[23bb004521] Bijlage behorende bij 23bb004520 over VIMIP EDITIE 2023 Voortschrijdende indicatieve meerjaren investeringsplanning

VIMIP EDITIE 2023 Voortschrijdende indicatieve meerjaren investeringsplanning

Datum

2023

Cluster

Maatschappelijke Ontwikkeling

Afdeling

Onderwijshuisvesting

Inhoudsopgave

1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

Inleiding en toelichting Aanleiding Doel VIMIP Afbakening Indexering Relatie Rotterdamse investeringsmotor (RIM) Relatie meerjarenbegroting

3 3 3 4 4 4 4

2 2.1 2.2

Uitputting investeringskredieten Stand van zaken Prognose uitgaven komende jaren

6 6 6

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Op te leveren projecten 7 Op te leveren projecten in 2022 7 Op te leveren projecten in 2023 7 Op te leveren projecten in 2024 8 Op te leveren projecten in 2025 8 Op te leveren projecten in 2026 Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Effecten meerjarenbegroting 8

4 4.1 4.2 4.3

Resterend investeringsvolume Projecten in initiatieffase Voorgenomen projecten uit IHP 20 – 23 deel 2 + IHP gym Totaal investeringsvolume opgave onderwijshuisvesting

Lijst met afkortingen/verklarende woordenlijst

10 10 11 12 14

Datum mei 2023

Pagina 2 van 14

1

Inleiding en toelichting In dit hoofdstuk wordt u meegenomen in de aanleiding om een VIMIP te maken en wat exact in de VIMIP is te vinden.

1.1

Aanleiding Op 28 mei 2020 heeft de gemeenteraad deel 2 van het Integraal huisvestingsplan (IHP) Onderwijs 2020-2023 vastgesteld, met daarin de projecten en maatregelen voor de komende 4 jaar. Op basis van een opgeschoonde aandachtspandenlijst worden daarin de schoolgebouwen benoemd, die de komende jaren in aanmerking komen voor vervanging. De VIMIP is de financiële uitwerking van het IHP en wordt u jaarlijks toegezonden. Eerder al zijn het IHP Onderwijs 2015 – 2019 (18 december 2014), de Vervangingsinvesteringen gemeentelijke binnensportaccommodaties (11 juli 2019) en de jaarlijks verplichte Onderwijshuisvestingsprogramma’s (HVP), waar ook extra investeringen uit voortkomen, vastgesteld. In het verleden werd gewerkt met tranches en jaarschijven voor de investeringskredieten. Een gemiddeld bouwproject duurt van initiatief tot eindafrekening vaak rond de 5 jaar en voor complexe en meervoudige projecten is dit meestal (veel) langer. Er ontstond daardoor een ophoping van kredieten, die lang gereserveerd dienden te worden. Het effect op de meerjarenbegroting volgde pas veel later, na afronding. Bij de vaststelling van het IHP 2020-2023 is er daarom voor gekozen geen extra investeringskrediet te voteren. Voor de eerste jaren was er voldoende krediet om de verwachte uitgaven voor alle projecten te kunnen doen.

Deze aangepaste werkwijze vroeg wel om samenvoeging van alle gevoteerde kredieten, omdat deze niet meer één op één aan de projecten zijn gekoppeld, maar aan de volledige opgave. Met het vaststellen van de IHP’s is de belofte gedaan dat schoolbesturen de vervanging van de opgenomen scholen kunnen opstarten en dat dit onder normale omstandigheden ook tot uitvoering kan worden gebracht. Via de VIMIP monitoren we de uitputting van de kredieten en informeren we u jaarlijks over de financiële prognoses en effecten van de IHP’s onderwijs. Bij dreigende uitputting van de kredieten gaat de VIMIP gepaard met een kredietaanvraag.

1.2

Doel VIMIP Het doel van de VIMIP is om een beeld te geven wat er financieel als gevolg van de uitvoering van de vastgestelde Integrale huisvestingsplannen (IHP’s) onderwijs op ons af komt. Dat beeld bestaat uit: - de (verwachte) uitputting van het investeringskrediet op basis van een prognose voor de korte termijn; - de totale investeringsopgave en; - de effecten op de meerjarenbegroting.

Datum mei 2023

Pagina 3 van 14

1.3

Afbakening Deze VIMIP gaat over het lopende kalenderjaar én geeft een doorkijk voor de komende 4 jaar. In de VIMIP worden de projecten opgenomen, die ten laste worden gebracht van het onderwijshuisvestingskrediet. Dit betreft zowel IHP-projecten als projecten die extra voortkomen uit het jaarlijks terugkerende onderwijshuisvestingsprogramma. In 2021 is ook het IHP gym vastgesteld. Ook deze projecten worden meegenomen in de VIMIP evenals de projecten, die vanuit de opgave vervangingsinvesteringen gemeentelijke binnensportaccommodaties (kortweg VGB 12) worden gerealiseerd. In de doorkijk zijn uitsluitend projecten opgenomen waarvan: 1. de financiële consequenties voor de gemeente (op projectniveau) duidelijk zijn. Dat is het geval als de gemeente de businesscase voor het project heeft goedgekeurd en/of als de gemeente een beschikking voor bouwmiddelen heeft afgegeven. 2. er een duidelijke planning is afgesproken met de bouwheer ten aanzien van de oplevering van het project. De bouwheer is op basis van de onderwijswetgeving het schoolbestuur, tenzij anders wordt besloten. Dit moment is relevant, want de oplevering van het schoolgebouw is het moment dat het project wordt geactiveerd op de balans van de gemeente Rotterdam en het investeringskrediet voor dat project is uitgegeven. Op dat moment ontstaat ook het effect op de meerjarenbegroting bij onderwijshuisvesting.

1.4

Indexering Alle projecten opgenomen in deze VIMIP zijn prijspeil 2023. Jaarlijkse indexatie (conform verordening onderwijshuisvesting) zal invloed hebben op de hoogte van de uiteindelijke stichtingskosten voor rekening van de gemeente. Voor 2023 is rekening gehouden met een indexatie van 5,49% conform systematiek VNG-normbedragen. In de praktijk zien we momenteel een hoge inflatie, door onder andere stijging van prijzen van energie en materiaal en krapte op de arbeidsmarkt in vrijwel alle relevante sectoren (bouw, overheid, zakelijke dienstverlening). Het is daarom te verwachten dat projectkosten verder toe zullen nemen. Krapte op de arbeidsmarkt zal mogelijk ook leiden tot vertraging van projecten. Het daadwerkelijke effect op de investeringsplanning is daarom moeilijk in te schatten.

1.5

Relatie Rotterdamse investeringsmotor (RIM) In 2021 is de Rotterdamse Investeringsmotor vastgesteld. Daarmee is geld beschikbaar gesteld om vervanging van de gehele maatschappelijke vastgoedportefeuille van de gemeente mogelijk te maken, waaronder onderwijs. De RIM gaat uit van een jaarlijkse vervangingsopgave en een vervanging na 40 jaar. De RIM is bedoeld om de toegenomen kapitaallasten door investeringen te dekken. Er is rekening gehouden met de dekking van kapitaallasten voor de projecten, die zijn opgenomen in de reeds vastgestelde IHP’s.

1.6

Relatie meerjarenbegroting De VIMIP geeft een realistisch overzicht van de verwachte oplevering van projecten voor vier jaar vooruit en het benodigde investeringskrediet daarvoor. In deze editie van de VIMIP zal ook een relatie worden gelegd met de meerjarenbegroting onderwijshuisvesting. Er wordt een zo realistisch mogelijke inschatting gegeven van de effecten op de meerjarenbegroting op basis van de planning. De effecten op basis van het Datum mei 2023

Pagina 4 van 14

beschikbaar gestelde investeringskrediet zijn reeds verwerkt in de meerjarenbegroting. In de VIMIP wordt een nadere uitwerking hiervan gegeven.

Datum mei 2023

Pagina 5 van 14

2

Uitputting investeringskredieten

2.1

Stand van zaken In de meerjarenbegroting van de gemeente Rotterdam zijn verschillende kredieten opgenomen bestemd voor onderwijshuisvesting. Het betreft hier het samengevoegde krediet Onderwijshuisvesting (gevoteerde tranches IHP, VGB12, investeringen uit onderwijshuisvestingsprogramma’s), Onderwijshuisvesting - Regiodeal en Huisvesting vroeg- en voorschoolse educatie (VE) in scholen. De oorspronkelijke kredieten bedroegen respectievelijk € 516, € 44 en € 10 miljoen euro (totaal 570 miljoen euro). Voor 2023 en verder resteert het volgende saldo: Omschrijving

Bedrag (x 1.000)

OHV krediet saldi op 31 dec. 2022

301.596

Gevoteerd krediet per 1 jan. 2023

-

Totaal beschikbaar OHV 2023

2.2

301.596

Prognose uitgaven komende jaren Op basis van de lopende projecten is door het uitvoeringsteam onderwijshuisvesting een prognose gemaakt voor 2023 en 2024 van de uitgaven. Hierin zijn alle lopende projecten meegenomen, ook de projecten die zich nog in de initiatieffase bevinden. Op dit moment is nog geen aanvullend investeringskrediet noodzakelijk. Waarschijnlijk zal eind 2024 wel aanvullend krediet nodig zijn om aan de aangegane verplichtingen te kunnen voldoen. Dit extra krediet zal bij de 4- of 8-maandsrapportage in 2024 worden aangevraagd. Deze aanvraag wordt in samenhang met de IHP’s voor andere beleidsvelden bezien.

Datum mei 2023

Pagina 6 van 14

3

Op te leveren projecten In dit hoofdstuk wordt uiteengezet welke projecten we de komende jaren verwachten op te leveren. In de eerste jaren betreffen dit nog voornamelijk projecten uit het IHP 2015-2019. Dit heeft te maken met de looptijd van de projecten van gemiddeld ruim 5 jaar van initiatief tot oplevering. Voor complexe en meervoudige projecten is de gemiddelde looptijd langer. Na oplevering worden de gebouwen in gebruik genomen en opgenomen in de collectieve huurovereenkomst van de afdeling Onderwijs met de afdeling Vastgoed. Dan start het effect op de meerjarenbegroting. De verwachting van de op te leveren projecten geeft informatie over het totale investeringsvolume. De bedragen zijn op prijspeil 2023 en omvatten de totale stichtingskosten voor rekening van de gemeente inclusief BTW.

3.1

Op te leveren projecten in 2023 Schoolgebouw

Schooladres

Besluit

Soort investering

Vrijeschool Vredehof

Vredehofweg 30

IHP 2015-2019

Renovatie

De Archipelschool

Jan Ligthartstraat 10

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Gymzaal de Jan Ligthartstraat 6 Archipelschool Nieuw Zuid Olympiaweg 395 Olympiacollege Shri Sarawatie school Blokmakersstraat 46

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

IHP 2015-2019

Renovatie

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Nelson Mandela

Jacominastraat (Leeuwenkuil) Plevier 97-99

HVP 2018 of ouder Nieuwbouw

Thorbecke MAVO inpassing Jan Antonie Bijloo

Merkelbachstraat 6-8

IHP 2015-2019

Rodaristraat 31-33

IHP 2015-2019

Nieuwbouw

Stephanusschool

Asserweg 360

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Paus Joannes

Stuart Millpad 82

HVP 2021

Uitbreiding

Agnesschool

Persoonsdam 18

HVP 2021

Uitbreiding

Plevier

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

TOTAAL (x € 1.000)

3.2

71.352

Op te leveren projecten in 2024 Schoolgebouw

Schooladres

Besluit

Soort investering

Openluchtschool De Recon Nicolaasschool

Dordtsestraatweg 472

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Korfmakersstraat 131

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

De Kameleon

Carnissedreef 2-4

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Datum mei 2023

Pagina 7 van 14

Mytyl school De Brug Hazelaarweg 50 Tytylschool Wolfert Dalton en Mytyl Argonautenweg 55 De Brug Bloemhof & Pantarijn 2e Balsemienstraat 14

IHP 2015-2019

Da Costaschool

Johannes Brandstraat 3-7

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Rudolf Steiner College

Van Alkemadestraat 5-7

IHP 2015-2019

Renovatie

A. Willeboerschool De Hoge Brug Prinses Margrietschool

Hillegondastraat 21-25

IHP 2015-2019

Renovatie

Sportlaan 80

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Thorbecke VMBO nieuwbouw Schreuder College

Tattistraat 13

IHP 2015-2019

Nieuwbouw

Taborstraat 44

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

IHP 2015-2019

Renovatie

IHP 2020-2023

Renovatie

Minister Marga Klompé Robert Kochplaats 346348 Gemeente deel Van Alkemadestraat 5-7 Alkemadehof TOTAAL (x € 1.000)

3.3

Sloop/nieuwbouw

HVP 2018 of ouder Sloop/nieuwbouw HVP 2018 of ouder Sloop/nieuwbouw

176.957

Op te leveren projecten in 2025 Schoolgebouw

Schooladres

Besluit

Soort investering

Onderwijs en Sportcomplex Varkenoord (OSC) Stadionpark Tuinstad Schiebroek Abeelweg 225

HVP 2018 of ouder IHP 2015-2019

Nieuwbouw

Marnix Gymnasium

HVP 2021

Uitbreiding

Essenburgsingel 58

Sloop/nieuwbouw

TOTAAL (x € 1.000)

3.4

65.456

Op te leveren projecten in 2026 School

Schooladres

Onderwijs locatie Laan Op Zuid Laan op Zuid (OWL LOZ) Globe (incl SBO Sonnevanck) Zwartewaalstraat 38

Besluit

Soort investering

HVP 2018 of ouder IHP 2015-2019

Nieuwbouw Renovatie

TOTAAL (x € 1.000)

3.5

41.010

Effecten meerjarenbegroting Op moment dat de investeringen zijn afgerond, geactiveerd en opgenomen in de collectieve huurovereenkomst treedt het effect in de exploitatiebegroting bij onderwijshuisvesting op. Er wordt eens per jaar op 1 januari geactiveerd. Voor een zo accuraat mogelijk beeld wordt daarom per jaarschijf gekeken naar de projecten, die in dat jaar worden opgeleverd. Bij het berekenen van de effecten zijn een aantal aannames gedaan. Er is uitgegaan van een interne rekenrente van 1,75%, een afschrijvingstermijn van 40 jaar en een annuïtaire Datum mei 2023

Pagina 8 van 14

afschrijving. Verder is uitgegaan van een opslag voor de zakelijke lasten en beheerkosten op de kapitaallasten van 13% in de collectieve huurovereenkomst met vastgoed. Dit is gebaseerd op het huidige gemiddelde. In het onderstaande is enkel rekening gehouden met de globale effecten van de investeringen uit de IHP’s. Er is geen rekening gehouden met bijvoorbeeld de vrijval van kapitaallasten, verschillen tussen renovatie en nieuwbouw en ontwikkelkosten, die al dan niet in de collectieve huurovereenkomst terecht komen. In een volgende VIMIP zullen de effecten op de meerjarenbegroting verder worden verfijnd. Jaar 2023 2024 2025 2026 Subtotaal

Op te leveren projecten (x €1.000) 71.352 176.957 65.456 41.010 354.775

Jaar 2023+1 2024+1 2025+1 2026+1

Kapitaallasten Opslag 13% (x €1.000) (x €1.000) 2.157 280 2.495 324 6.189 804 2.289 298

Datum mei 2023

Toename (x €1.000) 2.437 2.819 6.993 2.587

Pagina 9 van 14

4

Resterend investeringsvolume In het vorige hoofdstuk zijn de lopende projecten opgenomen, waarvan de stichtingskosten en planning in beeld zijn gebracht en vastgesteld door middel van een goedgekeurde businesscase, beschikking bouwmiddelen of toegekende aanvraag op het onderwijshuisvestingsprogramma. In de IHP’s zijn ook projecten opgenomen, die zich nog in de initiatieffase bevinden en projecten, die nog niet zijn opgestart. Om een beeld te krijgen van de middelen die nodig zijn om de vastgestelde IHP’s uit te voeren, zijn ook deze ‘projecten’ in beeld gebracht. Hierbij geldt dat hoe priller een project en hoe verder weg in de tijd de oplevering wordt verwacht, hoe groter de mate van onzekerheid in de ramingen. Bij het vaststellen van de scope en de planning kunnen de uiteindelijke benodigde investeringskosten anders uitpakken.

4.1

Projecten in initiatieffase Deze projecten zijn wel gestart, maar hiervoor is nog geen businesscase gereed en is nog geen beschikking bouwmiddelen afgegeven. Het prijspeil is uiteenlopend. Het totaalbedrag is de totale stichtingskosten voor rekening van de gemeente inclusief BTW. Het gaat dus om andere projecten, dan in hoofdstuk 3 zijn opgenomen. Schoolgebouw

Schooladres

Besluit

Soort investering

Heer Bokelcollege

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

De Schalm

Prins Alexanderlaan 151/ Tattistraat 13 Katendrechtsestraat 61

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

Mr. Schats

Kastanjedaal 1

HVP 2020

Uitbreiding

Laurens Lyceum

Voorhout 100

HVP 2020

Uitbreiding

Dalton Overschie

Abtsweg 77

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Risala (voorheen IBN-iSina) Kompas

Hollandsestraat 74

IHP 2015-2019

Nader te bepalen

Spijkenissestraat 15

IHP 2015-2019

Renovatie

De Stern

Park16hoven n.t.b.

HVP 2018 of ouder

Nieuwbouw

Pierre Bayle en De Vier Leeuwen Waalse school, Koningin Wilhelminaschool Accent Praktijkonderwijs

Alberta Wellingpad 6

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Goudseweg 15 en of 25

IHP 2015-2019

Renovatie

Van Alkemadestraat 5-7

IHP 2015-2019

Renovatie

CBS Beatrixschool

Herenoord 10

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

De Globetrotter

Scharnierlocatie

IHP 2020-2023

Uitbreiding

Dominicusschool

Noorderhavenkade 45D

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

Basisschool Montessori

Essenburgsingel 25 C

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Basisschool Emmaschool

Kerkstraat 41

IHP 2020-2023

Renovatie

Campus Internationaal Onderwijs en Sport Van Brienenoordschool

Bentincklaan

HVP 2022

Sloop/nieuwbouw

Koninginneweg 5

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Datum mei 2023

Pagina 10 van 14

De Swaef

Carnissesingel 20

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Rotterdams Montessori Lyceum Over De Slinge

Schimmelpenninckstraat 17 Krabbendijkestraat 243245 Locatie: achter het verzamelgebouw Katshoek aan de Heer Bokelweg

IHP 2020-2023

Uitbreiding

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Gymzaal/ Passer College

Waghemakerestraat

IHP GYM

Nieuwbouw

Gymzaal/ Heijbergschool

Nabij Heijbergschool

IHP GYM

Nieuwbouw

Gymzaal/ Vrijenbansestraat OBS de Triangel (Huismanstraat) OBS ‘t Prisma

Vrijenbansestraat 48

IHP GYM

Sloop/nieuwbouw

De Quackstraat 76/ Landmanstraat 2 Nieuwe Wetering 251

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

IHP 2020-2023

Uitbreiding

Steven Stemerdingschool

Slingeplein 10

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Ibn-i-Sina

Talingstraat 6

IHP 2015-2019

Renovatie

Bavokring

Willem Ruyslaan 17

IHP 2015-2019

Nieuwbouw

De Horizon (nieuwbouw)

Goudkruid 105-107

IHP 2015-2019

Sloop/nieuwbouw

De Piloot

Merkelbachstraat 6-8

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Baan 163

Baan 163

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

GSR

Valenciadreef 15

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Goede Herderschool

Kastanjeplein 6

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

OBS De Magriet

Sonmansstraat 87

IHP 2020-2023

Renovatie

IKC Nova

Bertrand Russellplaats 7

IHP 2020-2023

Nieuwbouw

Het podium De regenboog Pieter van Aschstraat 1-3

IHP 2015-2019

Nieuwbouw

De Schakel

Cloese 4

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

Einstein Lyceum

Campusplein 18

HVP 2021

Uitbreiding

Wilhelminaschool

Natersweg 7

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

Akker basisschool - CBS Elout van Soeterwoude PCB Zalmplaat

Millinxstraat 33

IHP 2020-2023

Sloop/nieuwbouw

Aalreep 8

HVP 2020

Uitbreiding

Johan Bogermanschool

Stichtseplein 3-5

IHP 2020-2023

Renovatie

Horeca Vakschool

Noordsingel 72

IHP 2020-2023

Renovatie

Diverse gymzalen VGB12

Diverse

VJR2019

(Sloop)/nieuwbouw

Schoterboshof

De Toermalijn

TOTAAL (x €1 miljoen)

4.2

297

Voorgenomen projecten uit IHP 20 – 23 deel 2 + IHP gym De projecten uit het IHP 2020-2023 deel 2 en het IHP gym zijn nog niet allemaal gestart. Deze projecten worden wel ten laste gebracht van het totaal krediet Onderwijshuisvesting en om een idee te hebben van het totale investeringsvolume is hiervan een globale overkoepelende raming gemaakt. Dit is gedaan aan de hand van de normbedragen uit de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Datum mei 2023

Pagina 11 van 14

Voor de projecten opgenomen in het IHP 2020-2023 deel 2 is uitgegaan van in totaal € 250 miljoen benodigd investeringskrediet. Een aantal projecten was reeds opgenomen in het IHP 2015-2019 en is in het IHP 2020-2023 opgenomen als de zogenaamde 4e tranche. Deze zijn direct opgestart en hiervoor is € 66 miljoen investeringskrediet beschikbaar gesteld. Inmiddels zijn nog eens 15 projecten uit het IHP 2020-2023 opgestart en is een eerste raming bekend. Deze zijn geraamd op een bedrag van 104 miljoen en opgenomen in de lijst in paragraaf 4.1. Daarmee resteert een totaal indicatief investeringsvolume voor nog niet gestarte projecten van €250 - (€66 miljoen + €104 miljoen) = € 80 miljoen. Dit bedrag is geïndexeerd naar 2023. Zo’n 19 projecten uit het IHP 2020-2023 zijn nog niet opgestart. In de tweede helft van 2023 wordt bekeken of deze projecten nog kunnen worden opgestart of dat hierover een ander besluit moet worden genomen. Uit het IHP gym zijn (per 1-1-2023) enkele projecten opgestart en verschillende gymzalen meegenomen in onderwijs of andere projecten. In het IHP gym is een raming opgenomen van 94,5 miljoen voor de uitvoering van 55 projecten. De gymzalen uit het IHP 2015-2019 en ook uit bijvoorbeeld het IHP sport zijn niet meegenomen in de raming. Van het IHP zijn inmiddels 20 projecten zelfstandig opgestart of meegenomen in andere projecten.

Dit komt conform raming overeen met ongeveer 34 miljoen investeringskosten. Omschrijving

Bedrag (x €1 miljoen)

Initiële raming IHP 2020-2023

250

4de tranche (volgend uit IHP 2015-2019)

66

-/-

Inmiddels gestart

104

-/-

Resterend investeringsvolume IHP 20-23, prijspeil 2020

80

94

Prijspeil 2023 o.b.v. index 6,38%, 4,92% en 5,49%

IHP Gym, prijspeil 2020

95

Inmiddels gestart

34

-/-

61

4.3

Prijspeil 2023 o.b.v. index 6,38%, 4,92% en 5,49%

71

Totaal investeringsvolume nog te starten projecten

165

Totaal investeringsvolume opgave onderwijshuisvesting De optelling van de reeds gestarte projecten en de nog op te starten projecten uit de IHP’s Onderwijshuisvesting geeft een beeld van het totaal benodigde investeringsvolume. Een deel van dit bedrag is al gevoteerd en uitgegeven.

Datum mei 2023

Pagina 12 van 14

Jaar 2023 2024 2025 2026 Subtotaal Projecten in initiatieffase (indicatief) Voorgenomen projecten voorkomend uit IHP 20 – 23 deel 2 + IHP gym (indicatief) Totaal investeringsvolume

Op te leveren projecten (bedrag x €1 miljoen) 71 177 65 41 354 297 165 816

Belangrijkste conclusie uit bovenstaande is, dat aanvullend investeringskrediet noodzakelijk is om de volledige opgave uit te kunnen voeren. Het vervangen van de schoolgebouwen is een voortdurend proces. We werken daarom toe naar een continue workload en financiële investeringslast van ongeveer 60/70 miljoen per jaar, waar de organisatie zich qua menskracht en middelen op kan inrichten. Zoals ook is opgenomen in het IHP 2020-2023. Vooralsnog bestaat een groot deel van de onderwijsportefeuille uit schoolgebouwen met een bouwjaar van rond de jaren 60 en 70, waardoor op korte termijn extra inzet nodig is en meer wordt gebouwd. Dit is ook terug te zien in de IHP’s.

Datum mei 2023

Pagina 13 van 14

Lijst met afkortingen/verklarende woordenlijst: btw: BVO:

belasting over de toegevoegde waarde of omzetbelasting Bruto vloeroppervlakte, de oppervlakte inclusief constructieruimte, verkeersruimte en installatieruimte HVP: Huisvestingsprogramma, jaarlijkse lijst met toegekende huisvestingsvoorzieningen IHP: Integraal huisvestingsplan, plan met meerjarenperspectief voor de huisvesting Investering: De gemeente geeft veel geld uit aan gebouwen, wegen etc. Als iets nieuws gemaakt of gekocht wordt, dat meerdere jaren mee moet gaan èn meer kost dan € 100.000, dan spreken we over investeringen. Kapitaallasten: Uitgaven aan investeringen mag je niet direct ten laste van het huidige boekjaar brengen. Bij elk object wordt gekeken hoe lang dit meegaat. Het aantal jaar bepaalt de afschrijvingstermijn (voor gebouwen 40 jaar). Na gereed komen worden de gemaakte kosten in jaarlijkse porties afgeschreven en wordt hier een rente over berekend. Deze rente en afschrijving noemt men kapitaallasten.

Annuïtaire afschrijving: Kapitaallasten berekend over de gehele looptijd in jaarlijks gelijke bedragen NPRZ: Nationaal Programma Rotterdam Zuid RIM: Rotterdamse investeringsmotor, dekking van kapitaallasten voor de vervanging van het gemeentelijk, maatschappelijk vastgoed VE: Voorschoolse educatie VIMIP: Voortschrijdende Indicatieve Meerjaren Investeringsplanning VGB12: vervanging gemeentelijke binnensportaccommodaties VNG-normbedragen: De Vereniging van Nederlandse Gemeenten publiceert jaarlijks normbedragen voor onderwijshuisvesting, die gebaseerd zijn op de systematiek en indexatie uit de modelverordening voor onderwijshuisvesting. Onderwijswetgeving: Voor het funderend onderwijs betreft dit de WPO, WVO en de WEC WEC: Wet op de expertisecentra (over speciaal en voortgezet speciaal onderwijs) WPO: Wet op het primair onderwijs WVO: Wet op het voortgezet onderwijs

Datum mei 2023

Pagina 14 van 14