Document · PDF

[24bb003304] Bijlage 2 behorende bij 24bb003301 - DCMR-brief met conceptbegroting 2025 en concept-jaarstukken 2023

Commissie Mobiliteit, Haven, Economie en Klimaat (2022-2026) 5 juni 2024, gemeente RotterdamBij agendapunt: Duurzaam27.343 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

instellen ondersteuning team (EHBO)) is dit risico nog steeds actief. Vooral gezien per 1 januari 2024 DCMR voldoet aan de minimale voorwaarde maar in 2024 nog verder geïmplementeerd zal worden. Door het herhaalde uitstel en het op landelijk, regionaal als DCMR niveau niet goed kunnen bepalen van de financiële effecten van de invoering van de Omgevingswet (aanleiding), kan dit mogelijk leiden tot onverwachte kostenstijgingen (vb. extra capaciteit inzet) (impact), waardoor DCMR mogelijk een deel van haar uitgaven niet goed heeft begroot en terug zal moeten naar haar financiers zonder dat extra productie oplevert (gevolg) Het benodigde weerstandsvermogen = (C740k + C500k) * 1.2 = C1.488. Het beschikbare weerstandvermogen bestaat uit de Algemene reserves, mutaties op Algemene reserves en het onbestemde deel van de Bestemmingsreserve en bedraagt C 2.006,-. Hiermee komt het weerstandsvermogen ratio uit op 1.30. DCMR heeft afgesproken om de ratio norm tussen 1,0 ^ < 1,4 te houden.

6 Paragraaf Financiering Tabel: Kengetallen.

Kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteitratio Structurele exploitatieruimte

Jaarverslag Begroting Jaarverslag 2022 2023 2023 2,40 1,80 -2,40 37,40 17,20 20,70 6,30 -0,00 7,50

Netto schuldquote'. De afwijking met 2023 komt met name doordat in 2022 overlopende Passiva, Uitzettingen en Overlopende Activa lager was Solvabiliteitsratio'. De solvabiliteit was in 2022 hoger. Dit wordt veroorzaakt door lagere Passiva in 2022 ad 11,7 miljoen t.o.v. 21,3 in 2023. De solvabiliteitsratio is ruim hoger dan begroot. Structurele exploitatieruimte. De structurele exploitatieruimte is iets gestegen. De structurele baten zijn in verhouding t.o.v. 2022 iets meer toegenomen dan de lasten. Behalve financiële indicatoren schrijft het BBV (art. 25, lid 2) ook de verantwoording voor een aantal beleidsindicatoren voor die betrekking hebben op de realisatie van maatschappelijke effecten. Voor DCMR zijn alleen de indicatoren voor het taakveld bestuur en ondersteuning relevant. Beheersing kosten externe inhuur In absolute zin zijn de inhuurkosten in 2023 ongeveer C768k hoger dan in 2022. Door de krappe arbeidsmarkt heeft DCMR C6.356k besteed aan het inhuren van personeel voor geplande formatie. Daarnaast is C766k uitgegeven aan het inhuren van personeel voor bijvoorbeeld de opvang van ziekte, zwangerschap. De inhuurprijzen zijn wel gestegen, maar ook dit jaar heeft het gebruik van ons dynamisch aankoopsysteem naast rechtmatige inkoop ook voor meer objectieve kostenbatenafweging opgeleverd.

Vennootschapsbelasting (VPB) DCMR heeft van al haar activiteiten beoordeeld of er sprake is van een belaste activiteit conform de VPB. Daarnaast zijn alle activiteiten voor de VPB geclusterd in 19 clusters, waar deze een samen hang met elkaar hebben. Voor 2016 tot en met 2019 heeft DCMR aangifte gedaan. Hieruit is naar voren gekomen dat uiteindelijk geen VPB verschuldigd is. De VPB-aangifte over het boekjaar 2021 en 2022 zijn opgesteld. Ondanks, dat er geen grote wijzigingen in eventueel belaste activiteiten van DCMR hebben plaatsgevonden, is er uit de aangifte 2021 en 2022 respectievelijk 12k en 19k voortgekomen. Financiering De wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) geeft aan dat de kasgeldlimiet maximaal 8,50 van het begrotingstotaal (primair) mag zijn. DCMR voldoet het volledige jaar hieraan.

7 Verlies- en winstrekening en toelichting Dit hoofdstuk bevat een toelichting op het resultaat. Tabel: Financieel resultaat 2023 Herijkt Bedrijfsplan 2023

2e Prognose

Realisatie 2023

Verschil 2023

Personele kosten

C 65.560

C 65.788

C 64.903

C -657

Materiele kosten

C 10.753

C 10.661

e 10.425

C -329

Dekking declarabele uren

C 75.403

C 76.266

C 74.925

C -478

Resultaat op declarabele uren

-C910

-Cl 83

-C403

C508

Overige opbrengsten

C 465

C 11

C 578

C 113

Resultaat op werkplannen en projecten

-C 262

C 137

C 398

Resultaat voor onttrekkingen

-C 707

-C434

C 312

C 1.019

Totaal dotaties

-C 1.000

- C 1.000

-C 1.000

Totaal onttrekkingen

C 1.707

C 1.673

C 1.630

-C77

Resultaat na dotatie en onttrekkingen

F 240

C 942

C942

Incidenteel resultaat

C 10

-C 335

Resultaat voor bestemming

C 250

C 607

Verlies en Winstrekening(*C1.000)

Het financieel resultaat in is C607k positief. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Personeelskosten: personeelskosten zijn lager dan gepland (C657k). Dit is veroorzaakt door: hogere kosten gerelateerd aan de DCMR formatie (C330k): DCMR heeft de formatie niet in zijn geheel om kunnen zetten naar bezetting, gezien door het jaar bepaalde functies vacant worden/zijn gebleven. Gelukkig lukt het DCMR nog steeds om mensen aan zich te binden, maar ook dit jaar heeft DCMR gebruik gemaakt van externe inhuur. De externe inhuur op formatie is C6.4mln. lagere kosten gerelateerd aan inhuur externe voor een specifieke opdracht of ter vervaging van ziekte en inhuur derde expertise voor bijvoorbeeld juridische vragen (C987k) Materiele kosten: Lagere materiële kosten (C329k), vooral als gevolg van lager dan geplande kosten voor automatisering. Declarabele uren, overige opbrengsten en resultaat werkplannen: zijn C33k hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door lagere uur opbrengsten, hogere overige opbrengsten en beter dan verwacht projectresultaat. In 2023 heeft DCMR 1.893 directe uren meer gemaakt dan gepland, maar door een lager uurtarief dan gepland komen de opbrengsten lager uit dan gepland C478k). De overige opbrengsten zijn hoger gezien de rente opbrengsten hoger waren dan gepland (C113k).

Daarnaast is het resultaat op de werkplannen beter dan verwacht (C398k) De dotatie en onttrekkingen zijn in lijn met het plan. Een aantal projecten zijn gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve modernisering bedrijfsvoering. Hiervoor is C1707k gepland en is C1630k uitgegeven. Daarnaast zijn er een aantal projecten gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve Maatschappelijke Duurzaamheidsopgave, waarvoor C900k is gepland en C859k is uitgegeven. De incidentele resultaten leveren een verlies op van C335k. Dit verlies wordt hoofdzakelijk toegeschreven aan kosten die voortvloeien uit het voorgaande boekjaar. Deze kosten zijn met name gerelateerd aan facturen die in 2023 zijn geboekt, maar hun oorsprongen vinden in het jaar 2022. 25

Deel B: Jaarrekening 8 Balans en toelichting 8.1 Balans (e x e 1.000)

ACTIVA

Per 31- 12-2023 e

Per 31-1 2-2022 e

Vaste activa 0

Immateriële vaste activa

1.475

Materiële vaste activa

1.949

Investeringen met economisch nut

- overige investeringen met economisch nut

1.475

1.949

Financiële vaste activa

0,00

Totaal vaste activa

1.475

1.949

Vlottende activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Rekening-courantverhouding met het Rijk Nog te factureren omzet Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Kas- en banksaldi Overlopende activa Voorschotbedrag met specifiek bestedingsdoel Overig nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

22.087

12.926 8.864 1.168 2.751 143

10.978 6.088 5.021

69 69

62 62

2.798 848 1.950

1.880 382 1.498

Totaal vlottende activa

24.954

14.868

Totaal generaal

26.429

16.817

( É x É 1.000)

PASSIVA

Per 31-12-2023 C

Per 31 -12-2022 C

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve

4.410 1.399

- Resultaat 2022 - Resultaat 2023

4.403 815 584

607

Bestemmingsreserves - Overige bestemmingsreserves

2.404

Vaste schulden Waarb orgsom

0 0

Voorzieningen - Voorziening verlofuren

3.004

0 0

749 749

Totaal vaste passiva

635 635

5.159

5.038

2.988

5.860

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen

Banksaldi

2.988

5.860

Overige schulden Overlopende passiva Vooruitontvangen b edragen Vooruitontvangen facturen Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

18.282 8.992

5.919 1.711

4.567

2.988

4.723

1.220

Totaal vlottende passiva

21.270

11.779

Totaal generaal

26.429

16.817

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume Voor de Bovenwettelijke verloftegoeden van medewerkers heeft DCMR in 2023 een dotatie gemaakt. Hiervoor is een bedrag van C114k toegevoegd. 8.2 Toelichting Activa Materiële vaste activa Overige investeringen met een economisch nut ( C x 1.000) Inrichting nieuwe pand DCMR Machines, apparaten en installaties Overige matvaste activa TOTAAL

Ultimo 2023 Ultimo 2022 C C 0 831 644

0 1.193 756

1.475

1.949

Verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut Omschrijving

boekwaarde

( ē x 1.000)

31-12-2022 investeringen investeringen afschrijvingen

des ē

Inrichting nieuwe pand DCMR Machines, apparaten en installaties Overige mat. vaste activa

Totaal

bijdragen van

afwaar

boekwaarde

derden

deringen

31-12-2023

1.193

196

559

831

756

176

644

1.949

260

735

1.475

Investeringen De afschrijvingen zijn opgenomen in de exploitatie waardoor investeringsruimte ontstaat. De in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

Omschrijving investeringen

2023

( ē x 1.000)

Machines, apparaten en installaties

196

Overige mat.vaste activa

Totaal

260

Afschrijvingspercentages Inrichting nieuw pand DCMR: Machines, apparaten en installaties: Overige materiële vaste activa:

100Zo 20-250Zo 100Zo

Vlottende activa Nog te factureren omzet De in de balans opgenomen nog te facturen omzet: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

Nog te facturen omzet

6.088

1.168

TOTAAL

6.088

1.168

( ē x 1.000)

In de nog te factureren omzet is de waarde opgenomen van de prestaties op projecten die ultimo 2023 een doorlopend karakter hebben. De vooruit gefactureerde termijnen zijn hierop in mindering gebracht. Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Openstaande Voorziening vorderingen on in ba arbeid

Openstaande vorderingen

31-12-2023

Rekening-courantverhouding met het Rijk

10.978

10 978

Nog te factureren omzel

6.088

6.038

Vorderingen op openbare lichamen

5.021

“

22.007

22.037

Soort vordering («x 1.000}

Overige Vorderingen

Totaal

De rekening-courantverhouding met het Rijk geeft de vordering van DCMR weer op de Rijksschatkist als gevolg van de verplichte deelname van decentrale overheden aan het zogeheten schatkistbankieren. Met die regeling worden alle liquiditeiten van decentrale overheden boven een beperkt minimum geparkeerd bij de Rijksschatkist. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Omschrijving ( 6 x 1.000)

Ultimo 2023 6

Ultimo 2022 6

Banksaldi Kas

69 0

62 0

TOTAAL

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van DCMR. Het drempelbedrag aan liquide middelen, dat is uitgezonderd niet aan te houden in ’s Rijks schatkist over het jaar 2023 bedraagt 6594k Hieronder een overzicht van het gemiddeld banksaldo per kwartaal als bedoeld als uitzondering niet aan te houden in ’s Rijks schatkist. Ultimo 2023

Omschrijvi ng______________________________(C x 1.000)_____ 1e kwartaal

2e kwartaal

431

3e kwartaal

4e kwartaal

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Omschrijving ( 6 x 1.000)

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen TOTAAL

Ultimo 2023 Ultimo 2022 6 6

848 382 ________ 1.950_______1.498 2.798

1.880

De post voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel bestaat volledig uit vorderingen op de participanten:

Saldo Omschrijving

Saldo

31-12-2022 ( C x 1.000)

Participant Albrandswaard Participant Brielle Participant Goeree Overflakkee

31-12-2023 C

293

404

Participant Hellevoetsluis

Participant Lansingerland

109

Participant Maassluis

Participant Nissewaard

215

Participant Voorne aan Zee

MSR (MOI)

Totaal

382

848

Voor de aansluiting met de stand per 31-12-2023 wordt verwezen naar bijlage 10.5 Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant. Toelichting Passiva 8.1.1

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrijving ( C x 1.000)

Ultimo 2023 Ultimo 2022 C C

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming

1.399 2.404 607

815 3.004 584

TOTAAL

4.410

4.403

In de vergadering van het algemeen bestuur in december 2019 is besloten tot de vorming van een nieuwe bestemmingsreserve modernisering bedrijfsvoering en met ingang van het begrotingsjaar 2020 jaarlijks C1 mln te doteren vanuit de begroting. Met deze reserve worden projecten gefinancierd die beogen een stapsgewijze transitie van de bedrijfsvoering en digitalisering van de kerntaken te realiseren. Deze modernisering ondersteunt de ontwikkeling van DCMR als data gedreven omgevingsdienst. Hierbij worden zowel de primaire als de ondersteunende processen geprofessionaliseerd, zodat DCMR voorbereid is op de Omgevingswet per 2024. Daarnaast heeft het algemeen bestuur besloten om het rekeningresultaat 2022 ad C 854k ten bate te brengen van de Algemene Reserve. Conform besluit is dit verwerkt in deze jaarrekening. Vanaf 2022 zijn er projecten starten - circulaire economie en energietransitie - die worden gedekt vanuit de reserve Duurzaamheidsopgaven.

Het verloop per reserve over 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.

Omschrijving ( 0 x 1.000)

Saldo 31 -12-2022

Toevoeging Onttrekking 0

Dotatie

Bestem m ing resultaat

Saldo 31-12-2023

815

584

1.399

815

584

1.399

1.231 1.773

1.030 -

771 859

1.490 914

3.004

1.030

1.630

2.404

Resultaat 2022 Resultaat 2023

584 584

-584 607 23

607 607

Totaal

4.403

1.030

1.630

584

4.410

Algemene reserve

Bestemmingsreserves

Modernisering Bedrijfsvoering Personeel en organisatie Duurzaam heidsopgaven Resultaat na bestemming

Voorstel technische resultaatbestemming: Overeenkomstig het aan het dagelijks bestuur gedane voorstel het totaal van 0607k ten bate te brengen van de algemene reserves. Voorzieningen In onderstaande tabel is de hoogte van de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen weergegeven. Het verloop Voorzieningen over 2023 wordt in onderstaand overzicht per voorziening weergegeven. Omschrijving ( 0 x 1.000)

Saldo 31-12-2022 0

Toevoeging Onttrekking 0 0

Vrijval

Dotatie 0

Saldo 31-12-2023 0

0,00 0,00

114 114

749 749

Voorzieningen

Voorziening Verlofuren Totaal

635 635

114 114

0,00 0,00

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

Schulden < 1 jaar

2.988

5.860

Vooruitontvangen bedragen

8.992

1.711

Vooruitontvangen facturen

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

4.567

2.988

Nog te betalen bedragen

4.723

1.220

( 0 x 1.000)

0 TOTAAL

21.270

11.779

Schulden korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving ( e x 1.000)

Ultimo 2023 e

Ultimo 2022 e

Schulden aan leveranciers Schuld aan Belastingdienst (af te dragen omzetbelasting) Schuld aan Belastingdienst (af te dragen loonheffing)

1.339 1.649 0

2.854 862 2.144

TOTAAL

2.988

5.860

Er zijn geen kasgeldleningen en geen bank- of girorekeningen met een negatief saldo. Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt: Omschrijving

Ultimo 2023

Ultimo 2022

8.992

1.711

( e x 1.000) Vooruit ontvangen bedragen Vooruit ontvangen facturen

Nog te betalen bedragen

4.723

1.220

Voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

4.567

2.988

TOTAAL

18.282

5.919

Vanwege een timing issue om vooruit ontvangen bedragen te vereffenen met de gerealiseerde opbrengsten is deze positie ultimo 2023 toegenomen. De post nog te betalen bedragen valt uiteen in de volgende posten: Omschrijving Ultimo 2023 Ultimo 2022 ( e x 1.000)_____________________________________________________________________________ e____________ e Te vorderen overige belastingen Nog te betalen kosten

0 0 4.723_________ 1.220

Totaal

4.723_________ 1.220

De post voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel valt uiteen in de volgende bedragen en bestaat volledig uit schuld aan de participant. Voor de aansluiting met de stand per 31 -12-2023 wordt verwezen naar bijlage D. Deze voorschotbedragen betreffen middelen waarover DCMR geen directe zeggenschap heeft. Dit omdat zij die middelen enerzijds beheert in opdracht van de participanten en ze anderzijds beschikbaar zijn gesteld voor specifieke werkzaamheden. De mutaties in het voorschot worden veroorzaakt door over- of onderbestedingen op het werkplan van een participant, door toekenning van extra middelen gedurende het jaar of door afrekening van afgeronde projecten van participanten waarvan is afgesproken dat deze afrekening via het voorschot van de betreffende participant verloopt.

Saldo 31-12-2022 ( C x 1.00 C

Omschrijving

Saldo 31-12-2023 C

Particpant Barendrecht

Particpant Capelle aan den Ijssel

66 12

Participant Krimpen aan den Ijssel

198

175

Participant Ridderkerk

188

228

Participant Rotterdam

550

685

Participant Schiedam

353

413

Participant Vlaardingen

572

666

Participant Maassluis

Participant Westvoorne

Participant Provincie Zuid Holland

443

1.229

2.399

3.483

Subtotaal Provincie Zeeland

459

Beheer I-kwadraat (Fase A-plus)

310

365

234

244

MSR (MOI)

Beheersorganisatie Ranamos Subtotaal Totaal

589

1.084

2.988

4.567

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen DCMR is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste. Overzicht langlopende verplichtingen Einddatum contract :ier

(exclusief

Verplichting

Verplichting 2

< 1 jaar

1 tot 2 jaar

tot 5 jaar

opties verlenging) EA2019 Warme- en koude dranken

Selecta Netherlands BV

30-4-2025

e 70.082

EA2019 Digitale Checklisten

Genetics B.V.

31-12-2024 e

96.525

EA2019 Afvalmanagement

Renewi Nederland B.V./Ecosmart

30-11-2024 e

60.356

EA2019 Nieuw Financieel Systeem

Technology 2 Enjoy

31-12-2024 e

292.657

e 23.361

EA2019 Bodeminformatiesysteem

Roxi t

31-12-2025 e

42.105

WGA

Loyalis/ASR

31-12-2025 e

178.353

EA2019 Nazorg bodemlokaties

Afvalservice Bodemzorg

5-1-2024

59.484

52.263

EA2020 ICT supportdesk

NTNT (vh. Groupe Open)

31-8-2024 e

101.662

189.087

NMK-A

Geodan

31-7-2024 e

115.514

Backup and Storage

SLNT IT BV

30-11-2024 e

170.122

Gebruik personeelssysteem

Visma RAET

31-12-2025 e

189.087

Mobiele communicatie via VNG

Vodafone

21-4-2024 e

54.521

EA2020 Onderhoud gebouwen

Veolia Gebouwenbeheer

31-12-2024 e

103.972

EA2020 Schoonmaak

CSU

30-9-2024 e

206.655

Huur Parallelweg 1, Schiedam

ROC Beheer BV.

9-12-2028 e 2.333.486

EA2020 Nieuwe Website

Betawerk

31-3-2024 e

EA2020 Nieuw VTH Systeem

Mozard BV

31-12-2025

46.703

EA2020 Accountantcontrole

PWC

31-7-2024 e

63.938

Catering

V'Business

31-3-2026 e

165.600

Medewerkersonderzoek

Effectory BV

1-11-2024

e 2.403.040

7.647.629

46.703

165.600

41.400

39.131

Ontwikkeling Normstelling Vliegenoverlast

Stichting Kenniscentrum Dierplagen (KAD)

31-12-2024 e

Elektriciteit

Vattenfall Sales Nederland NV

31-12-2025 e

439.904

Netwerkswitches

Het IT BV

31-3-2028

Aansprakelijkheidsverzekering

Achmea Schadeverzekeringen NV

31-12-2027 e

78.739

Microsoft Unified Support

Microsoft B.V.

31-12-2024

98.660

e 68.733,56

3.240

e 10.383,62| e

23.363

78.739

TOTAAL

Leasecontracten wagenpark Het wagenpark wordt geleased bij één leasemaatschappij. De aangegane verplichting bedraagt exclusief brandstof ca. C100k op jaarbasis. Gebeurtenissen na balansdatum Tot heden is er geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum die enige invloed zouden kunnen hebben.

9 Algemene waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balansonderdeel anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij bij het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Materiële vaste activa met economisch nut Materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde.

Bij gebruik van het kapitaalgoed wordt met afschrijven gestart. Vlottende activa De projecten zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de lagere marktwaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. De vervaardiging prijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de projecten worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Afgeronde projecten worden gewaardeerd tegen de kostprijs. Deze bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. De liquide middelen en overlopende posten worden tegen nominale waarde opgenomen. Passiva Het eigen vermogen bestaat uit de algemene, bestemmingsreserve en het resultaat na bestemming volgens het overzicht van baten en lasten.

Van bestemmingsreserves die niet met juridisch onont koombare verplichtingen zijn belast, valt het (restant)saldo van een bestemmingsreserve zonder voorafgaand bestuursbesluit ten gunste van het ‘resultaat na bestemming’ vrij als: a) Het doel waarvoor de bestemmingsreserve is gevormd vervalt, of b) Gedurende drie jaar niets aan de bestemmingsreserve is onttrokken of toegevoegd. De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De afrekening met de participanten vindt volledig plaats op basis van werkelijke uren en materiële lasten. Het saldo van de onder- of overbesteding ten opzichte van het werkplan wordt in zijn geheel verrekend met het voorschot met specifiek bestedingsdoel.

10 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting Overzicht baten en lasten Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2023 Raming be qrotingsjaar Omschrijving

voor wijziging baten | lasten | saldo a i b | c s a-b

Programma's

baten

na wijziging lasten | saldo

Begrotingsafwijking lasten | saldo

baten

( f x 1.000) Programma Milieubeheer

52.229

a 53.722

g = a- d 940

h s b- e 1.339

i = g- h -399

Programma Bedrijfsvoering

23.995

24.795

-800

25.541

26.452

-911

26.436

26.840

-403

-895

-388

-507

23.995 -

24.795 -

-800 -

25.541

26.840 137

26.840 -403

-540

-1.298 403

-1.298 -137

540

76.224

77.024

-800

79.263

80.436

-1.172

79.218

79.485

-267

951

-907

saldo financieringsfunctie

overige dekkingsmiddelen

465

578

-113

onvoorzien

subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Heffing vennootschapsbelasting

76.224

Resultaat voorgaand boekjaar Mutatie Algemene reserve

Kosten overhead Bezettingsresultaat afdelingen

Totaal participant

b | c s a-b 53.984 -262

Realisatie 2023 | lasten | saldo e i i s d-e 52.782 52.646 137

baten d

Algemene dekkingsmiddelen

Resultaat voor onttrekkingen/dotaties

374

-335

-39

-374

335

465 -

618 -

374 -

243 -

-153 -

-374 -

222 -

77.024

-800

79.728

80.436

-707

79.836

79.859

-23

-108

577

-685

1.000

807

1.000

-193

771

1.000

-229

36 41

Toevoeging/Onttrekkingen aan reserves

Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering Mutatie reserve Duurzaamheidsopgaven

subtotaal mutatie reserves Resultaat na Toevoegingen/Onttrekkingen

800

900

859

1.800

1.000

800

1.707

1.000

707

1.630

1.000

630

78.024

81.436

-0

81.466

80.859

607

-31

577

-1.215

Algemene dekkingsmiddelen Omschrijvinq Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Raming 2023

Realisatie 2023

Begrotingsafwiiking

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

c = a-b

f= d - e

g ^ a- d f

h ^ b- e

i = g- h

f 578- f

f f

578-

Betaalde rente financiering

f -

Bespaarde rente op eigen vermogen

f -

f f

578

f f

Onvoorzien

f f -

Doorberekende rente aan kostenplaatsen O^rige opbrengsten

f -

f 'f

Totaal

618

f -

578

f f

39- f

39-

618

618- f

618-

Het inschatten van de post ‘overige opbrengsten’ is lastig gezien de aard van de realisatie. De huidige afwijkingen zijn het gevolg van de uitvoering van het gekozen beleid. Dit betreft geen onrechtmatige afwijkingen.

11 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur van toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 8 december 2022 vastgestelde normenkader van de relevante wet en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 30Zo van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op C 2,4 mln.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV va november 2023. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Begrotingscriterium 1a. Overschrijdingen lasten programma’s

1b. Overschrijdingen investeringsbudgetten (kredieten)

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

3. Overschrijdingen van baten en/of onderschrijdingen van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4. Totaal van begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf gestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf gestelde beleid 5. Resterend saldo aan begrotingsrechtmatigheden

Voorwaardencriterium Onrechtmatigheid betreft drie dossiers

C 491.526

Totaal onrechtmatigheden voorwaardencriterium

C 491.526

M&O criterium -

Geen bevindingen SiSa

Geen bevindingen Totaal onrechtmatigheden

C 491.526

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Deel C: Overige gegevens 12 Wet normering topinkomens De Wet normering van topinkomens (WNT) regelt hoeveel topfunctionarissen in de (semi)publieke sector maximaal mogen verdienen. De WNT is van toepassing op DCMR Milieudienst Rijnmond. Op grond van het bepaalde in g4, artikel 4.1, 1e lid, letters a tot en met g van de Wet normering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector moeten de gevraagde gegevens van de (waarnemend- en) directeur openbaar gemaakt worden._____________________________________ Gegevens 2023 bedragen x C1

R.M. Thé

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01-31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

C 167.870,11

Beloningen betaalbaar op termijn

C 22.445,76

Subtotaal

ŝ 190.315,87

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

C 223.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. C 190.315,87

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2022 bedragen x C1

R.M. Thé

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01-31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

C 156.975,80

Beloningen betaalbaar op termijn

C 23.515,44

Subtotaal

C180.491,24

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

C 216.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. C 180.491,24

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

13 Bestuursleden algemeen bestuur Onderstaande tabel bevat de samenstelling van het algemeen en dagelijks bestuur (AB/DB) van DCMR. De bestuursleden zijn wethouder in de genoemde gemeente, of gedeputeerde van de provincie. De AB- en DB-leden verrichten de werkzaamheden onbezoldigd en ontvangen geen bezoldiging gelet op de Wet Normering Topinkomens. De leden van het AB worden aangewezen door de gemeenteraden en provinciale staten. De leden van het DB worden aangewezen door en vanuit het AB. DCMR-participant

Naam

Bestuursfunctie

Provincie Zuid-Holland

De heer M. Stolk

Voorzitter DB en AB

Provincie Zuid-Holland

De heer F. Zevenbergen

Portefeuillehouder financiën, DB en AB

Gemeente Rotterdam

Mevrouw C. M. Zeegers

Vicevoorzitter DB en AB

Gemeente Albrandswaard

De heer R. Polder

Gemeente Barendrecht

De heer L.P. van der Linden

Gemeente Capelle aan den IJssel

De heer S. Geissler

Gemeente Goeree-Overflakkee

De heer D. Markwat

Gemeente Krimpen aan den IJssel

De heer W. Tempel

DB en AB

Gemeente Lansingerland

De heer M. Muis

Gemeente Maassluis

Mevrouw D.N. Mulder

Gemeente Nissewaard

De heer C. Hottentot

Gemeente Ridderkerk

De heer P.W.J. Meij

Gemeente Rotterdam

De heer M.J.W. Struijvenberg

Gemeente Schiedam

De heer F. Hamerslag

DB en AB

Gemeente Vlaardingen

De heer K. Kegel

Gemeente Voorne aan Zee

De heer I. Bal

DB en AB

Provincie Zuid-Holland

Tot 8/11/23 mevr. J. Baljeu Na 8/11/23 mevrouw M. van Leeuwen

Bijlagen A. Productie In paragraaf ‘Cijfers in beeld’ zijn al productiecijfers weergegeven. Deze bijlage bevat extra detailinformatie over de productie. Productie Toezicht en Handhaving Tabel: Aantal gecontroleerde Brzo-bedrijven 2023 || Product Brzo-inspectie preventief 144

2022 176

2021 172

In bovenstaande tabel staat alleen het aantal Brzo-inspecties. De aantallen BRZO Wabo-inspecties zijn meegenomen in de tabel met de algemene inspecties in paragraaf ‘Cijfers in beeld’. Met de provincies Zuid-Holland en Zeeland is afgesproken om bij elk Brzo-bedrijf een Brzo-inspectie uit te voeren en daarnaast minimaal één Wabo-inspectie. Deze inspecties zijn allemaal uitgevoerd. Zowel in Zuid-Holland als in Zeeland worden ook onaangekondigde Brzo-inspecties uitgevoerd conform de afspraken met de opdrachtgever. Dat zijn er 12 in Zuid-Holland en 5 in Zeeland, resp. 1007o en 200Zo van het bedrijvenbestand in die provincies. Daardoor zijn de aantallen Brzo-inspecties hoger dan het aantal Brzo-bedrijven. Tabel: Aantallen bestuursrechtelijke producten uitgesplitst. Product 2023 Last onder dwangsom (LoD) 215 Besluit op handhavingsverzoek 33 Sanctie-invordering 155 Bestuursrechtelijke maatregelen geluid 4

2022 149 16 447 2

2021 161 15 349 0

De aantallen bij de bestuursrechtelijke producten betreffen alle afgeronde zaken van het betreffende zaaktype, dus niet alleen de zaken die hebben geleid tot een handhavingsbeschikking (lod), een besluit op een handhavingsverzoek of een invorderingsbeschikking. Alle bestuursrechtelijke producten zijn vraag gestuurd waardoor de aantallen sterk afhangen van het ‘aanbod’ vanuit toezicht of, in het geval van een besluit op een handhavingsverzoek, van het ‘aanbod’ vanuit de maatschappij. Het ‘aanbod’ vanuit toezicht is in 2023 groter geweest dan de voorgaande jaren waardoor ook het aantal afgeronde handhavingszaken hoger ligt. Daarnaast zijn in 2023 meer verzoeken om handhaving ingediend door derden. Het aantal afgeronde invorderingszaken ligt beduidend lager dan in 2022. Dit is echter geen goede vergelijking vanwege het feit dat het hoge aantal in 2022 (mede) het gevolg was van de migratie van Rudis naar Mozard. Om dat proces zo goed mogelijk te laten verlopen, is namelijk in 2022 een groot aantal invorderingszaken, die nog openstonden maar waarvan duidelijk was dat deze geen vervolg meer zouden krijgen, afgerond. Daarnaast worden in Mozard geen invorderingszaken meer aangemaakt als er niet daadwerkelijk een sanctiecontrole is uitgevoerd. Tabel: Aantallen strafrechtelijke producten uitgesplitst. 2023 2022 2021 Product Proces-verbaal FP incl.

SAM* 76 57 56 Proces-verbaal CJIB* 6 8 6 Bestuurlijke strafbeschikking milieu* 12 21 8 * Voor de strafrechtelijke sancties betreft het alleen de daadwerkelijk afgeronde zaken. Sinds 2021 is de werkwijze met betrekking tot de strafrechtelijke afdoening van zaken veranderd wat invloed heeft op de aantallen producten. Er worden veel zaken versneld afgedaan door middel van

een zogenaamd SAM-proces-verbaal (Snelle Afhandeling Milieudelicten). Op basis van een beknopt relaas van bevindingen wordt de overtreder door de officier van justitie een strafbeschikking aangeboden waarmee vervolging kan worden voorkomen. Het SAM-pv wordt voortaan als product meegeteld. Dat was eerder niet het geval waardoor de aantallen in dit jaarverslag afwijken van de aantallen in de jaarverslagen 2022 en 2021. Het aantal strafrechtelijke onderzoeken is in 2023 ten opzichte van de jaren 2021 en 2022 gestegen en zit weer op het niveau van voor de Coronacrisis. Het betreffen vraag gestuurde onderzoeken vanuit Toezicht. Productie Bodem DCMR voert voor de provincie Zuid-Holland en de gemeente Rotterdam de regiefunctie uit in het kader van de Wet bodembescherming. DCMR houdt de bodemkwaliteit in Rijnmond in de gaten, bepaalt of nadere acties nodig zijn en voert deze uit. Daarnaast voert DCMR de bodemtaak uit voor de provincie Zuid-Holland, de gemeente Rotterdam en de gemeente Schiedam (inclusief grondverzet). Onderstaande tabel geeft een overzicht van de categorie en het aantal producten in 2023 voor het thema bodem. De aantallen zijn in lijn met eerdere jaren. Bij de beoordeling rapportages zijn ook de Beoordelingen melding besluit bodemkwaliteit meegenomen.

Dat was eerder niet het geval waardoor de aantallen in dit jaarverslag afwijken van de aantallen in de jaarverslagen 2022 en 2021. Tabel: Aantallen producten bodem. * Product 2023 Beschikkingen 224 Inspecties Wbb/Bbk 569 Behandeling BUS-meldingen 411 Beoordeling rapportages 2.150

2022 194 305 232 2.375

2021 190 278 335 2.563

Productie overige gebiedsgerichte producten DCMR voert voor de provincie Zuid-Holland taken uit op het gebied van luchtvaart en vuurwerk. Voor verschillende gemeentes worden adviezen verstrekt voor ontheffingen geluidsbelasting. Voor zowel de provincie als de gemeentes worden adviezen op het gebied van ruimtelijke ontwikkeling opgesteld. De meeste van deze ruimtelijke adviezen betreffen de gemeente Rotterdam. In de volgende tabel is te zien wat voor soort en hoeveel gebiedsgerichte producten in 2023 gerealiseerd zijn. Tabel: Aantallen gebiedsgerichte producten. * Product Geluid (ontheffing geluidsbelasting) Luchtvaart (ontheffingen/controles TUG) Ruimtelijke ontwikkeling (diverse adviezen/beoordelingen op ruimtelijke ordening- en m.e.r.-gebied) Vuurwerk (ontbrandingstoestemmingen, meldingen, controles)

2023 26 93

2022 24 101

2021 28 63

1.586

1.246

1.304

204

211

100

Het aantal ontheffingen geluidsbelasting heeft zich op een lager aantal gestabiliseerd sinds 2021. De werkzaamheden aan de A16 en Blankenburgtunnel vinden vooral in de tunnel plaats, zonder directe hinder voor de omgeving. Voor de beide bouwprojecten is er een raamontheffing opgesteld voor alle verdere werkzaamheden. Voor de RO producten is een andere definitie gebruikt dan voorheen waardoor deze aantallen afwijken van de aantallen in de eerdere jaarverslagen. In 2021 was het aantal ontbrandingstoestemmingen, meldingen en controles door Corona fors lager. In 2022 en 2023 zijn er weer volop vuurwerkevenementen geweest, waardoor de aantallen weer hoger zijn.

Productie Meldkamer Soort meldingen (excl. vliegverkeer) Lawaai Stank Visuele hinder Onbekend Totaal

2023 10.853 4.111 1.109 17 16.090

2022 11.290 3.696 939 18 15.943

2021 8.448 4.193 1.032 6 13.679

De aantallen in 2023 zijn vergelijkbaar met 2022. De registratie van luchtvaartklachten vindt plaats via een speciaal digitaal meldingsformulier. Deze klachten komen niet binnen bij de meldkamer, maar gaan rechtsreeks naar het team dat zich bezighoudt met vliegverkeer. De cijfers zijn te vinden in het rapport “Analyse meldingen rondom Rotterdam the Hague Airport” met subtitel “Jaarrapport 2023”. Tabel: Aantal incidentenmeldingen.

Product CIN-melding brand CIN-melding groot incident CIN-melding klein incident

2023 132 23 126

2022 147 29 104

2021 132 23 101

De bedrijfsmeldingen gaan over incidenten of voorgenomen risicovolle activiteiten. Grotere bedrijven zijn verplicht om incidenten die effecten (bijvoorbeeld geur- of geluidoverlast) kunnen hebben in de omgeving via het Centrale Incidenten Nummer (CIN) te melden. Hulpdiensten kunnen op basis van een dergelijke melding snel reageren en het incident zo snel mogelijk behandelen. In 2023 is DCMR verder gegaan met meldingstrainingen bij de bedrijven in Zuid-Holland en Zeeland die niet CIN-plichtig zijn. Doel is dat deze bedrijven meldingen gaan doen in overeenstemming met de CIN-methode. Inmiddels zijn alle bedrijven in Zeeland opgeleid De meldkamer verricht ook taken voor het Staatstoezicht op de Mijnen (SodM). Voor de SodM heeft de meldkamer in 2023 in totaal 187 meldingen ontvangen. De meeste van deze meldingen betreffen incidenten en ongevallen op boor- en werkeilanden en een enkele maal een melding over een pijpleiding. Deze meldingen zijn niet in bovenstaande tabellen opgenomen.

B. Kwaliteitscriteria - Quick scan rapportage Inleiding De landelijke kwaliteitscriteria waar VTH medewerkers bij Omgevingsdiensten aan moeten voldoen bevatten eisen t.a.v. de onderstaande deskundigheidsvelden op opleiding, ervaring, kennis, frequentie en aantal. Voor elk deskundigheidsveld moet de OD minimaal twee (full time) medewerkers in dienst hebben die tenminste twee derde van hun tijd aan dit onderwerp werken, met een bepaalde opleiding en extra benodigde kennis. In de provinciale werkgroep Rapportage kwaliteitscriteria eind 2022 is besloten over een uniforme wijze van rapporteren over de kwaliteitscriteria middels een tabel met een integraal ‘’stoplichtsysteem’. Toelichting Door de bank genomen voldoet DCMR aan alle criteria, omdat in aantal mensen er twee staat. En daar wordt altijd aan voldaan, behalve voor landbouw (akkerbouw en veehouderijen). De kritische massa voor landbouw gaat op dit moment voor zowel toezicht als vergunningverlening de goede kant op. Daarnaast voldoet DCMR aan de meeste procescriteria. Waar dit niet het geval is, staat een toelichting. Over hoe om te gaan met de criteria, het actualiseren er van vinden gesprekken plaats in IBP verband. Tabel: Deskundigheidsgebied Generieke deskundigheden 1. Case managen 2. Vergunningverlening bouwen en ruimtelijke ordening 3. Vergunningverlening milieu 3.1. VV Procesindustrie 3.2. VV Afval 3.3.

VV Agrarisch 4. Toezicht en handhaving bouw/ RO 5. Toezicht en handhaving milieu 5.1. T&H Procesindustrie 5.2. T&H Afval 5.3. T&H Agrarisch 5.4. T&H BRZO 6. Toezicht en handhaving bodem 7. toezicht en handhaving groen wetten Juridische deskundigheden 8. Juridische aspecten vergunningverlening 9. Juridische aspecten handhaving 10. Juridische besluiten afwijkingsbesluiten 11. Ketentoezicht 12. Buitengewone opsporing natuur en milieu en fysieke leefomgeving Specialistische deskundigheidsgebieden accent bouwen 13. Bouwfysica 14. Brandveiligheid 15. Constructieve veiligheid 16. Bouwakoestiek 17. Sloop en asbest Specialistische deskundigheidsgebieden accent milieu 18. Afvalwater (indirecte lozingen) 19. Bodem, bouwstoffen, water 20. Externe veiligheid 21. Geluid (milieu- en bouw) 22. Groen en ecologie (als onderdeel van de beoordeling van Wabo vergunning- aanvragen) 42

22A. Groen en ecologie (Vergunningverlening Wet natuurwetbescherming) 23. Luchtkwaliteit________________________________________________ 23.1 uitvoeren onderzoek________________________________________ 23.2. beoordelen en interpreteren van rapportages____________________ 23.3. beoordelen geurrapportages__________________________________ Specialistische deskundigheidsgebieden accent ruimtelijke Ordening 24. Stedenbouw en inrichting openbare ruimte_______________________ 25. Exploitatie en planeconomie___________________________________ 26. Cultuurhistorie_______________________________________________ 27. Energiebesparing en duurzaamheid_____________________________ Tabel: Procescriteria en criteria voor inhoudelijke kwaliteit en prioriteiten 1. Rapportage en Evaluatie VV TH Toelichting Verantwoording van prestaties, mensen en middelen Probleem analyse VV (incl afhandelen meldingen Probleem analyse T&H Vergelijking en auditing 2. Strategisch beleidskader Actualisatieprogramma, MJP Prioriteit en meetbare doelstellingen VV Prioriteit en meetbare doelstellingen T&H Brancheplannen, MJP 3. Operationeel beleidskader Strategie en basiswerkwijze Beleid R.O. t.a.v. VV Gekozen dit niet te hebben Objectieve criteria beoordelen en beslissen VV Gekozen dit niet te hebben Naleefstrategie T&H Toezicht strategie Sanctiestrategie Gedoogstrategie 4.

Planning en controle Borging personele en financiële middelen Werkplan, bedrijfsplan Uitvoeringsprogramma VV en T&H Organisatorische condities Rouleren, scheiden V-TH Geen kwaliteitsysteem, wel bouwsteen, Kwaliteitsborging allerlei activiteiten en regie hierop 5. Voorbereiden Protocollen en werkinstructies VV Wel aanwezig, niet tot in detail Wel aanwezig, niet tot in detail Protocollen en werkinstructies T&H Protocollen voor communicatie en informatiebeheer Wel aanwezig, niet tot in detail Wel aanwezig, niet tot in detail Interne en externe afstemming 6. Uitvoering ondersteunende voorzieningen VV/T&H 7. Monitoring MJPmonitoring, maar nog niet op outcome Legenda Tabel 1 Er wordt voldaan aan de KC 2.2 Acties gestart om te voldoen Gemotiveerde afwijking Samenwerking /uitbesteed Geen Taak DCMR

Tabel 2 Er wordt voldaan aan de KC 2.2 Acties gestart om te voldoen

Niet van toepassing Geen Taak DCMR

C. Staat van activa Overzicht van onroerende en roerende bezittingen in euro's

Aanschafwaarde

Investeringen

Desinves teringen en geheel afges chreven bedragen in

31 dec 22

2023

( ę x 1.000)

Aanschafwaarde

Afschrijving tot en met

Afschrijving Des investering

Afschrijving

Afschrijving tot en met

Boekwaarde per

31 dec 23

2022

2023

31 dec 22

31 dec 23

GEBOUW INRICHTING NIEUWE PAND

2.397

KANTOORMEUBILAIR

756

820

2.109

176 |

2.285 |

756

644

COMMUNICATIEMIDDELEN

187

584

60 |

643 |

187

127

4.685 |

1.007

704

2.303 |

12.314

1.949

AUTOMATISERING

1.007

196

1.203

4.186

499 |

2.303

1.949

260

2.209

11.579

METINGEN/ADVIEZEN TOTAAL GENERAAL

735

1.475

D. Werkplanoverzicht per opdrachtgever Omschrijving opdrachtgevers ( ę x 1.000)

Raming begroting na wi ziging

Realisatie 2023

Begrotingsafwijking

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

g = a- d

h ^ b- e

-117

Gemeente Albrandswaard

402

c = a-b -

519

f^ d - e -

-117

i = g- h -

Gemeente Barendrecht

743

732

597 1.685

647 2.089

-51 -404

Gemeente Capelle aan den IJssel Gemeente Goeree-Overflakkee

551

573

-23

1.676

1.751

-75

498

486

-75

Gemeente Maassluis

Gemeente Nissewaard

1.269

1.479

-210

Gemeente Ridderkerk

1.023

964

Gemeente Schiedam

1.649

1.585

Gemeente Vlaardingen

1.922

1.781

141

Gemeente Krimpen aan den IJssel Gemeente Lansingerland

1.826

1.909

-83

Gemeente Rotterdam

21.603

21.821

-218

Provncie Zuid-Holland

31.287

31.964

-677

Provncie Zeeland

4.219

3.898

320

Projecten

8.312

7.070

7.337

-267

1.243

976

267

Totaal opdrachtgevers

79.263

Gemeente Voorne aan Zee

79.263

79.267

79.534

-267

-4

-272

267

911

-911

-403

137

-267

403

-137

267

578

-578

subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Heffing ^nnootschapsbelasting

79.263

80.173

Resultaat voorgaand boekjaar

Mutatie Algemene reser^

1.000

Bezettingsresultaat afdelingen Algemene dekkingsmiddelen saldo financieringsfunctie o^rige dekkingsmiddelen onvoorzien

Resultaat voor onttrekkingen/toevoegingen

374

-335

-39

-374

335

618

374

243

-618

-374

-243

-911

79.885

79.909

-218

-783

565

771

1.000

-229

-23

Toevoeging/Onttrekkingen aan reserves

Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering Mutatie reserve Duurzaamheidsopgaven

229

800

859

-59

1.800

1.000

800

1.630

1.000

630

170

81.063

81.173

-111

81.515

80.909

607

-48

-783

734

Mutatie Algemene reser^

Mutatie reserve Modernisering Bedrijfsvoering

Mutatie reserve Personeel en Organisatie

subtotaal mutatie resells

81.063

81.173

110

81.515

80.909

-48

-783

734

subtotaal mutatie resets

Resultaat na ontrekkingen/toevoegingen

-59

Voorstel technische toevoeging í onttrekking aan reserves

Resultaat na technische bestemming

607

E. Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant Saldo Omschrijving

Saldo

31-12-2022

Mutatie 2023

( ē x 1.000)

31-12-2023

(ex D

Participant Albrandswaard Participant Ba rend recht Participant Brielle

-17 19 -1S

-63 47 13

-80 66 0

-SO. 443 66.3S7 0

Participant Capelle aan den IJssel Participant Gceree Overflakkee

15 -293

-3 -111

12 -404

11.S4S -403.955

Participant Hel leve ets Iliİ s Participant Krimpen aan den ļfeşül Participant Lansingerland

-2 19S -42

2 -23 -67

0 175 -109

0 175.099 -108.901

Participant Maassluis Participant Nissewaard

-3 -5

11 -210

3 -215

a. 350 -214.912

Participant Ridderkerk Participant Rotterdam Participant Schiedam

18S 550 353

40 136 60

223 685 413

22a. 47 5 635.221 412.974

Participant Vlaardingen Participant Westvoorne

572 62

94 -62

666 0

665.372 0

Participant Voorne aan Zee Participant Provincie Zuid Holland Provincie Zeeland

0 443 45

-40 736 414

-40 1.229 459

-39.396 1 228298 458.740

3.094

3.093.153

Totaal

2.065

Totaal van de vorderingen op participanten Totaal van de schulden aan participanten

-379 2.444

Saldo

2.065

De bedragen die in de voorschotposten zijn ondergebracht zijn bestemd voor specifieke onderwerpen en voor voorziene en deels onvoorziene activiteiten die gedurende het jaar specifieke aandacht van een participant vragen.

F. Overzicht van baten en lasten per taakveld

V&W DCMR naar Taakveld Taakveld

Categorie

7.4 Milieubeheer

3.6

Huren

7.4 Milieubeheer

3.8

Overige goederen en diensten

7.4 Milieubeheer

7.1

Mutatie reserves

Bedrag

(Ê x 1.000) 0 80.239 1.630

Totale Baten Taakveld

Categorie

7.4 Milieubeheer

1.1

Salarissen en sociale lasten

7.4 Milieubeheer

2.1

Belastingen

7.4 Milieubeheer

3.5.1 Ingeleend personeel

7.4 Milieubeheer

3.8

Overige goederen en diensten

7.526

7.4 Milieubeheer

7.1

Mutatie reserves

15.220

7.4 Milieubeheer

7.2

Mutatie voorzieningen

1.000

7.4 Milieubeheer

7.3

Afschrijvingen

81.870 56.610 58

114 735

Totale Lasten 81.263

Resultaat voor bestemming

607

G. Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

E83B

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Ľ lenW

Uitkeringscode

SiSa bijlage verantwoordinc sinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024

lndicator Hieronder per regel één provincie(code) of gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provncie of gemeente invullen

Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem 2022

lndicator Projectnaam i nummer

lndicator Besteding (jaar T) per project

lndicator lndicator Cumulatieve besteding (t/m jaar Project afgerond (Ja/Nee) T) per project

lndicator

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard contro/e n.v.t. Aard contro/e R Indicator: E83B/01 Indicator: E83B/02 Indicator: E83B/03 1 061924 Gemeente GoereeRA21149 Heerendijk Oude 6 8.360 6 8.816 Overflakkee 2 061621 Gemeente Lansingerland RA21150-Rottekade 60 6 10.471 Bergschenhoek' 3 060556 Gemeente Maassluis RA21153 Nazorg Maasluis' 6 38.060 6 63.197 4 5 060613 Gemeente Albrandswaard RA21155 Nazorg Rhoonse 60 6 1.490 Griende' 6 060489 Gemeente Barendrecht RA22027 6 10.158 6 1.548 DorpsstraatiBarendrecht ' 25 Kopie projectnaam / nummer Uitvoering is volgens aanvraag Optionele toelichting. Verplicht uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef als bij 08 nee is ingevuld in indicator 09 de reden aan Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E83B/06 1 RA21149 Heerendijk Oude Tonge' 2 061621 Gemeente Lansingerland 3 060556 Gemeente Maassluis 4 5 060613 Gemeente Albrandswaard 6 060489 Gemeente Barendrecht 25 Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E83B/07

Aard contro/e n.v.t. Indicator E83B/04

Aard contro/e n.v.t. Indicator. E83B/05

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E83B/08

Ja Ja Ja Ja Ja

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E83B/09 lenW

E93

Regeling specifieke uitkering Totale besteding (jaar T) lnterbestuurlijk programma VTH Aard controle R Indicator. E93/01 6 289.876 Naam activiteit

Cumulatieve besteding (tim jaar T)

Aard coniro/e n.v.t. Aard coniro/e n.v.t. Indicator. E93/02 Indicator. E93/03 6 305.761 Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E93/04 1 Deelname werk- en 6 204.785 projectgroepen 2 Aanleveren van data voor het IPB 6 876 3 Scholing en opleiding 60 4 inzicht in de bestaande vormen 60 van bekostiging van de omgevingsdienst 5 implementatie van de Landelijke 6 0 Handhavingsstrategie Omgevingswet 6 uniforme indeling naar risico van 60 zorgbedrijven (risico ranking) 7 openbaar maken van definitieve 6 2.738 handhavingsbeschikkingen Waboinspecties 8 landelijke arbeidsmarktcampagne 6 0

lenW

E97B

9 onderzoek onder het IBP naar belangrijke (transitie)opgaven 10 één risicoanalyse en uitvoeringsen handhavingsplan per omgevingsdienst 11 Opstellen en uitvoeren van implementatieprogramma 12 Participeren in onderzoek naar mandaten 13 visitaties bij omgevingsdiensten en meewerken aan evaluatie van de pilots 14 plan van aanpak voor het inrichten van een systeem van onderzoeken door ILT naar het functioneren van het VTH stelsel 15 materiele kosten (max 10oZo van bedrag genoemd in bijlage 2 SPUK) Tijdelijke regeling specifieke Hieronder per regel één uitkering bodem 2023 provincie(code) en/of gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie of gemeente invullen

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard coniro/e n.v.t. Indicator. E93/05

Aard coniro/e n.v.t. Indicator. E9.3/0Ī 6 204.785 6 876 60 60 60 60 6 2.738 60

6 1.478

6 7.910

6 23.469

6 48.620

6 64.505

Projectnaam i nummer

Besteding (jaar T) per project

Cumulatieve besteding (t/m jaar Project afgerond (Ja/Nee) T) per project

SiSa tussen medeoverheden Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E97B/01

Aard coniro/e n.v.t. Indicator E97B/02

Aard contro/e R Indicator E97B/03

Aard contro/e n.v.t. Indicator E97B/04

Aard contro/e n.v.t. Indicator. E97B/05

1 2 25 Kopie projectnaam 1 nummer

Uitvoering is volgens aanvraag Optionele toelichting. Verplicht uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef als bij 07 nee is ingevuld in indicator 08 de reden aan

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E97B/06

Aard coniro/e n.v.t. Indicator E97B/07

Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E97B/08

1 2 25 Eindverantwoording (Ja/Nee) Aard coniro/e n.v.t. Indicator: E97B/09 EZK

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Wordt voldaan aan het Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee) van de Regeling (ja/nee)

Eindverantwoording (ja/nee)

energiebesparingsplicht Aard contro/e R Indicator. F21/01 692.974

Aard coniro/e n.v.t. Indicator. F21/02 756.814

Aard contro/e R Indicator. F21/03 Nee

Aard contro/e D2 Indicator. F21/04 Ja

Aard coniro/e R Indicator. F21/05 Nee

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=RotterdamRaad&id=1e65c599-564d-4263-8cd4-145ac8cf79a2