1e Tussenrapportage 2023

Turap 1

2023

Voorwoord en leeswijzer Voor u ligt de eerste tussenrapportage (Turap 1) van 2023. Opzet

Alleen wanneer er sprake is van een afwijking wordt daar in het betreffende programma aandacht aan geschonken, zowel beleidsmatig als financieel. Wanneer dat niet het geval is, komt het programma in deze Turap ook niet voor. De Turap wordt afgesloten met een totaaloverzicht van de financiële effect op het financieel meerjarig perspectief en zo nodig met een toelichting op de ontwikkeling van de vermogenspositie en de weerstandsratio. 6 juni 2023

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Rozendaal, de secretaris, de burgemeester, Bas Pelgrum Ester Weststeijn

2

Inhoudsopgave VOORWOORD EN LEESWIJZER ..............................................................................................................................1 PROGRAMMA’S .........................................................................................................................................................4 PROGRAMMA 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING ...............................................................................................5 PROGRAMMA 1: VEILIGHEID ...................................................................................................................................5 PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU................................................................................................5 RECAPITULATIE EN RESERVES..............................................................................................................................6 FINANCIËLE SAMENVATTING ........................................................................................................................................6 VERMOGENSPOSITIE EN WEERSTANDSRATIO ................................................................................................................7

3

Programma’s

4

Programma 0: Bestuur en ondersteuning Raadsvergoeding Door de tijdelijke vervanging van een raadslid is er sprake van 16 weken dubbele lasten voor deze raadszetel. Inhuur Door langdurige ziekte wordt er capaciteit ingehuurd op het bestuurssecretariaat. Inmiddels is een nieuwe medewerkster aangetrokken die eind mei is gestart. Daarmee vervallen ook de inhuurkosten. De inhuurlasten die hiermee zijn gemoeid bedragen voor 2023 €40.000. Daarnaast zijn er meerkosten gemaakt voor de interimgemeentesecretaris tot eind februari 2023. Voor de interim-periode was een bedrag van € 45.000 benodigd. Rente schatkistbankieren Het schatkistbankieren betreft de middelen boven het drempelbedrag die de gemeente verplicht is te stallen bij de schatkist. Jarenlang werd door de lage rente hier geen vergoeding op ontvangen. Sinds het derde kwartaal van 2022 wordt er weer rente vergoed. Op dat moment zijn wij weer geld vast gaan zetten voor diverse looptijden tot maximaal 1 jaar. In de begroting is rekening gehouden met een opbrengst van € 40.000. een voorzichtige prognose laat zijn dat een opbrengst van € 56.000 haalbaar is. Financieel effect De begrotingspost voor raadleden verhogen wij met € 5.150 naar € 152.395.

De post voor inhuur wordt bijgesteld met een bedrag van € 85.000 van € 29.935 naar € 114.935.- De begrote opbrengst voor de rente vanuit het Schatkistbankieren stellen wij bij van € 40.000 naar € 56.000.

Programma 1: Veiligheid Brandweer De VGGM heeft haar begroting 2023 tussentijds aangepast (zie hiervoor ook het aparte raadsagendapunt inzake de jaarrekening 2022 en begroting 2024 van de VGGM). Door de oplopende inflatie wordt VGGM geconfronteerd met kostenstijgingen op vele onderdelen. Dit heeft zijn uitwerking op onze bijdrage aan de brandweer maar op het gebied van volksgezondheid en jeugdgezondheidszorg.

Programma 7: Volksgezondheid en milieu Brandweer Zoals ook beschreven bij programma 1 heeft de VGGM haar begroting aan moeten passen als gevolg van de opgelopen inflatie.

5

Recapitulatie en reserves Financiële samenvatting In onderstaande tabel zijn alle afwijkingen samengevat en afgezet tegen het begrotingssaldo. 2023 Begrotingssaldo

I/S*

7.559

Programma 0 Raadsvergoedingen Inhuur agv ziekte/interim Rente schatkistbankieren

-5.150 I -85.000 I 16.000 S

Programma 1 Brandweer

-11.500 S

Programma 7 Volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg

-2.500 S -2.000 S

Bijgesteld begrotingssaldo (tm turap 1)

-82.591

6

Vermogenspositie en weerstandsratio In onderstaande tabel is een actueel overzicht van het vermogen opgenomen. De tweede kolom bevat de feitelijke stand per 31-12-2022 (conform jaarrekening) plus de begrote toevoegingen in 2023 In de derde kolom zijn de claims opgenomen. Dit betreffen raadsbesluiten op reserves die niet of niet geheel uitgevoerd zijn. De vijfde kolom geeft daarmee in feite de beschikbare stand per reserve weer. 1.

A. Algemene reserve Vrije algemene reserve subtotaal A B. Bestemmingsreserves Reserve monumenten Reserve sociaal domein Vervangingsreserve inventaris gemeentehuis Reserve digitalisering Reserve fietspaden Reserve wegen Reserve begraafplaats Reserve dekking kapitaallasten Reserve energietransitie subtotaal B

2. Saldo 1-1-2023

3. Claims

4.

5. Saldo beschikbaar

4.321.435 4.321.435

905.460 905.460

20.959 283.962

0 0

20.959 283.962

102.625 0 61.024 61.024 63.264 63.264 98.629 0 18.913 0 4.875.332 4.320.722 137.152 137.152 5.661.860 4.582.162

102.625 0 0 98.629 18.913 554.610 0 1.079.698

1

2 3

4 5

3.415.975 3.415.975

C. Voorzieningen Voorziening riolering Voorziening wachtgeld/pensioen wethouders subtotaal C

1.050.000

0

1.050.000

347.129 1.397.129

0 0

347.129 1.397.129

Totaal

11.380.424 5.487.622

5.892.802

1 Dit betreft de (rest)kredieten voor: Verandermanagement € 25k, bestemmingsplannen 11k, omgevingswet 28k, bestemmingsplan Steenhoek 14K, omgevingsvisie 56K, Pinkenberg 88K, energietransitie 128K, beplanting Steenhoek 3k, Digitale agenda 23K, rollen digitale agenda 40K, herziening bestemmingsplan Dorpsschool 9k, planschades 244k., masterplan Veluwezoom 215k en enkele kleinere posten. 2. Dit betreft de glasvezelverbinding en DMS 3. Dit betreft de renovatie fietspad Kluizenaarsweg. 4. Dit betreffen de afschrijvingslasten die conform de systematiek uit deze reserve worden onttrokken 5. Dit betreft de reeds beschikbaar gestelde kredieten voor de energietransitie en de subsidieregeling voor inwoners

7

Weerstandsratio Bij elke turap geven we ook de weerstandsratio aan. Het risicoprofiel is conform de meest recente begroting of jaarrekening (dat zijn de twee momenten in het jaar dat het profiel geactualiseerd wordt). Voor het weerstandsvermogen geldt het bedrag van de algemene reserve uit de derde kolom van bovenstaande tabel. Onderstaande tabel komt uit de jaarrekening 2022. Weerstandsvermogen

Beschikbaar

Benodigd

Structureel

A

10.000

B

241.250

Incidenteel

C

4.321.436

D

127.500

Totaal

E

4.331.436

F

368.750

Structureel (A/B) Incidenteel (C/D) Totaal (E/F)

0,04 33,89 11,75

De ratio is flink gestegen doordat het risico op planschades grotendeels is vervallen door de concretisering van de schades en de afdekking van de kosten via vastgestelde kredieten. Met een weerstandsratio van 11,75 is de gemeente Rozendaal op dit moment in staat om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het voorzieningenniveau in gevaar uitkomt. Bij materiële tegenvallers van structurele aard is er zodoende ook voldoende tijd om de maatregelen in kaart te brengen die nodig zijn om een structureel evenwicht tot stand te brengen.

8