[22bb007640] Raadsvoorstel over vaststelling van de 10-maandsrapportage 2022

Rotterdam, 15 november 2022

22bo6588

Aan: De gemeenteraad

Onderwerp: Vaststelling van de 10-Maandsrapportage 2022.

Gevraagd besluit: Samenvattend stellen wij u voor de 10-maandsrapportage 2022 vast te stellen; € 4 mln. beschikbaar te stellen voor M4H vanwege de aanvraag voor cofinanciering vanuit de Regeling Woningbouwimpuls 20202 (WBI) en dit te dekken uit eerder toegekend WBIbudget voor Schiehaven-Noord; een stelselwijziging door te voeren ten aanzien van de administratieve verwerking van investeringen gericht op de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne; De baten en lasten en het saldo inclusief reserves van de begroting 2022 per programma vast te stellen.

Waarom dit voorstel?/Waarom nu voorgelegd? 10-maandsrapportage Bij de Begroting 2021 heeft uw raad de baten en lasten per programma voor de periode 2022--2026 vastgesteld. De 10-maandsrapportage is een laatste actualisatie van het lopende boekjaar 2022. In deze actualisatie zijn begrotingsmutaties verwerkt die de volgende achtergronden kennen: 1. Nieuwe inzichten r:net daarbij een minimale omvang van€ 0,5 mln. (bijv. de recente cijfers m.b.t. gemeentefonds uit de septembercirculaire die tot bijstellingen leiden). 2. Het voorkomen van begrotingsonrechtmatigheden. Daarnaast zijn er per begrotingsprogramma risico's en aandachtspunten opgenomen waarover we uw raad willen informeren, maar waarvoor geen begrotingswijzigingen voorgesteld worden. Met de 10-maandsrapportage wordt een laatste bijgestelde begroting over het lopende begrotingsjaar 2022 gepresenteerd (niet meerjarig). De focus van deze lOM ligt op het tegengaan van begrotingsonrechtmatigheden bij de jaarrekening en het verwerken van enkele grote bijstellingen waarvan de gegevens laat in het jaar beschikbaar komen (septembercirculaire gemeentefonds, definitief budget BUIG en grondexploitaties). Om te waarborgen dat onderbestedingen niet uit beeld verdwijnen zijn per programma risico's en aandachtspunten - waaronder onderbestedingen of meevallende opbrengsten - opgenomen.

Financieel beeld De lOM 2022 heeft een negatief resultaat van €21,2 mln. dat voornamelijk wordt veroorzaakt door een aantal grotere bijstellingen: Actualisatie gemeentefonds (€15,9 mln.) Aanpassing winstneming grondexploitaties: (€11,6 mln.) Dotatie voorziening dubieuze debiteuren bijstandsuitkeringen (€5,5 mln.) Armoede(€ 3,4 mln.)

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts /K.J.C. Erpelinck

Hiertegenover staan de vrijval van € 8 mln. uit de voorziening pensioenen oud-bestuurders en de opbrengst veiling brandstofpunten van €10 mln. Daarnaast leidt ook de actualisatie van het te ontvangen BUIG-budget en de verwachte uitkeringslasten voor de rest van het jaar tot een tegenvaller van € 6,5 mln. in 2022. Deze bijstelling heeft geen saldo effect omdat deze wordt gedekt vanuit de bestemmingsreserve BUIG (die is bedoeld om schommelingen in de BUIG op te vangen). De reserve BUIG daalt daarmee van € 25,0 mln. naar€ 18,5 mln. Vanwege de focus van de 10M op onrechtmatigheden en actualisatie van een beperkt aantal dossiers geeft het resultaat geen compleet beeld van de huidige financiële situatie van de gemeente en het resultaat moet dus ook niet op die wijze gelezen worden. Risico's Door de beperkte focus van de lOM is het goed mogelijk dat het jaarrekeningresultaat anders zal uitpakken dan nu verwerkt. Waar substantiële afwijkingen worden verwacht, staan deze gemeld bij de risico's en aandachtpunten onder de tegel Financiën bij elk programma. Inflatie en energiekosten Als gevolg van de huidige hoge inflatie en energiekosten verwachten we ook als gemeente hogere lasten te krijgen. Voor 2022 zien we de effecten ervan terug op slechts een beperkt aantal terreinen, zoals de grondexploitaties waar we het eerder verwachte resultaat niet langer als realistisch beschouwen.

Ook zijn in deze l0M de kosten opgenomen verbonden aan het Actieplan Geldzorgen, waarover we u eerder hebben geïnformeerd (12 oktober, 22bb6604). Tezamen maakt dit een groot deel uit van het negatieve resultaat van deze lOM. Vanaf 2023 verwachten we dat de prijsstijgingen in bredere zin invloed gaan krijgen op de gemeentelijke begroting, zoals de stijgingen van de energieprijzen, materiaalprijzen en de stijging van de financieringsrente en nieuwe cao-gemeenteambtenaren. In de Voorjaarsnota zullen deze effecten zichtbaar worden. Mutaties investeringskredieten Conform de spelregels 10M worden investeringen in beginsel niet geactualiseerd tenzij dit tot begrotingsonrechtmatigheid leidt. Met betrekking tot projecten zijn geen investeringskredieten gewijzigd. De recente uitspraak van de Raad van State aangaande het bestemmingsplan Feyen oord City zal worden betrokken bij verdere planvorming. Er zijn twee nieuw aangevraagde kredieten in de lOM opgenomen waarvoor dekking aanwezig is. Regeling Woningbouwimpuls 2020 In raadsbrief M2209-2878 D2209-62999 22bb5172 bent u geïnformeerd over de aanvraag van de vierde tranche projecten Regeling Woningbouwimpuls 2020 (WBI). In de brief staat dat het voorstel om de benodigde aanvullende € 4 mln. voor cofinanciering M4H te dekken uit eerder toegekende WBI-budget voor Schiehaven-Noord, zal worden opgenomen in de begroting 2023.

Per abuis is dit niet opgenomen in de begroting 2023. Bij de lOM is dit alsnog opgenomen. Stelselwijziging verwerking invèsteringen, opvang vluchtelingen Oekraïne De gemeente doet investeringen voor het kunnen opvangen van vluchtelingen uit Oekraïne. Deze investeringen kenmerken zich door een zeer korte gebruiksduur. In de verordening financiën Rotterdam 2021 is opgenomen dat het startmoment van afschrijvingen gelijk is aan 1 januari volgend op het moment van ingebruikname. Gezien de verwachte korte gebruiksduur wordt voorgesteld voor deze investeringen af te wijken van deze bepaling en het startmoment gelijk te laten zijn aan het moment van ingebruikname. Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts /K.J.C. Erpelinck

Website De 10-maandsrapportage 2022 is vanaf dinsdag 15 november 2022 17.00 uur online te vinden op: www.watdoetdegemeente.rotterdam.nl.

Relatie met het coalitieakkoord/collegewerkprogramma/eerder aangenomen moties en gedane toezeggingen: De 10-maandsrapportage is de laatste actualisatie van de begroting binnen het lopende boekjaar 2022.

Financiële en juridische consequenties/aspecten: Met het vaststellen van de 10-maandsrapportage 2022 keurt uw raad de voorgestelde wijzigingen in de begroting van het lopende boekjaar van de gemeente Rotterdam goed. Het ontwerpbesluit behorend bij de 10-maandsrapportage 2022 wij u hierbij ter vaststelling aan.

Burgemeester en Wethouders van Rotterdam,

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts / K.J.C. Erpelinck

Ontwerpbesluit:

De Raad van de gemeente Rotterdam, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 15 november 2022 (raadsvoorstel nr. "Dit vult griffie later in");

besluit: 1. De 10-maandsrapportage 2022 vast te stellen. 2.

€ 4 mln beschikbaar te stellen voor M4H vanwege de aanvraag voor cofinanciering vanuit de Regeling Woningbouwimpuls 20202 (WBI) en dit te dekken uit eerder toegekend WBI-budget voor Schiehaven-Noord.

3.

een stelselwijziging door te voeren ten aanzien van de administratieve verwerking van investeringen gericht op de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne;

4.

De baten en lasten en het saldo inclusief reserves van de begroting 2022 per programma als volgt vast te stellen (bedragen x € 1.000).

1.1 Algemene middelen Overzicht van baten en lasten Algemene middelen +

Baten exclusief reserves Lasten exclusief reserves Saldo voor vpb en reserveringen Vennootschapsbelasting Saldo voor reserveringen

Realisatie Begroting 2021 202 2.022.409 2.258.560 61.697

27.184

1.960.712 2.231.376 1.578

0

1.959.133 2.231.376

Reserves

-79.436

-218.610

Onttrekking reserves

24.962

36.213

Toevoeging reserves

107.748

255.223

3.350

400

Vrijval reserves Saldo

1.879.698 2.012.766

1.2 Armoede, schuldhulpverlening, integratie en samenleving Overzicht van baten en lasten Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving

Realisatie Begrotin 2021 202

Baten exclusief reserves

19.936

44.310

Lasten exclusief reserves

123.150

229.957

Saldo voor vpb en reserveringen

-103.214

-185.647

Saldo voor reserveringen

-103.214

-185.647

Reserves

3.386

-16.615

Onttrekking reserves

3.386

3.385

Toevoeging reserves

0

20.000

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijiaerts /K.J.C. Erpelinck

Saldo

-99.829

-202.263

1.3 Beheer van de stad Overzicht van baten en lasten Beheer van de stad

... _

.

Realisatie Begroting

._ .

: 202l .

202.

Baten exclusief reserves

255.564

263.583

Lasten exclusief reserves

420.340

429.987

Saldo voor vpb en reserveringen

-164.776

-166.403

Vennootschapsbelasting

0

800

Saldo voor reserveringen

-164.776

-167.203

Reserves

8.928

13.382

Onttrekking reserves

8.928

14.638

Toevoeging reserves

0

1.500

Vrijval reserves

0

244

-155.848

-153.821

Saldo

1.4 Belastingen Overzicht van baten en lasten Belastingen

Realisatie Begroting

2021

%

4€.

»

»

202

«

4

Baten exclusief reserves

318.384

319.323

Lasten exclusief reserves

13.651

15.306

Saldo voor vpb en reserveringen

304.733

304.017

Saldo voor reserveringen

304.733

304.017

Reserves

228

200

Onttrekking reserves

228

200

304.961

304.217

Saldo

1.5 Bestaande stad Overzicht van baten en lasten Bestaande stad

@$

~~:"',~ '.;;

È

±ca

$

7,é

.

Realisatie Begroting s,

..

~ ·.,. ,·:

2021 ;

202 ''

,.

. ,..

Baten exclusief reserves

136.097

172.835

Lasten exclusief reserves

156.794

170.711

Saldo voor vpb en reserveringen

-20.697

2.124

Vennootschapsbelasting

0

1.148

Saldo voor reserveringen

-20.697

976

Reserves

22.215

-76.743

Onttrekking reserves

27.003

24.953

Toevoeging reserves

6.263

101.700

Vrijval reserves

1.475

4

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts / K.J.C. Erpelinck

Saldo

1.518

-75.767

1.6 Bestuur Overzicht van baten en lasten Bestuur

Realisatie Begroting

2021

202

Baten exclusief reserves

5.987

11.283

Lasten exclusief reserves

17.989

20.850

Saldo voor vpb en reserveringen

-12.002

-9.568

Saldo voor reserveringen

-12.002

-9.568

Reserves

65

276

Onttrekking reserves

193

475

Toevoeging reserves

248

199

Vrijval reserves

120

0

-11.937

-9.292

Saldo

1. 7 Cultuur Overzicht van baten en lasten Cultuur

Realisatie Begroting

2021

202

Baten exclusief reserves

1.399

456

Lasten exclusief reserves

161.862

153.006

Saldo voor vpb en reserveringen

-160.463

-152.550

Saldo voor reserveringen

-160.463

-152.550

Reserves

17.434

5.257

Onttrekking reserves

11.219

4.482

Toevoeging reserves

0

0

6.215

775

-143.028

-147.293

Vrijval reserves Saldo

1.8 Dienstverlening Overzicht van baten en lasten Dienstverlening

Realisatie Begroting

2021

202

Baten exclusief reserves

10.055

11.823

Lasten exclusief reserves

73.876

89.351

Saldo voor vpb en reserveringen

-63.822

-77.528

Saldo voor reserveringen

-63.822

-77.528

Reserves

1.021

2.822

Onttrekking reserves

2.864

4.313

Toevoeging reserves

1.844

1.491

0

0

# '

oh

s

.

%

+

.

Vrijval reserves

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts / K.J.C. Erpelinck

Saldo

-62.801

-74.706

1.9 Economische ontwikkeling Overzicht van baten en lasten Economische ontwikkeling

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

4.331

4.752

Lasten exclusief reserves

36.275

39.058

Saldo voor vpb en reserveringen

-31.944

-34.307

Saldo voor reserveringen

-31.944

-34.307

Reserves

1.502

1.319

Onttrekking reserves

1.952

2.059

Toevoeging reserves

450

740

-30.442

-32.988

Saldo

1.10 Energietransitie Overzicht van baten en lasten Energietransitie

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

1.542

6.834

Lasten exclusief reserves

22.534

51.441

Saldo voor vpb en reserveringen

-20.992

-44.607

Saldo voor reserveringen

-20.992

-44.607

Reserves

3.575

3.744

Onttrekking reserves

6.279

23.744

Toevoeging reserves

2.704

20.000

-17.417

-40.864

Saldo

1.11 Onderwijs Overzicht van baten en lasten Onderwijs

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

65.771

79.699

Lasten exclusief reserves

201.794

220.829

Saldo voor vpb en reserveringen

-136.023

-141.130

Saldo voor reserveringen

-136.023

-141.130

Reserves

139

1.088

Onttrekking reserves

200

1.023

Toevoeging reserves

126

0

Vrijval reserves

65

65

-135.885

-140.042

Saldo

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts / K.J.C. Erpelinck

pf> 7

1.12 Overhead Overzicht van baten en lasten Overhead

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

13.855

13.081

Lasten exclusief reserves

371.688

428.061

Saldo voor vpb en reserveringen

-357.833

-414.980

Saldo voor reserveringen

-357.833

-414.980

Reserves

-4.899

7.928

Onttrekking reserves

1.605

11.158

Toevoeging reserves

7.504

3.230

Vrijval reserves

1.000

0

-362.732

-407.053

Saldo

1.13 Sport en recreatie Overzicht van baten en lasten Sport en recreatie •

«

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

8.959

5.033

Lasten exclusief reserves

94.355

97.809

Saldo voor vpb en reserveringen

-85.395

-92.776

Saldo voor reserveringen

-85.395

-92.776

Reserves

-3.105

3.502

Onttrekking reserves

1.460

3.503

Toevoeging reserves

4.565

Vrijval reserves

0

0

-88.501

-89.273

Baten exclusief reserves

320.472

678.144

Lasten exclusief reserves

369.407

417.445

Saldo voor vpb en reserveringen

-48.935

260.700

Saldo voor reserveringen

-48.935

260.700

Reserves

72.827

76.392

Onttrekking reserves

80.797

122.987

Toevoeging reserves

7.970

46.925

0

329

Saldo

1.14 Stedelijke ontwikkeling

Vrijval reserves

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts / K.J.C. Erpelinck

Saldo

23.892

337.092

1.15 Veilig Overzicht van baten en lasten Veilig

Realisatie Begroting

2021

202

Baten exclusief reserves

18.823

26.508

Lasten exclusief reserves

172.708

188.318

Saldo voor vpb en reserveringen

-153.885

-161.810

Saldo voor reserveringen

-153.885

-161.810

Reserves

17

1.035

Onttrekking reserves

17

1.035

-153.867

-160.775

Saldo

1.16 Volksgezondheid Overzicht van baten en lasten Volksgezondheid

,

Realisatie Begroting

'

2021

202

Baten exclusief reserves

177.625

168.174

Lasten exclusief reserves

212.443

206.645

Saldo voor vpb en reserveringen

-34.818

-38.471

Saldo voor reserveringen

-34.818

-38.471

Reserves

1.565

399

Onttrekking reserves

1.565

399

-33.253

-38.073

-,

Saldo

1.17 Werk en inkomen Overzicht van baten en lasten Werk en inkomen

Realisatie Begroting

2021

202

Baten exclusief reserves

663.640

549.485

Lasten exclusief reserves

848.598

811.566

Saldo voor vpb en reserveringen

-184.958

-262.082

Saldo voor reserveringen

-184.958

-262.082

Reserves

3.099

21.020

Onttrekking reserves

7.337

15.945

Toevoeging reserves

4.533

4.627

296

9.703

-181.858

-241.062

Vrijval reserves Saldo

Registratienummer cluster: Portefeuillehouder M.J.W. Struijvenberg Steller: T.H.J. Reijnaerts /K.J.C. Erpelinck

1.18 Zorg, welzijn en wijkteams Overzicht van baten en lasten Zorg, welzijn en ijkteams ·

·

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

32.189

98.603

Lasten exclusief reserves

791.528

957.125

Saldo voor vpb en reserveringen

-759.339

-858.522

Saldo voor reserveringen

-759.339

-858.522

Reserves

-307

17.718

Onttrekking reserves

893

43.618

Toevoeging reserves

1.200

25.900

-759.647

-840.804

Saldo

Concern Overzicht van baten en lasten concern

Realisatie Begroting 2021 202

Baten exclusief reserves

4.077.038 4.713.287

Lasten exclusief reserves

4.150.691

4.555.451

-73.654

157.836

Vennootschapsbelasting

1.578

1.948

Saldo voor reserveringen

-75.232

155.888

Reserves

48.255

-155.888

Onttrekking reserves

180.890

314.129

Toevoeging reserves

145.156

481.537

Vrijval reserves

12.521

11.521

Saldo

-26.977

0

Saldo voor vpb en reserveringen

5.

De nieuwe kredietvoorstellen voor 2022 per programma vast te stellen (bedragen x € 1000).

Stedelijke ontwikkeling

500

SO GO vergroeningsopgave Zorg, welzijn en wijkteams

K

OVO Transitiekosten Totaal

u

±Si, ga-

0

691

0

0

0

0

0

7.000

0

0

0

9.000

691

0

0

500

2.000

19.000

12.000

7.000

19.000

12.000

22.191

12.500

Registratienummer cluster: Portefeutehouder M.J.. Struijvenberg steler:. T.H.J. Reijnaerts /K.J.C. Erelinck t /

0

3.191

6.

De mutaties op de reserves vast te stellen voor het lopende boekjaar (2022).

Begroting bestemmingsreserves i%gt

.

Begin 10M 2022

Toevoeging 10M2022

Onttrekking 10M 2022

Vrijval 10M 2022

Eindstand 10M 2022

Algemene middelen

2.010.971

-22.862

162

0

1.987.947

Algemene Reserve

196.912

-21.166

0

0

175.747

1.814.058

-1.696

162

0

1.812.200

23.672

0

-2.700

0

26.372

Bestemmingsreserve Armoedebeleid

1.105

0

-3.400

0

4.505

Bestemmingsreserve Armoedefonds

20.000

0

1.100

0

18.900

Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid

2.567

0

-400

0

2.967

Bestaande stad

156.203

0

1.951

0

154.252

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid Sport en recreatie

156.203

0

1.951

0

154.252

2.000

0

1.000

0

1.000

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving

Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex (suppletieregelingen) Stedelijke ontwikkeling

2.000

0

1.000

0

1.000

28.562

0

981

-2.172

29.754

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

26.867

0

450

-2.172

28.590

Bestemmingsreserve Middensegment Huur

1.695

0

531

0

1.164

Werk en inkomen

25.000

0

6.407

0

18.593

Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)

25.000

0

6.407

0

18.593

2.246.408

-22.862

7.800

-2.172

2.217.918

Totaal

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van "Dit vult griffie later in"

De griffier,

De voorzitter,

Registratienummer cluster: Portefeulehouder M.J.. Struijvenberog steller. T.H.J. Reijnaerts /K.J.C. Erpelinck

±RoS2,

gg,

ff