op te vangen.
De concept jaarrekening is in maart aangeboden aan de accountant van ODRA, De Jong en Laan.
Ons kenmerk: Pagina: 2
Er is een goedkeurende verklaring afgegeven. Uit de controle zijn geen onrechtmatigheden naar voren gekomen. De jaarstukken zijn 17 april 2024 in de vergadering van het Algemeen Bestuur van ODRA vastgesteld. Het Algemeen Bestuur heeft in deze vergadering de volgende besluiten genomen:
-
-
Is akkoord gegaan met de jaarverslag/jaarrekening van ODRA 2023 Is akkoord gegaan met het toevoegen van € 144.300 aan de algemene reserve van ODRA. De algemene reserve heeft daarmee een omvang van € 644.300,-, waardoor de weerstandsratio voor het lopende begrotingsjaar 0,84 bedraagt.
(Op 1 juli 2024 zal waarschijnlijk de nieuwe GR van kracht worden, waarin het artikel over het maximale eigen vermogen, wordt aangepast naar een bepaling over de minimale weerstandsratio van 0,8. De achtergrond van deze wijziging is het door het IBP (interbestuurlijke programma) gestelde robuustheidscriterium op dit punt. Besloten de jaarrekening / jaarverslag 2023 te versturen naar de Raden en Staten van de Partners en de toezichthouder BZK.
Conform de Wet gemeenschappelijke regeling stellen wij u in de gelegenheid kennis te nemen van de stukken en om desgewenst zienswijzen in te dienen. Eventuele zienswijzen op de jaarstukken stuurt u aan het ministerie van BZK in afschrift aan ODRA. De jaarstukken worden voor 15 juli 2024 verstuurd aan het ministerie van Binnenlandse zaken. Met vriendelijke groet,
Ruben Vlaander Directeur ODRA