[23bb007480] Wethoudersbrief Struijvenberg over interim-rapport Financial Audit 2023

Concern Auditing Middelen en Control Financiën en Organisatie, Dienstverlening, Grote Projecten Maarten Struijvenberg Postadres: Postbus 1130 3000 BC Rotterdam Internet: www.rotterdam.nl

Aan de commissie Onderzoek van de Rekening

Van: Ronald Janssen E-mail: bbo@rotterdam.nl Ons kenmerk: M2311-2059 - 23bo008531 Bijlage(n): 1 Onderwerp: Interim-rapport Financial Audit 2023 Datum: 8 november 2023

Geachte commissieleden, Op 27 juni 2023 heeft u ingestemd met de Startnotitie jaarrekeningproces 2023. In lijn met de uitgangspunten van deze startnotitie bied ik u hierbij het Interim-rapport van Financial Audit vanuit de jaarrekeningcontrole 2023 aan. De rapportage geeft inzicht in de bevindingen vanuit de uitgevoerde controles door Financial Audit bij de 15 financieel kritieke processen. De rapportage heeft als peildatum 1 oktober 2023. Voor de financieel kritieke processen en systemen zijn de risicoanalyses geactualiseerd, de (key)controls zijn bepaald en is de opzet beoordeeld. Daaropvolgend zijn de lijncontroles uitgevoerd om het bestaan van de (key)controls vast te stellen en is de werking bij enkele processen deels beoordeeld. In de rapportage worden majeure afwijkingen en majeure inhoudelijke bevindingen naar aanleiding van de controle aangegeven en toegelicht. Ik kijk uit naar de bespreking van deze voortgangsrapportage in uw commissie op 14 november 2023. Met vriendelijke groet,

Maarten Struijvenberg Wethouder Financiën en Organisatie, Dienstverlening, Grote Projecten Bijlage(n): Interim-rapport Financial Audit jaarrekeningproces 2023