Antwoorden op technische vragen Kadernota.docx

Beantwoording technische vragen Kadernota 2024-2027

Kadernota 2024-2027 1

BGR

V OZB en dekking Bij welke stijging van OZB vervalt de ‘strafkorting’ vanwege niet volledig benutten van belastingruimte door Rozendaal? A Wij vermoeden dat u met strafkorting duidt op de korting in het gemeentefonds. Daar wordt een korting doorgevoerd op basis van de woz waardes x het landelijk gemiddelde tarief x 80%. Deze ‘korting’ veranderd niet door een ozb verhoging in Rozendaal. In 2022 bedroeg onze opbrengst ozb ongeveer € 115.000 meer dan de korting die in het gemeentefonds was opgenomen (op een totale opbrengst van € 452.000). Als wij het tarief voor de ozb verhogen, verandert de korting niet en is de meeropbrengst volledig voor de gemeente.

2

BGR

V Opvang ontheemden Welke kosten zouden bijvoorbeeld niet volledig worden gecompenseerd? A De kosten uit de transitiefase (opstart) worden volledig vergoed. De kosten uit de beheerfase moeten worden bekostigd uit een daggeldvergoeding. Dat is een bedrag per beschikbare plek per dag. Het is zaak binnen dit budget te blijven. Er zijn ambtelijke toezeggingen gedaan dat een overschrijding op dit budget vergoed wordt, maar de regelgeving is aan verandering onderhevig. Absolute zekerheid is hier niet over. Ontheemden kunnen net als de andere inwoners van Rozendaal een beroep doen op Wmo/jeugdhulp en leerlingenvervoer. Ze vallen onder de Dienstverleningsovereenkomst met Rheden. Wij worden als gemeenten deels gecompenseerd voor deze kosten, inclusief extra kosten voor publieke gezondheid (zoals vaccinaties). We ontvangen hiervoor extra middelen in het Gemeentefonds, via de zogeheten ‘meerkostenregeling gemeentelijke zorgtaken’. Het totaalbedrag voor compensatie wordt vastgesteld op basis van daadwerkelijke aantallen opgevangen Oekraïense ontheemden, maar de compensatie is dus niet op declaratiebasis.

3

BGR

V Meerjarenbegroting Zit hier dezelfde inflatiecorrectie op als op de OZB? A Ja

4

PAK

V Specifieke uitkeringen (pag 4)

Welke potentie ziet het college in de specifiek doeluitkeringen? Vragen deze specifieke doeluitkeringen in het algemeen om een cofinanciering van de gemeente? Een andere vorm van specifieke doeluitkeringen kunnen subsidies zijn. Welke potentie ziet het college hier? en is er iets te zeggen over de gemiddelde orde grootte van de subsidie percentages? A Specifieke doeluitkeringen geven het college de mogelijkheid om zonder dat dit ten koste gaat van eigen middelen specifieke taken uit te voeren. Bij specifieke doeluitkeringen is geen sprake van cofinanciering. Het kan echter wel zo zijn dat de kosten voor het uitvoeren van de regeling hoger liggen dan waarin de regeling voorziet. De gemeente zal dit dan uit haar eigen begroting moeten halen. Een eenduidig antwoord is niet mogelijk. Er is een zeer breed palet aan subsidies met ieder eigen voorwaarden waaronder specifieke percentages eigen bijdrage.

5

PAK

V Uitgangspunten (pag. 5) Wat is het effect op onze reserves als de kapitaallasten niet worden geactiveerd vs het effect op onze jaarlijkse begroting? Kunt u het verloop illustreren? A Investering worden geactiveerd, omdat deze een hoge waarde en een langere levensduur hebben. Hierdoor landen de lasten geleidelijk in onze exploitatie. Om dit te kunnen doen moet we afschrijven op de investering. Deze afschrijving zijn de kapitaallasten. In de financiële verordening is opgenomen wat de afschrijvingstermijnen van verschillende soorten activa (investeringen) zijn. De termijn van afschrijving zorgt naast het investeringsbedrag voor de hoogte van de kapitaallasten. Deze posten moeten binnen de begroting gedekt worden. Als wij de investeringen niet activeren en jaarlijks afschrijven, dan wordt de reserve in een keer verminderd met het bedrag van de investering.

6

PAK

V Uitgangspunten. “OZB Wordt stapsgewijs verhoogd naar in de regio gehanteerd niveau.” Hoe wordt dit niveau gedefinieerd? Bijv. Gemiddelde OZB per WoZ euro van de direct omringende gemeenten? Of? A Bij de uitwerking hiervan is gekeken naar de tarieven die gelden in de bij ons omliggende gemeenten. De gemeente Rheden lijkt daarbij na Rozendaal het laagste tarief te hanteren. De stapsgewijze verhoging gaat tot het niveau dat Rheden vooralsnog hanteerde.

7

PAK

V

VGGM, Brandweerkosten In de MJB begroting 2023-2026 is in programma 1 reeds een stijging van de brandweerkosten van 61kE verwerkt voor de jaren 2024-2026. Komen de in de tabel van de kadernota genoemde jaarlijkse VGGM bedragen van 27.688 nog extra

A

8

PAK

V

A

9

PAK

V

A

10 PAK

V

boven op de voorziene kostenstijging in de MJB 23-26 (meer dan een verdubbeling van de extra VGGM kostenstijging) of is er overlap met de reeds voorziene kostenstijging van 61k t/m 2026 waardoor het netto effect slechts een stijging van ca. 8kE jaarlijks is? Voor de VGGM hebben wij de het verschil tussen de reeds begrote bijdrage afgezet tegen de nieuwe bekende bijdrage afgezet. Dit levert een stijging op van € 27.688, deze stijging geldt voor alle daaropvolgende jaren. Ontwikkelingen van het Gemeentefonds U schets op blz. 8 en 10 mogelijke ontwikkelingen van het gemeentefonds. In de presentatie op slide 8 (stap 4) is de meest recente en meest betrouwbare ontwikkeling van het gemeentefonds conform meicirculaire gegeven. Zou u niet op deze mei circulaire informatie moeten begroten en de op blz. 8 & 10 geschetste onzekerheden t.a.v. het gemeentefonds laten vervallen daar deze van voor de mei circulaire zijn? Bij het opstellen van de Kadernota was de meicirculaire nog niet beschikbaar. Bij het opstellen van de begroting maken wij gebruik van de meicirculaire en gebruiken we niet de bedragen genoemd op bladzijde 8 en 10. De juiste bedragen zijn wel meegenomen in de presentatie op de technische avond. Op peil brengen veiligheidsaspecten gemeentehuis Wat is de aanleiding of verandering t.o.v.

de afgelopen jaren waarom aanpassingen vanuit veiligheid voor het gemeentehuis noodzakelijk worden geacht? Aan welke maatregelen wordt gedacht en welk veiligheidsrisico wordt daardoor gemitigeerd? Het gaat hier in de kern om goed werkgeverschap en professionele dienstverlening waarin een de norm verschuift rondom veilige werkomstandigheden. Een concrete aanleiding zoals een veiligheidsincident is er nog niet. Maar juist om dat te voorkomen is er vanuit zowel informatieveiligheid, privacy als fysieke veiligheid een striktere scheiding tussen de publieke en niet-publieke werkruimte wenselijk. Een belangrijk aspect van de beoogde aanpassingen is het realiseren van een glazen scheidingswand tussen de publiek toegankelijke ruimte en de werkruimte. Organisatieontwikkeling In de MJB 2023-2026 is in programma 0 reeds een stijging van ca. 72kE jaar op jaar (219kE totaal 24-26) opgenomen. Hoe heeft u de bandbreedte van 50-150kE jaarlijks voor organisatieontwikkeling in de kadernota voorzien? Als extra op de reeds in de MJB 23-26 opgenomen jaar op jaar stijging van ca. 72k (m.a.w. een verdubbeling tot verdrievoudiging van de reeds voorziene jaarlijkse stijging in uitgaven)? Of als een bruto ontwikkeling en daarmee een bandbreedte van -20k tot +78k ten opzichte van de reeds begrote stijging?

11 PAK

A

De bandbreedte is het gevolg van doorrekening van voorziene jaarlijks terugkerende meerkosten ten opzichte van de huidige begroting; een nieuw, extra bedrag, niet voorzien in de vorige meerjarenbegroting. Deze extra ontwikkelingen hangen in hoofdzaak samen met de verplichting om te voldoen aan (deels nieuwe) CAO-verplichtingen vooruitdiensttredingsvergoedingen, verlofsparen, functiebeschrijving en waardering en voor de aanpak voor passende arbeidsomstandigheden (RI&E). De overige te verwachten, maar nog niet volledig te specificeren, kosten komen door voortdurende bewegingen in het personeelsbestand en de inrichting van de organisatie, volgend op de werkwijze die met de raad is gedeeld in de informatiesessie op 18 oktober 2022. Tot slot spelen ook blijvend noodzakelijke investering in het lerend vermogen van de organisatie en projecten zoals kwaliteitsborging t.b.v. contractbeheer een rol.

V

Verduurzamen vastgoed (n.a.v. pag. 14) Hoe moeten wij de opmerking lezen dat er geen budget opgenomen wordt voor de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed terwijl op blz. 9 110k-230k genoemd wordt ter verduurzaming gemeentehuis. Er is nog geen budget opgenomen in de Kadernota 2024-2027. Op bladzijde 9 wordt aangegeven wat de inschatting is van deze kosten. Dit moet echter nog nader onderzocht worden voor de begroting 2024-2027.

A

12 PAK

V

A

13 PAK

V

A

14 PAK

V

Verbetering fietspaden In 2023 hebben we besloten de fietspaden on hold te zetten. Dan zijn er toch ook geen extra afschrijvingskosten in 2027. Het is on hold gezet tot 2026 met het voornemen om dit te heroverwegen in 2025 als er wellicht uitzicht is op externe bijdragen. Met een investering in 2026 zorgt dat voor een extra afschrijvingslast in 2027.

Indicatieve bezuinigingen In de tabel wordt bij “bezuiniging op wegen” bij de opmerking aangegeven dat al eerder bezuinigd is op het onderhoudsniveau wegen. Kunt u toelichten wat voor soort bezuinigingen dat waren en of de voorgestelde reparaties van sleuven hier onder vallen? In eerdere bezuinigingsronden is dit meegenomen. Bij het in de raad besproken wegenplan is uitgegaan van een andere programmering, waarbij uitgegaan wordt van de noodzaak tot renoveren in plaats van de wegen fysiek aansluitend te renoveren. De reparaties van sleuven doen we een keer in de paar jaar. Dit i.v.m. kostenbesparing.

Indicatieve bezuinigingen

A

15 PAK

V

A

16

V

Is er verband tussen de genoemde bezuinigingen op groen door “aannemen medewerker buitendienst” in prog. 0; prog. 2 “verminderen onkruidbestrijding”; prog 5 “verminderen maaiwerk/haagknippen” en prog. 5 “verlagen kwaliteitsniveau openbaar groen” Zo ja hoe moeten wij de combinatie lezen? Er is een verband tussen deze werkzaamheden. Op het moment dat wij iemand aannemen voor het uitvoeren van deze werkzaamheden verwachten wij dat dit een positief effect heeft op de totale kostenposten.

Tabel pag. 23 Wat zijn de componenten van de 10% OZB verhoging die in de tabel genoemd worden? Is dit de samenstelling van inflatie en voorgestelde verhoging van 5,5%? De 10% was een eerste globale inschatting. De uiteindelijke verdere doorrekening is uitgekomen op de 5,5% extra verhoging en de inflatie in 2024 van 5%.

(algemeen n.a.v. kadernota en technische informatie op 15 juni jl.) Is onze interpretatie van blz. 13 van de presentatie op de kadernota van 15 juni jl. correct dat de gepresenteerde cijfers met de aanduiding "saldo na verwerking meicirculaire (min.)" opgebouwd zijn uit de navolgende componenten? • • • • •

Een geleidelijke verhoging van de OZB in 4 jaar (naar het niveau van de gemeente Rheden). De definitieve cijfers van de meicirculaire 2023 Onvermijdelijke ontwikkelingen als omschreven op blz. 4 van de presentatie De "waarschijnlijkheden" genoemd op blz. 5 De "nader uit te werken onderwerpen" en wel de minimale versie daarvan als omschreven op blz. 7.

En klopt het dat hiervan uitgaande er over de jaren 2024 t/m 2027 een tekort in de begroting is geraamd van totaal ca. € 375.000?

17

A

In de verwachte minimale begroting met de bovenstaande uitwerking komt inderdaad uit op een tekort van ongeveer € 375.000. Het college vreest echter dat dit minimale scenario niet realistisch is.

V

Op blz. 5 van de presentatie (Meerjarenbegroting met waarschijnlijkheden) worden opbrengsten Gemeentefonds over de jaren 2024 t/m 2027 meegerekend (resp. 50.000, 0, 0, -30.000). Deze cijfers maken ook onderdeel uit van de bij vraag 1 bedoelde doortelling. Betreffen deze cijfers niet een aanname die door de definitieve cijfers uit de meicirculaire zijn "overruled"? Met andere woorden, is hier niet sprake van een dubbeltelling van een geraamd en een definitief bedrag?

A

De op bladzijde 5 meegenomen uitwerkingen van het gemeentefonds waren een globale inschatting. Per abuis zijn deze niet teruggedraaid in het staatje met de uitkomsten vanuit de mei-circulaire. Er is dus sprak van een dubbeltelling. Het gevolg hieran is dat 2024 op basis van de kadernota € 50.000 negatiever wordt en in 2027 wordt het bedrag € 30.000 positiever.