[22bb003824] Annotatie Jaarstukken 2021 t.b.v overlegvergadering van 08-06-2022 van tijdelijk commissie sociaal

Annotatie Raadscommissie Sociaal

Secretariaat: Griffie Van: R.D. Weststrate E-mail: r.weststrate@griffie.rotterdam.nl Telefoon: (010) 267 34 48

Aan: Commissie Sociaal

Bezoekadres: Stadhuis Coolsingel 40 Rotterdam Postadres: Postbus 70012 3000 KP Rotterdam Kenmerk: 22bb003824 Datum: 1 juni 2022

Onderwerp: Jaarstukken 2021 Vergadering: 8 juni 2022, agendapunt 2.04

1. Doel van de bespreking Het bespreken van de Jaarstukken 2021 ter voorbereiding van de raadsbehandeling op 23 juni 2022. Behandelwijze Voorgesteld wordt de Jaarstukken 2021 op de volgende wijze met de betrokken wethouders te behandelen: * Te beginnen met: - wethouder Karremans, portefeuille-onderdelen Integratie en Samenleven, waaronder aanpak statushouders en discriminatiebestrijding. * Vervolgens: - wethouders Grauss, Bokhove en Eskes voor de portefeuilles Informele zorg, Jeugd en Zorg en Sport * Dan gecombineerd: - wethouder Moti, portefeuille-onderdelen Werk en Inkomen (waaronder Participatiewet, bijstandsuitkeringen en jeugdwerkgelegenheid) en Tegenprestatie, en - de heer Grauss, portefeuille-onderdelen Armoedebestrijding en Schuldenaanpak * Tenslotte: - wethouder Kasmi voor de portefeuille Onderwijs en Cultuur 2. Geschiedenis Met de Jaarstukken 2021 legt het college verantwoording af over het jaar 2021. De Begroting 2021, inclusief de bijstellingen die hier gedurende het jaar 2021 op zijn gedaan, is de basis voor deze verantwoording. De begroting 2021 is besproken en vastgesteld in de raad van 10 en 12 november 2020. Er zijn wijzigingen vastgesteld bij de eerste herziening (6 en 8 juli 2021), tweede herziening (9 en 11 november 2021) en de 10-maandsrapportage (16 december 2021).

In de raad van 24 februari dit jaar is er al een debat geweest over de bestuurlijke eindverantwoording van het college 2018-2022. Op 23 en 24 mei waren er hoorzittingen met de wethouders Moti, Kurvers, Karremans en Bokhove. 3. Te bespreken stukken - 22bb003262, Raadsvoorstel d.d. 22 april 2022 over Jaarstukken 2021 - Home | Jaarstukken Rotterdam 2021 (www.watdoetdegemeente.rotterdam.nl) - 22bb003260, Collegebrief d.d. 19 april 2022 over Jaarstukken 2021, met bijlage 22bb003261 over toelichting op de verplichte bestemmingsvoorstellen

blad: 2/9

Daarbij betrekken: - 22bb3278, Accountantsverslag PWC 2021 - Collegereactie op accountantsverslag (volgt) - Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2021 (22bb003845) - Raadsvoorstel COR-advies (volgt) - 22bb003400, Collegebrief over Monitor Grote Projecten en bijlage 22bb003401 (nieuw project op het gebied van onderwijshuisvesting op de Laan op Zuid) - 22bb003805, Afdoeningsvoorstel d.d. 24 mei 2022 wethouder Eskes toezegging 21bb13501 over toelichting bij de jaarstukken 2021 inzake bestedingen aan preventie(akkoord) 4. Aandachtspunten De beleidsonderdelen voor de commissie Sociaal vindt u in de hierna vermelde programma’s. In de aan dit document gehechte bijlage vindt u een overzicht van de belangrijkste oorzaken van voordelige / nadelige saldi per programma. Het gaat om de volgende programma’s: - Gezondheid en Zorg en Jeugdzorg, - Maatschappelijke ondersteuning, waaronder Armoedebestrijding en schuldenaanpak en Integratie en samenleven, - Cultuur, sport en recreatie, - Onderwijs - Werk(gelegenheid) en inkomen 5. Financiële consequenties Het resultaat 2021 bedraagt € 27,0 miljoen negatief (vóór bestemming van het resultaat). Dit is een verslechtering van € 23,4 miljoen ten opzichte van het voorlopige resultaat waarover het college u op 8 maart heeft geïnformeerd. Dit lijkt vooral veroorzaakt te zijn door een extra dotatie aan de voorzieningen (€ 25 miljoen).

Bovenop het resultaat wordt voorgesteld om te besluiten over nog eens € 59,1 miljoen aan ‘verplichte’ bestemmingsvoorstellen. Het uiteindelijke resultaat na bestemming komt daarmee uit op € 86,1 miljoen negatief. 6. Overige relevante informatie - Bestuurlijke eindverantwoording 2018-2022 (22bb404) - Rapport Rekenkamer Rotterdam over collegetargets 2018-2022 (22bb1207) 7. Verdere procedure Raadsbehandeling is voorzien in de raad van 23 juni 2022.

blad: 3/9

Bijlage belangrijkste oorzaken van voordelige / nadelige saldi per programma Gezondheid en Zorg Het saldo van dit programma bedraagt € 4,3 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: 1. Wijkteams en Wmo-loketten Op het onderdeel Wijkteams en Wmo-loketten is er zowel sprake van een nadeel op het onderdeel bedrijfsvoering als een voordeel op het gebied van personeel. Met betrekking tot bedrijfsvoering is er meer gebeld naar 14010 en is er meer inzet van tolken geweest. Ook is er extra werk geweest bij de doorontwikkeling van de backoffice systemen. Daarnaast is de bestemmingsreserve Tweedelijns Wmo en Jeugdhulp lager onttrokken dan begroot. Op het gebied van personeel zijn er onder andere onderbestedingen te zien bij de onderdelen Hulpteam Toeslagenaffaire en de stedelijke loketten. Het was lastig om vacatures gevuld te krijgen. Per saldo is er op het taakveld een voordeel van € 128. 2. Maatwerkvoorzieningen Er is in 2021 een groter beroep gedaan op woningaanpassingen dan waarop eerder was gerekend. Het tekort bedraagt € 549. 3. Wmo arrangementen De Wmo arrangementen zijn verdeeld over de taakvelden Maatwerkdienstverlening 18+ - Wmo en Geëscaleerde zorg 18+.

Op het totaal van Wmo-arrangementen op beide taakvelden is per saldo sprake van een voordeel dat wordt veroorzaakt door een lagere groei van de ondersteuning, een grotere uitstroom naar de Wlz en een nadelig saldo vanuit declaraties zorgaanbieders voor meerkosten corona 2020. De bestemmingsreserve Tweedelijns Wmo en Jeugdzorg is met € 13,9 mln lager onttrokken. Per saldo is het resultaat € 7,9 mln. 4. Eigen bijdrage Wmo Er zijn minder eigen bijdragen Wmo ontvangen dan begroot. Dit komt hoofdzakelijk door een hogere uitstroom vanwege de openstelling van de Wet langdurige zorg (Wlz) voor een deel van de (O)GGZ-cliënten binnen de Wmo. Het tekort bedraagt € 884. 5. Doelgroepenvervoer Op het onderdeel Doelgroepenvervoer bleek sprake te zijn van niet terug te vorderen btw. In de begroting is hiermee geen rekening gehouden. Het tekort bedraagt € 463. 6. Jeugdhulp Het Rijk heeft voor 2021 € 23,5 mln beschikbaar gesteld voor aanpak problematiek jeugdzorg. Bijna negentig procent van dit bedrag kon met de nodige inspanning dit jaar worden ingezet. Een deel van het geld is pas bij de septembercirculaire beschikbaar gekomen, waardoor er nog onvoldoende tijd en capaciteit was in 2021 om dit nog te besteden, waardoor een onderbesteding is van € 2,5 mln. De bestemmingsreserve tweedelijns Wmo en Jeugdzorg is met € 6,7 mln. lager onttrokken.

Het effect van de lagere onttrekking betekent op dit onderdeel een negatief resultaat van € 4,2 mln. 7. Aanpak dakloosheid Rotterdam (Blokhuisgelden)

blad: 4/9

Van het budget voor de Aanpak dakloosheid Rotterdam (Blokhuisgelden) is minder uitgegeven dan begroot. Hieraan liggen een aantal oorzaken ten grondslag. Ten eerst was als gevolg van de coronacrisis minder tijd en capaciteit beschikbaar voor het starten van projecten. Ook speelde de complexiteit in het vinden van geschikte locaties voor o.m. doorstroomvoorzieningen een rol. Tot slot zijn voor een aantal projecten langlopende verplichtingen aangegaan waarvoor de komende jaren de middelen beschikbaar dienen te zijn. Het voordeel is € 8,1 mln Hiervoor is een bestemmingsreserve aangevraagd. 8. Maatschappelijke opvang Subsidies zijn over 2020 lager afgerekend, omdat de activiteiten door de subsidieontvangers tegen lagere kosten zijn uitgevoerd dan eerder begroot. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 1,9 mln. Daarnaast is sprake van € 5,9 mln extra kosten om te voldoen aan de RIVM-maatregelen vanwege COVID-19. De hiervoor ontvangen rijkscompensatie is eind vorig jaar ontvangen en wordt verantwoord op het programma Algemene middelen. Per saldo is er sprake van een tekort van € 4,0 mln. 9. Centra voor Jeugd en Gezin (CJG) De coronakosten van voorgaand jaar zijn volledig door het Rijk gecompenseerd. Hierdoor heeft een lagere afrekening plaatsgevonden voor het CJG over 2020. Het voordeel bedraagt € 893. 10.

Publieke Gezondheid Dienstverlening van de reguliere taken is het afgelopen jaar een paar keer afgeschaald ten behoeve van de bestrijding van de COVID-19 pandemie. De strikt noodzakelijke zorg heeft wel plaatsgevonden, hierdoor is een voordeel ontstaan op de personeelslasten. Het voordeel is verder te verklaren door onderbesteding op materieel budget, waaronder minder vaccins voor Reizigerszorg, minder laboratoriumonderzoeken bij de soa poli en afgelaste activiteiten in verband met de uitbraak van corona. In totaal is er een voordeel van € 928. 11. Programma corona De Programmaorganisatie Corona is in 2021 verantwoordelijk geweest voor de bestrijding van het COVID-19 virus. Waarbij de grootste kostenposten vooral zijn veroorzaakt door de vaccinatiecampagne het testen en het bron- en contactonderzoek. De kosten worden vergoed door het Rijk. Door onder andere een post niet te verrekenen btw is een tekort ontstaan van € 1,2 mln. 12. Diverse afwijkingen Op diverse budgetten zijn kleinere afwijkingen, die leiden tot een tekort van € 2,2 mln. Maatschappelijke ondersteuning, waaronder Armoedebestrijding en schuldenaanpak en Integratie en samenleven Het saldo van dit programma bedraagt € 9,6 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: 1.

Taal Als gevolg van de uitbraak van corona en de genomen maatregelen was het in 2021 niet mogelijk om alle geplande trajecten voor Rotterdammers met laaggeletterdheid doorgang te laten vinden. Dit leidt tot een voordeel van € 409.

blad: 5/9

2. Welzijn Als gevolg van de uitbraak van corona zijn diverse welzijnsactiviteiten niet of in afgeslankte vorm doorgegaan. Ook konden door de uitbraak van corona niet alle projecten van Masterplan ouderen doorgaan. Uiteindelijk zijn er geen onttrekkingen gedaan aan de bestemmingsreserves Masterplan ouderen en Maatschappelijke Participatie gebieden. Per saldo is er een voordeel op Welzijn van € 3,7 mln. 3. Jeugd Een onderbesteding in verband met terugvordering van subsidies uit voorgaande jaren en het niet of in mindere mate doorgaan van activiteiten in 2021. Het voordeel op Jeugd bedraagt € 1,3 mln. 4. Armoedebestrijding In 2021 is er sprake van een groter bereik van regelingen op bijzondere bijstand, mede als gevolg van de coronacrisis en een betere vindbaarheid van de regelingen. Het tekort bedraagt € 603. 5. Rotterdampas Als gevolg van de uitbraak van corona zijn er in 2021 minder passen verkocht en is door de pashouders minder gebruik gemaakt van de pas. Per saldo is er sprake van een voordeel van € 1,4 mln. 6. Jongerenloket Bij het Jongerenloket is een onderbesteding van € 722. Er is voor € 328 minder besteed aan apparaatslasten dan begroot en is er een onderbesteding op het programmabudget van € 394 .Als gevolg van het thuiswerken is de doorbelasting voor beveiliging en telefoniekosten lager uitgevallen.

Daarnaast heeft het Jongerenloket de prioriteit gelegd op het inwerken van nieuwe medewerkers en het continueren van de dienstverlening, waaronder het optimaal benutten van ingekochte trajecten. Het budget voor innovatie doeleinden is door de gewijzigde prioriteitstelling niet volledig besteed. 7. Europees Sociaal Fonds In 2022 is vanuit het Europees Sociaal Fonds een bijdrage van € 2,3 mln ontvangen voor Arbeidstoeleiding. Deze bijdrage heeft betrekking op activiteiten die in 2021 hebben plaatsgevonden. Deze bijdrage wordt in 2022 uitbetaald. Er is per saldo geen sprake van een afwijking. 8. Schulddienstverlening Er is in een onderbesteding van € 2,4 mln. Door de coronamaatregelen was er minder fysiek contact mogelijk met Rotterdammers met schulden. Dit bemoeilijkt het opbouwen van vertrouwen en vervolgens het toeleiden naar een passend traject (bijvoorbeeld bij de Kredietbank Rotterdam). Er zijn hierdoor minder trajecten gestart dan aanvankelijk gedacht. De verwachting is dat door corona er meer Rotterdammers met schulden zijn en dat dit als de versoepelingen zich doorzetten ook meer zichtbaar wordt. Om daar op voorbereid te zijn is een bestemmingsreserve van € 2,4 mln aangevraagd waaruit we activiteiten op het gebied van armoede en schulden in 2022 kunnen dekken. 9. Diverse afwijkingen Dit betreft het saldo van diverse kleine afwijkingen.

Cultuur, sport en recreatie Het saldo van dit programma bedraagt € 14,0 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

blad: 6/9

1. Noodsteun corona Van de toegekende middelen voor Noodsteun (corona) aan culturele instellingen vallend onder dit programma, blijft een bedrag van € 6,3 mln over. 2. Gevolgen coronamaatregelen De coronamaatregelen zijn van grote invloed geweest op de bestedingen vallend onder dit programma. Door het niet doorgaan van activiteiten zijn subsidies over voorgaande jaren lager vastgesteld dan oorspronkelijk verleend en zijn subsidietoekenningen voor activiteiten in 2021 tussentijds verlaagd. Ook hebben de coronamaatregelen geleid tot minder subsidieaanvragen. 3. Noodsteun corona ijsbanen en zwembaden Voor het jaar 2020 en 2021 zijn door het Rijk in 2021 middelen toegekend voor coronanoodsteun aan zwembaden en ijsbanen. In 2020 heeft de gemeente Rotterdam reeds noodsteunbedragen aan de exploitanten uitgekeerd, die in 2021 deels konden worden verhaald op de specifieke Rijksuitkering zwembaden en ijsbanen. Een deel hiervan is ingezet voor noodsteun aan de exploitanten voor 2021 en een deel is nog ongebruikt, onder meer door lagere vaststellingen van de gemeentelijke subsidies noodsteun over 2020. Op 14 december 2021 heeft het college voorgesteld de nog ongebruikte middelen via de resultaatbestemming 2021, mee te nemen naar 2022 voor een nieuwe coronanoodsteunregeling sport. Op 3 februari 2022 heeft de gemeenteraad hiermee ingestemd. 4.

Voorbereidings- en ontwikkelkosten In 2021 was er een onderbesteding op het budget voor voorbereidings- en ontwikkelkosten van het Integraal Huisvestingsplan. 5. Eurovisie Songfestival Na de eindafrekening van het Eurovisie Songfestival zijn de kosten lager uitgevallen dan begroot. Daardoor kon worden volstaan met een lagere onttrekking van het daarvoor gereserveerde bedrag. Nadat in de 10-maandsrapportage € 3 mln is vrijgevallen, is er na de eindafrekening in de jaarrekening een positief resultaat van € 983. 6. Stichting Bibliotheek Rotterdam Een deel van de aan Stichting Bibliotheek toegekende subsidie heeft geen betrekking op het jaar 2021. Het bedrag komt daarmee niet voor verantwoording in dit jaar in aanmerking en levert voor 2021 dan ook een eenmalig voordelig resultaat op. 7. Verdeling apparaatslasten De onderbesteding op apparaatslasten betreft een aantal moeilijk vervulbare functies en het later in 2021 tot stand komen van het nieuwe team Strategisch Vastgoed dat begrotingstechnisch aan dit programma is verbonden. Dit resulteert in een onderbesteding van € 459. 8. Renovatie museum Boijmans van Beuningen Het benodigde bedrag voor de - niet activeerbare - kosten van de renovatie van museum Boijmans van Beuningen viel in 2021 lager uit dan begroot. Daardoor kon ook de begrote onttrekking aan de bestemmingsreserve (€ 230) in 2021 achterwege blijven.

blad: 7/9

9. Bouw nieuw dierenasiel Er is in 2021 voor de ontwikkelkosten voor de bouw van een nieuw dierenasiel € 493 gereserveerd. In 2021 is voor € 98 gebruik hiervan gemaakt. De resterende middelen zullen in 2022 besteed worden. 10. Diverse afwijkingen Hieronder bevinden zich diverse afwijkingen van geringe omvang Onderwijs Het saldo van dit programma bedraagt € 2,4 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: 1. Tijdelijke huisvesting Vanuit het integraal huisvestingsplan (IHP) onderwijs zijn er meer bouwprojecten gestart, hierdoor is de vraag naar tijdelijk onderwijshuisvesting gestegen. 2. Spoedaanvragen Er zijn meer IHP-bouwprojecten gestart waardoor er minder is uitgegeven aan spoedaanvragen. 3. Schade, verzekeringen en belastingen Vanuit vastgoed zijn er minder lasten doorbelast aan onderwijshuisvesting voor schade aan schoolpanden, verzekeringen en belastingen voor in gebruik genomen scholen. 4. Onderwijsbeleid Op een aantal activiteiten zoals overgangsmomenten, burgerschap en arbeidsmarkt was het gedurende 2021 niet mogelijk het gehele programma uit te voeren, aangezien fysieke kennisuitwisselingsmomenten zoals, trainingen, bedrijfsbezoeken niet mogelijk waren. 5. Diverse afwijkingen Overige afwijkingen.

Werkgelegenheid en inkomen Het saldo van dit programma bedraagt € 19,2 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: 1. Voorziening debiteuren bijstandsgerechtigden De gemeente heeft door de jaren heen een voorziening getroffen om het risico van het niet volledig innen van vorderingen op bijstandsgerechtigden op te vangen. Bij de jaarrekening is opnieuw de omvang van de benodigde voorziening bepaald. Ten opzichte van de begroting leidt dit tot een vrijval van de voorziening van € 7,9 mln. Dit voordelige resultaat ontstaat doordat het risicoprofiel voor zowel Tozovorderingen (op basis van terugbetaalgedrag) als voor BBZ-bedrijfskapitaal is aangepast. Daarnaast zijn er vorderingen kwijtgescholden in het kader van de kinderopvang toeslagenaffaire. Een deel van deze vorderingen waren opgenomen in de voorziening, waardoor dit nu in het resultaat vrij kan vallen. 2. Tozo / TONK

blad: 8/9

Op de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) is sprake van een voordelig saldo ter hoogte van € 2,2 mln. Dit wordt veroorzaakt doordat er op de uitkeringsbaten en – lasten sprake is van een voordeel van € 2,4 mln. In de jaarrekening 2020 heeft een definitieve afrekening plaatsgevonden met het Rijk voor de Tozo voorschotten die in dat jaar zijn verstrekt. Alles wat daarna wordt teruggevorderd hoeft niet te worden verrekend met het Rijk. In 2021 bedroeg dat € 2,4 mln. Tegelijkertijd is op de uitvoeringsbaten sprake van een nadelig saldo van € 200. Doordat gedurende het jaar duidelijk is geworden dat het zwaartepunt van de werkzaamheden (met name voor terugvordering & verhaal) meer in 2022 komt te liggen dan eerder was ingeschat, is er in 2021 € 1,7 mln minder onttrokken uit de bestemmingsreserve Tozo. Daarnaast zijn de baten € 1,5 mln hoger dan was ingeschat bij de laatste bestuursrapportage. Vanwege het feit dat de Tozo werkzaamheden doorlopen naar volgende jaren is een voorstel voor resultaatbestemming ingediend voor de reserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling ter hoogte van € 3,3 mln. 3. Bijstandsuitkeringen De totale uitgaven aan uitkeringen en loonkostensubsidies bedroegen in 2021 € 542 mln. Het aantal bijstandsuitkeringen is vorig jaar minder hard gestegen dan geraamd.

Ten opzichte van de definitieve begroting vielen ook de gemiddelde ‘prijs’ per uitkering en de uitgaven aan loonkostensubsidies lager uit waardoor er in de jaarrekening een positief resultaat ontstaat. 4. Uitvoering en implementatie Breed Offensief Met de septembercirculaire heeft de gemeente Rotterdam een bedrag van € 1,2 mln ontvangen van het Rijk voor de implementatie en uitvoering van het wetsontwerp Breed Offensief. Het gaat onder andere om het stroomlijnen van de administratieve werkprocessen rondom loonkostensubsidie, het uniformeren van de loonwaardebepaling en werkgeversdienstverlening. In 2021 is begonnen met de voorbereiding, waarna in 2022 uitvoering gegeven zal worden aan de plannen. Om de gelden beschikbaar te krijgen in 2022 zal, een bestemmingsvoorstel worden ingediend. 5. Hallo Werk De kosten voor de gemeente Rotterdam aan het landelijke programma Hallo Werk is € 2 mln lager uitgevallen. De toetreding van de gemeente Amsterdam tot het programma en vertragingen in de aanbestedingen hebben geleid tot een onderbesteding van het budget. Daarnaast is een hogere bijdrage van € 400 ontvangen van de deelnemende clustergemeenten en de gemeente Amsterdam. 6.

Onderbesteding arbeidskosten voor begeleidingstrajecten werkzoekenden Voor 2021 heeft het kabinet extra gelden beschikbaar gesteld om de re-integratie van bijstandsgerechtigden op peil te houden en waar nodig te intensiveren. Ook is er subsidie ontvangen van het Europees Sociaal Fonds voor het herstel van de coronapandemie. Het gevolg daarvan is dat eerder begrote onttrekkingen niet meer nodig zijn. Met de extra middelen is de caseload van de werkconsulenten verlaagd. Hierdoor is meer aandacht voor de werkzoekenden mogelijk. Deze extra gelden zijn echter niet volledig besteed. Het proces van werving en selectie heeft meer tijd in beslag genomen, omdat gebleken is dat het lastiger is om geschikt personeel op

blad: 9/9

de arbeidsmarkt te vinden. De lasten zijn hierdoor lager uitgevallen. Doordat ook de bijbehorende onttrekkingen lager zijn, blijven deze extra middelen beschikbaar voor de komende jaren. 7. Kapitaallasten Door een foutieve berekening is € 397 minder afgeschreven op de kapitaallasten. Bij de tweede bestuursrapportage 2021 heeft een actualisatie op de kapitaallasten plaatsgevonden. Deze actualisatie heeft geen rekening gehouden met de versnelde afschrijving van Edison waardoor de afschrijvingen aan het einde van het jaar lager uitvielen. 8. Toeslagenaffaire kinderopvang De gemeente Rotterdam voert werkzaamheden uit voor de afwikkeling van de kinderopvang- toeslagenaffaire. Vanuit het Rijk worden zowel de uitvoeringskosten als de kosten voor de kwijtschelding van de schulden gecompenseerd. De afwijking van € 785 wordt verklaard door onderbesteding van de uitvoeringskosten. De uitvoering van het programma is met de huidige formatie gerealiseerd. 9. Minder omzetverlies Rotterdam Inclusief De verwachting dat in 2021 minimaal dezelfde omzet behaald moest kunnen worden als 2020 is waargemaakt. Met een totale omzet van € 17,1 mln is het omzetverlies uiteindelijk € 978 lager uitgekomen dan verwacht. 10. Overige afwijkingen Op overige budgetten zijn afwijkingen zowel in de baten, de lasten als reserves, per saldo een voordeel van € 2,9 mln.

Dit saldo is nader te verklaren door de niet begrote baten vanuit het UWV zoals bijdrage in de personele lasten (zwangerschapsverlof). Diverse kleine afwijkingen op het lastenbudget en lagere onttrekkingen van de reserves als gevolg van onderbestedingen op programmagelden.