[23bb003728] Annotatie griffier Jaarstukken 2022

Annotatie Raadscommissie Bestuur, Organisatie, Financiën en Veiligheid

Secretariaat: Griffie Van: Léon van Koppen E-mail: l.vankoppen@griffie.rotterdam.nl Telefoon: 010 – 267 3564

Aan: Commissie BOFV Betreft: Jaarstukken 2022

Bezoekadres: Stadhuis Coolsingel 40 Rotterdam Postadres: Postbus 70012 3000 KP Rotterdam Ons kenmerk: 23bb003728 Datum: 2 juni 2023

1. Doel van de bespreking De jaarstukken 2022 staan ter advisering op de agenda. Bij aanvang van de vergadering zal een van de COR-leden een korte toelichting geven op het CORadvies/rapport. U bespreekt de jaarstukken achtereenvolgens met de burgemeester en wethouder Karremans (veilig), wethouder Simons (wijken) en wethouder Struijvenberg (organisatie en financiën). 2. Voorgeschiedenis De begroting 2022 is besproken en vastgesteld in de raad van 9 en 11 november 2021. Er zijn wijzigingen vastgesteld bij de eerste herziening (7 juli 2022), tweede herziening (8 en 10 november 2022) en de 10-maandsrapportage (15 december 2022). Op 10 en 16 mei hield de COR openbare hoorzittingen met wethouders Buijt, Zeegers, Karremans, Struijvenberg 3. Te bespreken stukken - Aanbiedingsbrief jaarstukken 2022 (23bb002820) met als bijlage toelichting op de verplichte Bestemmingsvoorstellen (23bb002821) - Jaarstukken 2022 - Raadsvoorstel jaarstukken 2022 (23bb002819) - Accountantsverslag PWC 2022 (23bb002861) - Collegereactie op accountantsverslag (23bb3005) - Beantwoording technische vragen jaarstukken 2022 (23bb003646) - Advies van de COR over de jaarrekening 2022 (23bb003454) - Concept raadsvoorstel COR-advies (23bb3501) Daarbij betrekken: - Collegebrief over het voorlopig jaarrekeningresultaat 2022 (23bb001735) - Collegebrief (23bb003144) over aanbieding Monitor Grote Projecten (23bb003145) 4.

Aandachtspunten Het positieve resultaat en de Raad Het positieve resultaat van de jaarrekening á € 85,3 mln. moet nog worden verdeeld. De raad wordt gevraagd in te stemmen conform raadsvoorstel (23bb002819). In het voorliggende voorstel wordt € 68,2 mln. toebedeeld aan type I bestemmingen conform (23bb002820). Type 1 bestemmingsvoorstellen moeten worden gevormd ongeacht het rekeningresultaat om de begroting sluitend te krijgen. De kosten zijn

blad: 2/3

in die zin voor het college onvermijdelijk, er is voor gekozen om de middelen dusdanig te besteden vanwege aangegane verplichtingen. U kunt wijzigingen voorstellen op één of meerdere van deze bestemmingsvoorstellen middels een amendement, waarbij u de omschrijving en het bedrag uit overzicht (23bb002821) kunt gebruiken. De middelen uit voorstellen die vervallen vloeien dan naar de algemene middelen en kunnen dan bij de voorjaarsnota worden bestemd. Deze creëren daarmee dus wel een begrotingstekort voor deze onderwerpen voor het college. De rest van het positieve resultaat van € 17,1 mln. wordt voorgesteld toe te voegen aan de Algemene reserve. Deze middelen kunnen dus bij de voorjaarsnota worden her bestemd of in de algemene reserve blijven. Zorgen over gemeentelijke financiën Door meerdere omstandigheden, o.a. herziening gemeentefonds, stijgende bouwprijzen en energiekosten komt de relatief gunstige financiële positie van de gemeente Rotterdam onder druk te staan (zie onder meer de VNG brief over gemeentefonds na 2026). Zaak is om structurele kosten uit structurele middelen te dekken. Eerder heeft u besloten om in de commissie nog specifiek met de wethouder te spreken over de financiën na 2026 (RvW ‘gemeenten na 2026 in het rood?’). Deze bespreking is voorzien op 29 juni, aansluitend aan de bespreking van de voorjaarsnota.

Eerder ontving u van de wethouder ook een brief over dit onderwerp. Weerstandsvermogen en financiële kengetallen Het weerstandsvermogen is t.o.v. 2021 licht verbeterd. Alle kengetallen vallen nog binnen de veilige marges. Zie hiervoor pagina 15 van de jaarstukken Collegetargets In 2022 zijn er vooral 0 metingen gedaan. De Rekenkamer Rotterdam geeft, in haar rapport “Targets tellen” hoofdstuk 5, aan dat bij collegetargets 7 woningbouw,13 bedrijfsruimte en 5 schuldhulpverlening een datum van de nulmeting te selecteren die aansluit op het begin van de collegeperiode. Mocht hier niets in gewijzigd worden dan zijn deze targets eigenlijk niet representatief. Specifieke adviezen van de COR aan BOFV Bijgevoegd vindt u het COR-advies. De COR adviseert u om met de wethouder in ieder geval te spreken over: • de mogelijkheden om vaker een hard closure voor het hele concern in te zetten en hierover een definitie vast te stellen (wat is het en waar in de organisatie wordt het op welke manier uitgevoerd); • hoe de druk bij de 2e en 3e lijn verlaagd kan worden en de verantwoording en kennis meer in de 1e lijn te brengen (zie ook de conclusies uit rapport 23bb3008); • het feit dat het project GREAT veel capaciteit uit de 2e en 3e lijn wegtrekt en hoe dat te voorkomen bij de implementatie; • de voortgang van de gesprekken met het Rijk om het aantal SiSa-dossiers te reduceren.

Stadsarchief Op p.86 wordt aandacht besteed aan de betrouwbaarheid van het stadsarchief, vooral gericht op (digitale) toegankelijkheid van archiefstukken. Op 9 maart sprak de commissie met de stadsarchivaris en de burgemeester over de archiefinspectie en het feit dat de gemeente Rotterdam de informatiehuishouding nog niet op orde heeft. Toen is de toezegging gedaan dat de raad voor de komende begroting een verbeterplan ontvangt (23bb001649).

blad: 3/3

Stedin In de jaarstukken wordt aangegeven dat Stedin de komende jaren behoefte heeft aan extra eigen vermogen om te investeren in het energienet en de energietransitie. Een van de oplossingsrichtingen is dat de staat toetreedt als nieuwe aandeelhouder. Naar verwachting in het derde kwartaal van 2023 wordt de raad nader geïnformeerd en krijgt hij gelegenheid wensen en bedenkingen te uiten. 5. Financiële consequenties Het resultaat 2022 bedraagt 85,3 miljoen euro positief (vóór bestemming van het resultaat zie punt 4.). Dit is een vermeerdering van € 12 miljoen ten opzichte van het voorlopige resultaat waarover het college op 14 maart heeft geïnformeerd. Dit lijkt vooral veroorzaakt te zijn een aantal incidentele mee- en tegenvallers. Hierbij zijn de erfpachtconversies de voornaamste. Structurele baten uit erfpacht nemen hierdoor af. 6. Overige relevante informatie - 23bb003649 Afdoeningsvoorstel wethouder Struijvenberg toezegging onderzoek verzuim - Bestuurlijke eindverantwoording 2018-2022 (22bb404) - Rapport Rekenkamer Rotterdam over collegetargets 2022-2026 (23bb000937) - Monitor ICT-projecten (23bb002061) - Collegebrief over eindrapport financial audit controlejaar 2022 (23bb003007) - Technische sessie RIM 9 feb 2023 - Technische sessie GREAT in COR 24 jan 2023 (punt 1.08) 7.

Verdere procedure Op 13 juni behandelt het college het rapport van de COR en later die dag zal de Raad de reactie van het college op het COR rapport ontvangen; Raadsbehandeling is voorzien in de raad van donderdag 15 juni 2023.