[23bb007699] Raadsvoorstel over vaststelling Eindejaarsbrief 2023
Tekst van het document
Concern Auditing Middelen en Control Financiën en Organisatie, Dienstverlening, Grote Projecten Maarten Struijvenberg Van: T.H.J. Reijnaerts Telefoon: 06-43835376 Ons kenmerk; 23bo008564 Onderwerp: Eindejaarsbrief 2023
Aan de gemeenteraad
Datum: B&W 14 november 2023
Gevraagd besluit: Samenvattend stellen wij u voor: 1. De Eindejaarsbrief 2023 vast te stellen 2. De taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen uit de decembercirculaire voortaan bij de jaarrekening toe te voegen aan de bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds Waarom dit voorstel?/Waarom nu voorgelegd? Op 31 oktober jl. heeft u een collegebrief ontvangen over ontwikkelingen in de Begroting 2023 (23bb007279). Daarin werd aangegeven dat er een raadsvoorstel en ontwerpbesluit zou volgen om de benodigde bijstellingen aan uw raad voor te leggen. Met dit raadsvoorstel en ontwerpbesluit wordt voorgesteld de Begroting 2023 aan te passen met de in de eerdere brief genoemde bijstellingen. Relatie met het coalitieakkoord/collegewerkprogramma/eerder aangenomen moties en gedane toezeggingen: 2e Herziening Begroting 2023 Collegebrief over ontwikkelingen Begroting 2023 (23bb007279) Toelichting: In de brief 23bb007279 hebben we u geïnformeerd over verschillende ontwikkelingen (onvermijdelijkheden en risico’s) die na de publicatie van de Begroting 2023 bekend zijn geworden. Deze ontwikkelingen zouden tot een onrechtmatigheid bij de jaarrekening kunnen leiden. Om dit te voorkomen dienen risico’s aan u gemeld te worden, en waar nodig dient de begroting bijgesteld te worden.
Na publicatie van deze brief zijn er nog 2 aanvullende risico’s bekend geworden, die we u hierbij melden: 1. Verliesvoorziening Schiekadeblok: Het risico bestaat dat als gevolg van marktontwikkelingen de voorziening Schiekadeblok moet worden opgehoogd.
Blad: Datum:
2/14 1 november 2023
Naar verwachting is hier voor het einde van het jaar uitsluitsel over en landt een eventueel effect hiervan dus in de jaarrekening. 2. Vennootschapsbelasting: In 2016 is nieuwe wetgeving van kracht geworden waarbij overheidsondernemingen in bepaalde gevallen vennootschap plichtig zijn. Er loopt een rechtszaak van de gemeente tegen de belastingdienst of de gerealiseerde opbrengsten uit reclame-concessies en opbrengsten uit de veiling brandstofverkooppunten (over de jaren 2016 tot en met 2023) onder de vennootschapsbelasting vallen. Voor de vennootschapsbelasting op de opbrengsten uit de veiling brandstofverkooppunten (ca. € 22 mln tot en met 2022) is dit risico niet afgedekt. Ondanks de voor Rotterdam ongunstige uitspraak van de rechtbank in augustus 2022 is de verwachting dat de gemeente Rotterdam in hoger beroep alsnog in het gelijk zal worden gesteld. De benodigde bijstellingen zijn niet veranderd. Voor de volledigheid melden wij u deze hieronder nogmaals. In het ontwerpbesluit vragen we u de begrotingsprogramma’s vast te stellen. Hierin zijn deze bijstellingen opgenomen. Programma Algemene middelen
Bijstelling Energietoeslag 2023
Bedrag (*€ 1000) 57.450
Armoede, schuldhulpverlening, integratie en samenleving (ASIS) Dienstverlening
Energietoeslag 2023
-57.450
Verkiezingen
-1.000
Overhead
Herverdeling clusteroverhead 0
Stedelijke Ontwikkeling
Grondexploitaties
-10.000
Toelichting De lasten voor de energietoeslag vallen binnen het programma ASIS. De directe baten (rijksbijdrage) komen via de Algemene Middelen binnen. De lasten voor de energietoeslag vallen binnen programma ASIS. De directe baten (rijksbijdrage) komen via de Algemene Middelen binnen. De materiële en personele kosten bij verkiezingen in 2023 komen € 1,0 miljoen hoger uit dan begroot, mede als gevolg van de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen van 22 november 2023 Er dient een bijstelling plaats te vinden op het (BBV) programma Overhead, om administratieve redenen. In totaal gaat het om 8 mln die van de beleidsprogramma's naar overhead wordt verplaatst. Per saldo is dit neutraal. In de 2e herziening is aangegeven dat het verwachte resultaat op de grondexploitaties - € 25 mln bedraagt. De ontwikkelingen op de woningmarkt, zoals de stijging van de hypotheekrente, de hoge bouwkosten, de voorzichtigheid bij investeerders en daling van de woningprijzen hebben tot gevolg dat bouwgronden minder snel worden uitgegeven en dat de uitgifteprijzen onder druk staan. Het sentiment is afgelopen maanden verder verslechtert. In het nog lopende proces rondom de jaarlijkse waardering van de grondexploitatieportefeuille zijn de eerste stappen gezet en is meer duiding gekomen op het verwachte resultaat.
De inschatting van dit resultaat over 2023 op basis van de nu bekende gegevens is - € 35 mln, dus -10 mln ten opzichte van de 2e herziening, met de notie daarbij dat het proces om te komen tot de waardering van de grondexploitatieportefeuille nog doorloopt
Blad: Datum:
Veilig
3/14 1 november 2023
Nacalculatie VRR 2023
-1.874
tot eind 2023. Het verwachte resultaat over 2023 is daardoor, gezien het doorlopende proces, nog met vele onzekerheden omgeven maar het ligt in de lijn der verwachting dat het negatieve resultaat nog substantieel zal oplopen. Door akkoord te gaan met de 1e begrotingswijziging van de VRR, met hierin het geschetste tekort over 2023, zijn wij er volgens de BBV-regels aan gehouden om het verwachte tekort in 2023 te begroten (voorzichtigheidsprincipe). In de collegebrief van juni 2023 wordt vermeld dat de bijdrage van gemeente Rotterdam op basis van de 1e begrotingswijziging stijgt met € 3.921.219 naar in totaal € 62.650.826 (incl. DVO+). Op basis van de Halfjaar Nota 2023 van de VRR (tevens 2e begrotingswijziging 2023 en 1e begrotingswijziging 2024) is het verwachte tekort naar beneden bijgesteld, waarmee de bijdrage van gemeente Rotterdam stijgt met € 1.874.180 naar € 60.603.787 (incl. DVO+).
Wij wijzen u erop dat bovenstaande bijstellingen niet leiden tot een -in de volle breedte – geactualiseerde begroting van het lopende boekjaar en geen volledig beeld geven van hoe de gemeente er op dit moment financieel voor staat. Alleen wanneer er sprake is van noodzakelijke bijstellingen om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen aan de lastenkant, zijn deze in de tabel opgenomen. Bij de jaarrekening maken we de totale balans over 2023 op. Aanvullend vragen we u om met ingang van de jaarstukken 2023 het saldo van de middelen uit de decembercirculaire uitsluitend voor zover dit het lopende jaar betreft en de middelen geen betrekking hebben op de algemene uitkering voortaan rechtstreeks toe te voegen aan de reserve Taakmutaties Gemeentefonds. In de praktijk komt dit neer op de taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen. Tot nu toe vloeiden deze middelen direct in het rekeningresultaat en werden deze via de bestemmingsvoorstellen toegewezen aan de relevante begrotingsprogramma’s. Door de middelen in het lopende jaar toe te voegen aan een reserve wordt het rekeningresultaat niet vertekend door deze laat in het jaar ontvangen middelen. Daarmee geeft het rekeningresultaat vanaf 2023 een reëler beeld. Financiële en juridische consequenties/aspecten: Het saldo effect van de bijstellingen is € - 12,9 mln (negatief) en komt ten laste van de algemene reserve.
Het saldo effect wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een verliesneming op grondexploitaties.
Blad: Datum:
4/14 1 november 2023
Het bijbehorende ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.
Blad: Datum:
5/14 1 november 2023
Ontwerpbesluit De Raad van de gemeente Rotterdam, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 november 2023 besluit: 1. De baten, lasten, toevoegingen en onttrekkingen aan reserves voor 2023 per programma conform BBV vast te stellen. Overzicht van baten en lasten programma conform BBV
Begroting 2023
Algemene middelen Baten exclusief reserves
2.317.116
Lasten exclusief reserves
15.112
Vennootschapsbelasting
0
Toevoeging reserves
-195.103
Onttrekking reserves
204.611
Vrijval reserves Saldo Algemene middelen Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving Baten exclusief reserves Lasten exclusief reserves
1.899 2.343.635
60.968 -265.432
Toevoeging reserves
0
Onttrekking reserves
42.108
Vrijval reserves
3.095
Saldo Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving Beheer van de stad
-159.261
Baten exclusief reserves
268.095
Lasten exclusief reserves
-462.449
Vennootschapsbelasting
-800
Toevoeging reserves
0
Onttrekking reserves
7.291
Vrijval reserves
7.610
Saldo Beheer van de stad
-180.253
Belastingen Baten exclusief reserves
370.686
Lasten exclusief reserves
-19.201
Toevoeging reserves
-14.981
Blad: Datum:
6/14 1 november 2023
Onttrekking reserves
500
Vrijval reserves
196
Saldo Belastingen
337.200
Bestaande stad Baten exclusief reserves
155.842
Lasten exclusief reserves
-177.938
Vennootschapsbelasting
-1.267
Toevoeging reserves
-3.700
Onttrekking reserves
42.002
Vrijval reserves Saldo Bestaande stad
752 15.690
Bestuur Baten exclusief reserves
1.882
Lasten exclusief reserves
-20.803
Toevoeging reserves
-130
Onttrekking reserves
20
Vrijval reserves
0
Saldo Bestuur
-19.031
Cultuur Baten exclusief reserves
3.135
Lasten exclusief reserves
-166.341
Onttrekking reserves
2.500
Vrijval reserves
230
Saldo Cultuur
-160.476
Dienstverlening Baten exclusief reserves
10.394
Lasten exclusief reserves
-84.894
Toevoeging reserves
-2.315
Onttrekking reserves
3.027
Vrijval reserves
1.726
Saldo Dienstverlening
-72.062
Economische ontwikkeling Baten exclusief reserves
5.481
Lasten exclusief reserves
-36.753
Toevoeging reserves
-411
Onttrekking reserves
2.670
Vrijval reserves
2.476
Blad: Datum:
7/14 1 november 2023
Saldo Economische ontwikkeling
-26.536
Energietransitie Baten exclusief reserves
29.274
Lasten exclusief reserves
-75.641
Toevoeging reserves
-34.361
Onttrekking reserves
38.213
Vrijval reserves
4.451
Saldo Energietransitie
-38.064
Onderwijs Baten exclusief reserves
75.893
Lasten exclusief reserves
-224.652
Toevoeging reserves
0
Onttrekking reserves
934
Vrijval reserves Saldo Onderwijs
0 -147.825
Overhead Baten exclusief reserves
8.714
Lasten exclusief reserves
-560.175
Toevoeging reserves
-4.880
Onttrekking reserves
7.708
Vrijval reserves
1.125
Saldo Overhead
-547.508
Sport en recreatie Baten exclusief reserves
12.004
Lasten exclusief reserves
-107.357
Toevoeging reserves
0
Onttrekking reserves
4.353
Vrijval reserves
1.839
Saldo Sport en recreatie
-89.161
Stedelijke ontwikkeling Baten exclusief reserves
341.767
Lasten exclusief reserves
-372.227
Toevoeging reserves
-67.269
Onttrekking reserves
88.087
Vrijval reserves
35.548
Saldo Stedelijke ontwikkeling
25.906
Veilig
Blad: Datum:
8/14 1 november 2023
Baten exclusief reserves
30.000
Lasten exclusief reserves
-196.140
Onttrekking reserves
255
Vrijval reserves
248
Saldo Veilig
-165.637
Volksgezondheid Baten exclusief reserves
68.815
Lasten exclusief reserves
-98.712
Onttrekking reserves
0
Saldo Volksgezondheid
-29.897
Werk en inkomen Baten exclusief reserves
578.368
Lasten exclusief reserves
-826.932
Toevoeging reserves
-28.817
Onttrekking reserves
36.243
Vrijval reserves
1.742
Saldo Werk en inkomen
-239.395
Zorg, welzijn en wijkteams Baten exclusief reserves
132.283
Lasten exclusief reserves
-1.031.620
Toevoeging reserves
0
Onttrekking reserves
48.553
Vrijval reserves
3.459
Saldo Zorg, welzijn en wijkteams
-847.325
Totaal
0
2. De mutaties op de reserves vast te stellen voor het lopende boekjaar (2023) Naam Reserve
1-1-2023 Toevoeging Onttrekking
Vrijval
31-12-2023
Algemene Reserve
192.880
0
109.203
0
83.677
Basisregistratie wettelijke dienstverlening
80
0
0
80
0
Begeleiding naar werk voor Statushouders
1.000
0
1.000
0
0
Bestemmingsreserve - Bouw nieuw dierenasiel
154
0
0
154
0
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)
9.039
0
8.807
0
233
Bestemmingsreserve Achterstanden Stadsarchief
194
0
0
194
0
Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit
993
0
0
993
0
1.516
0
1.516
0
0
Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex (suppletieregelingen)
Blad: Datum:
9/14 1 november 2023
Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing
1.500
0
0
0
1.500
Bestemmingsreserve Armoedebeleid
4.529
0
2.854
1.000
675
Bestemmingsreserve Armoedefonds
18.900
0
0
1.100
17.800
Bestemmingsreserve Autoluw fonds
20.000
0
5.000
0
15.000
Bestemmingsreserve B&W Fonds
269
0
20
0
249
Bestemmingsreserve Bestrijding eenzaamheid ouderen Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten
2.360
0
185
0
2.175
2.284
0
2.284
0
0
3.236
0
3.236
0
0
Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas
1.269
0
419
850
0
Bestemmingsreserve Blokhuismiddelen
12.267
0
9.300
0
2.967
Bestemmingsreserve Bodem
34.367
0
5.452
0
28.915
Bestemmingsreserve Breed Offensief
1.159
0
1.159
0
0
332
0
0
332
0
Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.) Bestemmingsreserve CHV Huurdersonderhoud
19.441
28.139
22.580
0
25.000
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserve Citylab
1.690
872
391
0
2.170
Bestemmingsreserve CJG
175
0
0
175
0
Bestemmingsreserve Cloudkosten
7.643
4.880
7.708
0
4.815
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies Bestemmingsreserve Commissiereizen
1.163
411
66
0
1.509
155
55
0
0
210
351
0
0
351
0
2.088
0
312
0
1.777
853
0
0
853
0
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ
1.128
0
906
222
0
Bestemmingsreserve Dichterbij dan je denkt
717
0
359
0
358
0
56.331
3.372
0
52.959
Bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie
4.931
0
1.451
0
3.479
822
0
0
822
0
Bestemmingsreserve Duurzaam
1.807
0
491
0
1.316
37
0
0
37
0
20.000
33.951
15.509
5.695
32.746
Bestemmingsreserve Economie gebieden
344
0
0
344
0
Bestemmingsreserve Economiesubsidies
480
0
0
480
0
Bestemmingsreserve Energietoeslag
32.579
0
32.579
0
0
Bestemmingsreserve Energietransitie
23.047
0
10.707
4.513
7.827
Bestemmingsreserve Brexit
Bestemmingsreserve Continuering programma Wijk aan Zet 22-23 Bestemmingsreserve Convenant ID-banen Bestemmingsreserve Dak- en thuislozen
Bestemmingsreserve Doorbouwfonds
Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
Blad: Datum:
10/14 1 november 2023
Bestemmingsreserve Evenementenfonds
7.808
0
5.003
0
2.805
Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's Bestemmingsreserve Funderingen
1.094
0
0
0
1.094
1.358
0
300
0
1.058
Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling
38.211
0
9.828
2.600
25.783
Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid
2.967
0
0
0
2.967
34
0
0
0
34
230
0
0
230
0
Bestemmingsreserve Herinrichten instrument Hallo Werk t.b.v. Pro VSO jongeren Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein
310
0
310
0
0
139
0
0
139
0
Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn Bestemmingsreserve Impuls baankansen speciaal voortgezet onderwijs Bestemmingsreserve Inburgering
203
0
0
203
0
431
0
431
0
0
1.155
0
1.155
0
0
677
0
0
677
0
3.686
0
0
0
3.686
931
0
0
0
931
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserve Koloniaal en Slavernij Verleden
195
0
0
195
0
Bestemmingsreserve Kwaliteitsborging
810
0
0
0
810
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserve Kwaliteitsverbetering BRP
170
0
0
170
0
Bestemmingsreserve Luchtsingel
402
0
0
402
0
Bestemmingsreserve MaaS en Ma!N
787
0
0
787
0
Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden Bestemmingsreserve Maatwerkvoorzieningen Wmo
294
0
0
294
0
147
0
0
147
0
Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserve Masterplan ouderen
773
0
0
773
0
Bestemmingsreserve Meerkosten Corona GRJR
377
0
0
377
0
Bestemmingsreserve Menselijke Maat
2.593
0
1.148
0
1.445
Bestemmingsreserve Middensegment Huur
1.427
0
250
0
1.177
Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland
126
0
0
126
0
Bestemmingsreserve Muziekkoepel
752
0
0
752
0
158.795
23.300
22.178
0
159.917
0
14.981
500
0
14.481
600
0
0
600
0
Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg Bestemmingsreserve Invoeringskosten Omgevingswet Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies Bestemmingsreserve Kansrijke wijken
Bestemmingsreserve kwaliteitsslag sportaccomodaties Bestemmingsreserve Kwaliteitsslag sportcomplexen
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid Bestemmingsreserve Nieuw Belastingsysteem Bestemmingsreserve Nieuw Beschut
Blad: Datum:
11/14 1 november 2023
Bestemmingsreserve Noodfonds
3.596
0
0
0
3.596
Bestemmingsreserve noodsteun energiekosten sport
1.400
0
1.150
0
250
Bestemmingsreserve NPRZ - Stedelijke vernieuwingsgebieden Bestemmingsreserve Ouderen
100
0
0
100
0
318
0
0
318
0
Bestemmingsreserve project BAG WOZ
116
0
0
116
0
Bestemmingsreserve RCP Groene Daken
0
0
0
0
0
Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs
14.000
0
0
0
14.000
102
0
0
0
102
Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur Bestemmingsreserve Renovatie museum Boijmans van Beuningen Bestemmingsreserve Rivierahal Blijdorp
0
0
0
0
0
18.000
0
17.820
0
180
Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor
1.971.933
178.989
169.181
0
1.981.742
Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier Bestemmingsreserve Scoren met Energie
248
0
0
248
0
260
0
0
260
0
Bestemmingsreserve Sport gebieden
920
0
0
920
0
Bestemmingsreserve Stadsinitiatief
2.253
0
1.800
0
453
Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel) Bestemmingsreserve Stimulering bouwproductie
18
0
0
18
0
6.331
0
0
6.331
0
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds
25.144
1.088
7.586
1.899
16.746
Bestemmingsreserve Taal volwasseneneducatie
800
0
0
800
0
Bestemmingsreserve Toeslagenaffaire Belastingen
574
0
0
0
574
Bestemmingsreserve Transitiekosten
500
0
0
500
0
Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp
59.758
0
38.018
0
21.739
Bestemmingsreserve Uitvoering energietoeslag
1.400
0
1.400
0
0
Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten kwijtschelding - Toeslagenaffaire Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten RBZ
688
0
140
0
548
355
0
0
355
0
Bestemmingsreserve Upgrade voor the skate!
113
0
0
113
0
Bestemmingsreserve Veerkrachtig BoTu
93
0
0
93
0
Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011
255
0
0
255
0
0
2.500
1.259
0
1.241
Bestemmingsreserve Verkiezingen
653
1.443
1.443
653
0
Bestemmingsreserve Voorbereidingskosten IHP's MV
505
0
0
505
0
Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen Bestemmingsreserve WerkLocaties
145
75
0
0
220
370
0
0
370
0
Bestemmingsreserve Wijkpaleis
300
0
0
300
0
Bestemmingsreserve ZVHRR versterken dv personen met verward gedrag
655
0
255
0
400
Bestemmingsreserve Verkeerscirculatieplan (VCP)
Blad: Datum:
12/14 1 november 2023
Egalisatiereserve Ombudsman
2
0
0
0
2
Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden
20
0
0
0
20
Egalisatiereserve Raad/Griffie
250
0
0
0
250
Egalisatiereserve Rekenkamer
139
0
0
0
139
19.211
352
0
0
19.563
Ondernemersinitiatieven gericht op herstart
450
0
0
450
0
Resilience
125
0
0
125
0
25.000
0
0
25.000
0
0
4.600
0
0
4.600
2.194
0
1.053
0
1.141
2.814.556
351.966
529.075
66.395
2.571.051
Kredietrisicoreserve
Segmentering Bouwplannen Verevening kostenverhaal WABO-leges Totaal
3. Het BBV-taakveldenoverzicht voor de Begroting 2023 vast te stellen (jaarschijf 2023) Taakveld
Baten
Lasten
Saldo
0.1 - Bestuur
1.882
51.060
-49.177
0.2 - Burgerzaken
10.054
48.539
-38.484
0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden
214.236
115.345
98.891
0.4 - Overhead
8.714
560.175
-551.461
0.5 - Treasury
99.894
-22.175
122.068
0.61 - OZB woningen
68.471
387
68.084
0.62 - OZB niet-woningen
262.009
582
261.427
0.63 - Parkeerbelasting
174.961
41.488
133.474
0.64 - Belastingen overig
24.558
18.200
6.358
2.217.223
7
2.217.215
29.292
31.916
-2.624
0
2.067
-2.067
0.10 - Mutaties Reserves
595.471
351.966
243.504
1.1 - Crisisbeheersing en Brandweer
11.771
85.665
-73.894
1.2 - Openbare orde en veiligheid
19.436
113.099
-93.663
2.1 - Verkeer en vervoer
23.205
228.637
-205.432
2.2 - Parkeren
16.541
29.188
-12.647
2.3 - Recreatieve havens
0
0
0
2.4 - Economische Havens en waterwegen
0
0
0
0.7 - Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 - Overige baten en lasten 0.9 - Vennootschapsbelasting (Vpb)
Blad: Datum:
13/14 1 november 2023
2.5 - Openbaar vervoer
8.758
36.451
-27.693
3.1 - Economische ontwikkeling
0
11.566
-11.566
3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur
0
0
0
3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
2.423
7.588
-5.165
3.4 - Economische promotie
16.357
14.223
2.134
0
0
0
440
76.996
-76.556
4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken
86.114
166.307
-80.193
5.1 - Sportbeleid en activering
3.974
19.584
-15.610
5.2 - Sportaccommodaties
5.589
66.886
-61.297
5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
2.490
106.556
-104.066
5.4 - Musea
340
41.020
-40.680
5.5 - Cultureel erfgoed
219
21.183
-20.964
5.6 - Media
645
24.864
-24.219
3.246
82.545
-79.299
6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie
102.330
215.409
-113.080
6.2 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
21.152
153.432
-132.279
6.3 - Inkomensregelingen
565.565
816.624
-251.058
6.4 - WSW en beschut werk
10.605
100.591
-89.986
6.5 - Arbeidsparticipatie
9.875
97.048
-87.172
6.6 - Maatwerkvoorziening (WMO)
0
14.329
-14.329
6.71a - Huishoudelijke hulp (WMO)
0
0
0
6.71b - Begeleiding (WMO)
0
224.311
-224.311
6.71c - Dagbesteding (WMO)
0
0
0
10.126
45.469
-35.344
6.72a - Jeugdhulp begeleiding
0
5.785
-5.785
6.72b - Jeugdhulp behandeling
0
25.069
-25.069
6.72c - Jeugdhulp dagbesteding
0
2.122
-2.122
118
1.680
-1.562
0
0
0
3.341
139.149
-135.808
6.73c - Jeugdhulp met verblijf overig
0
0
0
6.74a - Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
0
13.500
-13.500
6.74b - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
0
0
0
4.1 - Openbaar basisonderwijs 4.2 - Onderwijshuisvesting
5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie
6.71d - Overige maatwerkarrangementen (WMO)
6.72d - Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a - Pleegzorg 6.73b - Gezinsgericht
Blad: Datum:
14/14 1 november 2023
6.74c - Gesloten plaatsing
0
0
0
6.81a - Beschermd wonen (WMO)
3.349
85.753
-82.404
6.81b - Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
6.304
94.524
-88.220
6.82a - Jeugdbescherming
28.192
70.538
-42.346
6.82b - Jeugdreclassering
0
0
0
7.1 - Volksgezondheid
68.815
98.712
-29.897
7.2 - Riolering
98.042
79.492
18.550
7.3 - Afval
111.650
96.999
14.651
7.4 - Milieubeheer
30.858
104.019
-73.161
7.5 - Begraafplaatsen en crematoria
6.877
7.445
-568
203
10.634
-10.431
8.2 - Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
17.339
68.372
-51.033
8.3 - Wonen en bouwen
63.134
163.268
-100.134
5.066.188
5.066.188
0
8.1 - Ruimte en leefomgeving
Totaal
4. Vast te stellen dat met ingang van de jaarstukken 2023 het saldo van de middelen uit de Decembercirculaire uitsluitend voor zover dit het lopende jaar betreft en de middelen geen betrekking hebben op de algemene uitkering rechtstreeks toe te voegen aan de Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van De griffier,
De voorzitter,