11 Turap nov 2021.docx

Turap 3 2021

Voorwoord en leeswijzer Voor u ligt de derde tussenrapportage (Turap 3) van 2021. Deze tussenrapportage hebben wij vervroegd omdat er een aantal belangrijke afwijkingen te melden zijn. Het lijkt ons vanwege samenhang met de te behandelen begroting wenselijk u daar nu over te rapporteren en daarmee niet te wachten tot de raad van december. Opzet Alleen wanneer er sprake is van een afwijking wordt daar in het betreffende programma aandacht aan geschonken, zowel beleidsmatig als financieel. Wanneer dat niet het geval is, komt het programma in deze Turap ook niet voor. De Turap wordt afgesloten met een totaaloverzicht van de financiële effect op het financieel meerjarig perspectief en zo nodig met een toelichting op de ontwikkeling van de vermogenspositie en de weerstandsratio. 5 oktober 2021

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Rozendaal, de secretaris, de burgemeester, B. Boelens drs. E. Weststeijn

2

Inhoudsopgave VOORWOORD EN LEESWIJZER ............................................................................................................................1 PROGRAMMA’S ..................................................................................................................................................4 PROGRAMMA 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING ................................................................................................................5 PROGRAMMA 5: OPENBAAR GROEN, SPORT, CULTUUR EN RECREATIE ....................................................................................5 PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU ................................................................................................................6 PROGRAMMA 8: VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ONTWIKKELING EN STEDELIJKE VERNIEUWING ..............................................6 RECAPITULATIE EN RESERVES..............................................................................................................................7 VERMOGENSPOSITIE EN WEERSTANDSRATIO ................................................................................................................8

3

Programma’s

4

Programma 0: Bestuur en ondersteuning Burgerzaken Ook dit jaar blijven de opbrengsten van de huwelijken achter. Door de beperkingen van COVID19 hebben trouwlustigen hun huwelijk (wederom) uitgesteld. De kosten nemen navenant af. Financieel effect De opbrengst van de huwelijken wordt afgeraamd van € 20.000 naar € 7.000. De kosten voor huwelijken dalen van € 5.200 naar € 1.200. Algemene uitkering uit het gemeentefonds De septembercirculaire laat een voordelige bijstelling zien van ruim € 29.000. Voornaamste oorzaak hiervan is de uitkering van een voorschot van de ruimte onder het BCF plafond (€ 19.800). In feite is dit het deel van het btwcompensatiefonds waarvan verwacht wordt dat dat niet wordt gedeclareerd in 2021. Daarnaast is er voor de uitvoering van TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) een toevoeging gedaan (€ 4.190). Voor cultuur, buurt en dorpshuizen is eveneens een coronacompensatie ontvangen (€ 3.800). Financieel effect De opbrengst uit het gemeentefonds wordt opgehoogd met € 29.000 naar € 2.766.000. Overhead Inhuur personeel en extern advies Net als in de tweede tussenrapportage hebben we extra kosten gemaakt voor de inhuur van personeel en extern advies.

Dit heeft onder andere de volgende oorzaken: - Vervanging op het bestuurssecretariaat vanwege langdurig ziekteverzuim (door hersteldmelding wordt vervanging afgebouwd); - Noodzakelijke inhuur specifieke ICT-expertise voor continuïteit en stabiliteit informatievoorziening (overdracht ICT-diensten van gemeente Rheden naar De Connectie, voorbereiding ICT-contracten met o.a. De Connectie, realisatie betrouwbare lijnverbinding burgerzaken); De meerkosten bedragen per saldo beperkt tot € 34.970. Financieel effect De begrotingspost voor inhuur personeel stijgt met € 34.970 naar € 112.696.

Programma 5: Openbaar groen, sport, cultuur en recreatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie In de begroting van 2021 is de post voor inhuur openbaar groen te hoog opgenomen. Verzuimd is bij de verschuiving van een deel van het budget van overhead naar groen de begroting op dit onderdeel aan te passen. Het betreft dezelfde correctie als is benoemd onder Programma 0. Financieel effect De post voor inhuur openbaar groen daalt met € 10.000 naar € 18.350.

5

Programma 7: Volksgezondheid en milieu Huishoudelijk afval De kosten voor de verwerking van afval vallen hoger uit dan begroot. Het gaat in totaal om een bedrag van € 29.820. Een deel van de verklaring is dat er als gevolg van een landelijke uitspraak een naheffing btw is betaald over de jaren 2015 t/m 2019 van in totaal € 9.000. Daarnaast zijn de kosten voor papierinzameling gestegen, worden er kosten gemaakt voor de afvoer van matrassen (nieuw), zijn de kosten voor de hondenpoepzakjes flink gestegen en moet klein chemisch afval na iedere openstelling worden afgevoerd. Voorheen werd klein chemisch afval verzameld en minder frequent afgevoerd. Financieel effect Deze begrotingspost wordt bijgesteld met € 28.000 naar een totaal van € 57.820.

Programma 8: Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) De verkoop van de grond op de Steenhoek is in 2021 rondgekomen. Conform de voorschriften (BBV) moet de verkoopopbrengst worden verantwoord op het moment dat de akte bij de notaris is gepasseerd. Ten behoeve van de verkoop zijn ook wat kosten (€ 4.500) gemaakt welke hier worden verantwoord. Financieel effect De opbrengst van de grond op de Steenhoek van € 744.000 en de verkoopkosten van € 4.500 worden hier verantwoord. Basisregistraties openbare ruimte Rozendaal heeft de werkzaamheden voor de BAG (basisregistratie adressen en gebouwen) en BGT (basisregistratie grootschalige topografie) bij de gemeente Rheden belegd. De gemeente Rheden heeft deze werkzaamheden inmiddels ondergebracht bij De Connectie waardoor ook de werkzaamheden voor Rozendaal naar De Connectie zijn overgegaan. Omdat De Connectie deze werkzaamheden nu voor Rozendaal uitvoert zijn wij in overleg getreden om tot een nieuwe afspraak te komen. In deze afspraak zijn naast de BAG en BGTwerkzaamheden ook de werkzaamheden voor Woz gegevensbeheer, werkzaamheden in verband met de nieuwe adminstratieplicht op grond van de Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen (monumentenstatus) en het aanleveren van kaartmateriaal (luchtfoto’s) meegenomen.

Voor de onderdelen BGT, Wkpb, Woz-gegevensbeheer en grotendeels het kaartmateriaal levert de huidige samenwerking met De Connectie meerkosten op ten opzichte van die met Rheden. Dat is deels doordat er nieuwe werkzaamheden onder vallen, maar voor een belangrijk deel ook doordat de gemeente Rheden in het verleden niet alles in rekening heeft gebracht bij Rozendaal. Financieel effect De begrotingspost voor Basisregistraties Openbare ruimte stijgt hiermee met € 26.500 naar € 34.500. Bouwen en wonen De opbrengsten voor de omgevingsvergunningen bouwen blijven flink achter bij de begroting. Dit jaar zijn vooral veel aanvragen voor kleine verbouwingen binnengekomen. Naast de negatieve invloed van COVID19 is er rekening gehouden met de aanvraag van bouwvergunningen op De Del. Deze zijn enigszins vertraagd. Financieel effect De opbrengst van de omgevingsvergunningen bouwen wordt bijgesteld van € 60.900 naar € 25.900.

6

Recapitulatie en reserves Financiële samenvatting In onderstaande tabel zijn alle afwijkingen samengevat en afgezet tegen het begrotingssaldo.

2021

Bijgesteld begrotingssaldo (t/m turap 2)

-43.650

Programma 0 Huwelijken kosten Huwelijken opbrengsten Inhuur personeel Inhuur openbare werken Gemeentefonds

4.000 -13.000 -34.970 10.000 29.000

Programma 5 Inhuur personeel

10.000

Programma 7 Afvalverwerking/inzameling

-28.000

Programma 8 Verkoopopbrengst grond Steenhoek Verkoopkosten Steenhoek Uitvoeringskosten basisregistraties openbare ruimte Opbrengst omgevingsvergunningen bouwen Bijgesteld begrotingssaldo (tm turap 3)

743.897 -4.500 -26.500 -35.000 611.277

7

Vermogenspositie en weerstandsratio In onderstaande tabel is een actueel overzicht van het vermogen opgenomen. De tweede kolom bevat de feitelijke stand per 31-12-2020 (conform jaarrekening) plus de vastgestelde stortingen 2021. In de derde kolom zijn de claims opgenomen. Dit betreffen raadsbesluiten op reserves die niet of niet geheel uitgevoerd zijn. De vijfde kolom geeft daarmee in feite de beschikbare stand per reserve weer. 1-1-2021

beschikbaar

A. Algemene reserve Vrije algemene reserve

4.323.250

538.964

4.323.250

538.964

3.784.286

Reserve monumenten

25.959

0

25.959

Reserve sociaal domein Vervangingsreserve inventaris gemeentehuis

620.154 89.253

267.860 0

2

352.294 89.253

Reserve digitalisering

173.400

129.000

3

44.400

Reserve fietspaden

147.551

0

147.551

Reserve wegen

92.187

0

92.187

Reserve begraafplaats

18.913

0

18.913

4.426.960

185.064

4

4.241.896

318.277

318.277

5

0

5.912.654

900.201

5.012.453

Voorziening riolering

952.000

0

952.000

Voorziening wachtgeld/pensioen wethouders

369.464

0

369.464

subtotaal C

1.321.464

0

1.321.464

Totaal

11.557.368

1.439.165

10.118.203

subtotaal A

1

3.784.286

B. Bestemmingsreserves

Reserve dekking kapitaallasten Reserve energietransitie subtotaal B C. Voorzieningen

1 Dit betreft de (rest)kredieten voor: Verandermanagement € 25k, bestemmingsplannen 13k, omgevingswet 36k, bestemmingsplan Steenhoek 16K, aansluiting DSO 10K, geluid/camera raadszaal 42K, omgevingsvisie 56K, verkeersveiligheid/klimaat 38K, verkeersmaatregelen 79K, Pinkenberg 88K, energietransitie 102K, beplanting Steenhoek 15k en enkele kleinere posten. 2. Dit betreft de bijdrage doelgroepenbad en het krediet inhuur sociaal domein 3. Dit betreft de glasvezelverbinding voor de gemeentelijke organisatie en de aanschaf DMS. 4. Dit betreffen de afschrijvingslasten die conform de systematiek uit deze reserve worden onttrokken 5. Dit betreft de reeds beschikbaar gestelde kredieten voor de energietransitie en de subsidieregeling voor inwoners.

8

Weerstandsratio Bij elke turap geven we ook de weerstandsratio aan. Het risicoprofiel is conform de meest recente begroting of jaarrekening (dat zijn de twee momenten in het jaar dat het profiel geactualiseerd wordt). Voor het weerstandsvermogen geldt het bedrag van de algemene reserve uit de derde kolom van bovenstaande tabel. Weerstandsvermogen Structureel Incidenteel Totaal Structureel (A/B) Incidenteel (C/D) Totaal (E/F)

Beschikbaar A C E

10.000 3.678.188 3.688.188

Benodigd B D F

120.000 127.500 247.500

0,08 28,85 14,90

De gemeente Rozendaal is hiermee uitstekend in staat om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het voorzieningenniveau in gevaar uitkomt. Bij materiële tegenvallers van structurele aard is er zodoende ook voldoende tijd om de maatregelen in kaart te brengen die nodig zijn om een structureel evenwicht tot stand te brengen.

9