Document · PDF

[22bb003441] Bijlage 2 behorende bij 22bb3440 - Voorlopige Jaarstukken 2021 GRJR A

Gemeenteraad 2 juni 2022, gemeente RotterdamBij agendapunt: Brief van burgemeester en wethouders over de voorlopige jaarstukken 2021, wijziging van de ontwerpbegroting 2022 en de ontwerpbegroting 2023 van de gemeenschappelijke regeling Rotterdam Rijnmond (GRJR)13.274 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

hHZÜ

mŚLr- '

SM ï

VÌStSHi

- .

fc*.—

T~-'

-' Vf V' -.a

Hoofdstuk 4 JAARREKENING 2021

4. Jaarrekening 4.1 Overzicht van baten en lasten In bovenstaand overzicht is de voorlopige extra bijdrage van gemeenten van ^ 12,7 mln. aan de baten toegevoegd waardoor het resultaat ^ 0 is. Baten

Exploitatie

Primitieve begroting 2021

Begroting Voorlopige Verschil na Realisatie begroting wijziging 2021 VS 2021 resultaat

1. Programma Bestuur en algemeen Biidraqe deelnemende gemeenten Extra biidraqe qemeenten tbv resultaat 2021 Biidraqe uit specifieke uitkerinq (ĒPUK} Transformatiefends Meer samen doen in crisis Gezamenlijke verantw. Kinderen en ouders Totaal Baten Lasten A B C D E F G H 11 12 I3 I4 J1 J2 J3 J4 J5 J6 K1 K2 K3

Exploitatie Gewonn gpqroeien tuiten qezien (Pleeqhulpt Weer naar huis (Cprame) Opgroeien met blijvende ondersteuning (Langdurig verblijf} Steun, hulp cf tehandelinq Dverdaq (Caqhulpļ Pakket thuis (Ambulante hulpļ Crisis hu lp Gecertificeerde instellinqen Veiliq Thuis Rctterdam Riinmcnd (VTRR'; Buitenreqionale plaatsingen i; in cl pleeqzorq) Extra AĒR Landelijke inkoop Acute dienst GGZ Risico s Jeuqdhulp Werk en Onderzoek Organisatiekosten ICT kosten Accountantskosten Bankkosten Transformatiefonds Gezamenlijke verantw. Kinderen en ouders Meer samen dūen in crisis Tcċeef programme ĴeĽgübulp Taakstelling Totaal Lasten

0 246.636.000 257.166.000 257.166.000 0 12.6BO.OOO 12.6BO.OOŨ 0 4. 000.000 0 -4.000.000 0 7.7ee.ooo 7.7ee.ooo 0 0 47.000 15.000 -32.000 0 0 es.ooo 0 -B3.000 246.6S6.00C 260.0B4.000

277.640.000

21.S45.000 62.24S.000

22.SSO.OOO -1.165.000 59.145.000 -3.103.000

24.045.000 62.24S.OOO

B. 565.000

9.3^3.000 9.343.000 13.455.000 4.112.000 14.513.000 14.513.000 1S.S94.000 4 381000 43.SS1.000 55.3S1.000 46.963.000 -3 41 S.000 9.468.000 9.46S.OOO S.644.000 -S24.000 4S.63B.000 4S.63S.OOO 47.640.000 -797.000 16.376.000 16.376.000 16.375.000 -1.000 1.736.000 1.736.000 2.194.000 45S.00Ũ 1 146000 1.926.00 0 2.262.000 334.000 12.149.000 12.149.000 15.810.000 3.661.000 404.000 404.000 777.000 373.000 3.627.000 3.627.000 3.311.000 -316.000 300.000 300.000 318.000 1 S.000 3.521.000 3.521.000 3.521.000 0 100.000 100.000 13.000 -B7.000 75.000 75.000 73.000 -2.000 0 0 6.000 6.000 0 7.7SS.OOO 7.7ES.OOO 0 0 63.000 15.000 -6S.00Ū 0 47.000 0 -47.000 249.371.000 271.769.000 27C.2S5.000 -1.4Si.00C -2.6S5.000 -2.6S5.000 0 2 685 000 246.6S6.000 269.0S4.000 270.2S5.000 1.201.000

Saldo var baten en lasten

7.364.000

Re s u Itaat vori ge boekjaren Naqekomen kosten voorqaande járen Totaat resultaat vorige boekjaren

7.364.000 -7.364.000 7.364.000 -7.364.000

Totaal resultaat

7.364.000

4.2 Toelichting op baten en lasten Baten Bijdrage deelnemende gemeenten De bijdrage gemeenten zijn conform de door het bestuur vastgestelde begroting 2021 en begrotingswijzigingen 2021.

Voorlopige extra bijdrage deelnemende gemeenten Het tekort van 2021 wordt gedekt door middel van een extra bijdrage van de deelnemende gemeenten. Op basis van de voorlopige jaarrekening is dat een tekort van bijna š12,7 mln. en zou naar rato van de GRJR-begroting per gemeente op onderstaande wijze worden verdeeld. De exacte hoogte en de verdeling zal bij de definitieve jaarrekening bekend worden. Er hoeft dus nu ook nog geen bijdrage overgemaakt te worden op basis van deze voorlopige gegevens. Voorlopig resultaat lasten Deelnemers GR

Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Schiedam Vlaardingen Westvoorne Rotterdam Totaal extra Baten Resultaat GR na extra inleg

ē 12.680.000

Voorlopige extra inleg per gemeente - š 141.000 -š 341.000 -š 83.000 -š 639.000 - š 344.000 -š 329.000 -š 305.000 - š 449.000 - š 284.000 -š 961.000 -š 355.000 - š 824.000 -š 802.000 -š 101.000 -š 6.723.000 -ē 12.680.000 ē0

Bijdrage uit specifieke uitkering (SPUK) Hiervoor was in de aangepaste begroting GRJR een bedrag opgenomen voor š4 mln. zowel aan de baten als de lastenkant (als onderdeel binnen opdracht E Pakket Thuis). Echter bleek de uitvoering en verantwoording van deze middelen bij de gemeente Rotterdam te liggen. 34

Zowel aan de baten als de lastenkant is dit binnen GRJR š0 en hiermee saldoneutraal in het totale resultaat.

Transformatiefonds Bij de voorlopige jaarrekening zijn we ervan uitgegaan dat alle eerder betaalde voorschotten ook allemaal tot definitieve eindafrekeningen gaan leiden medio april 2022. Mocht dat niet zo zijn, dan zal de definitieve jaarrekening hierop worden aangepast. Dit is saldo neutraal aan de baten en de lastenkant. Lasten Programma Jeugdhulp onderdelen van Pleeghulp tot en met Acute Dienst GGZ Voor de ontwikkelingen binnen deze opdrachten in 2021 wordt verwezen naar de toelichtingen in hoofdstuk 2. Risico's Jeugdhulp

Het budget Risico’s Jeugdhulp kan worden is ingezet voor de corona gerelateerde kosten. In hoofdstuk 3.5 is dit toegelicht. Er is voor bijna E1,9 mln. aan corona meerkosten 2021 hier

opgenomen. Nagekomen meerkosten corona over 2020 worden verantwoord als onderdeel binnen het overlopend resultaat. Bij deze voorlopige jaarrekening is er ook nog een bedrag van E1,4 mln. opgenomen voor uitgevoerde zorg conform voorlopige opgave van zorgaanbieders, waarbij de toedeling aan de opdrachten ontbreekt. Deze post zal hier wegvallen bij de definitieve jaarrekening. Overzicht Overhead

Tot de overhead worden die kosten gerekend die niet een directe relatie hebben met de (gecontracteerde of gesubsidieerde) jeugdhulp, jeugdreclassering^bescherming of het advies-en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling (Veilig Thuis). Het zijn die kosten die ondersteunend en faciliterend zijn aan genoemde directe kosten. Onderstaand is een uitsplitsing van de kosten opgenomen die tot de overhead gerekend worden. De verwachte realisatie 2021 is ongeveer conform begroting. Overhead

Begroting 2021

Voorlopige verwachte realisatie 2021

Verschil begroting vs realisatie 2021

Organisatiekosten GR

š 3.521.000

š0

Accountantskosten

š 75.000

š 73.000

Werk en onderzoek

Specifieke ICT-kosten

Bankkosten Totaal

š 300.000 š 100.000 š0

Ç 3.996.000

š 318.000

-š 18.000

š 6.000

-š 6.000

š 13.000

Ç 3.931.000

š 87.000

š 2.000

Ç 65.000

Overlopend resultaat

Het voorlopig overlopend resultaat 2021 is š 7,4 mln. Dit saldo is te verklaren door: 1) Een negatief resultaat van š 4,7 mln. m.b.t. afwikkeling balansposities 2020 RTAaanbieders. Dit heeft met name te maken met een te lage inschatting van de nog te betalen kosten o.b.v. de verzilveringsgraadmethode. In de jaarrekening 2021 wordt deze methode niet meer toegepast en wordt er uitgegaan van de voorlopige opgegeven geleverde zorg volgens de zorgaanbieders. 2) Een belangrijke deel in het totale saldo is ookš 1,2 mln. is het gevolg van een apart DBbesluit in 2021 om op advies van de Jeugdautoriteit omzetderving corona 2020 alsnog te vergoeden aan aanbieders van gesloten jeugdhulp (JH+). 3) De afwikkeling van een geschil over de eindafrekeningen 2018 en 2019 met een van de RTA-aanbieders heeft geleid tot een negatief resultaat van š 0,7 mln. 4) Nakomende LTA-kosten m.b.t. voorgaande boekjaren voor een bedrag van š 0,3 mln. 5) Saldo afwikkeling diverse kleinere balansposities voor bedrag van š 0,5 mln. Structureel/Incidenteel

Het totale voorlopige resultaat van i12,7 mln. tekort bestaat uit i4,0 mln. minder baten (SPUK) en i8,6 mln. meer lasten. Deze i8,6 mln. extra lasten zijn onder te verdelen in i1,2

mln. tegenvallende lasten exploitatie 2021 en i7,4 nakomende kosten uit voorgaande jaren. Hieronder een verdeling van de zorglasten in structurele en incidentele effecten. Lasten

Structureel

Incidenteel

Totaal

Begroting 2021

Voorlopige verwachte realisatie 2021

Verschil begroting vs realisatie 2021

š 256.224.000

š 259.171.000

-š 2.947.000

š 12.860.000

E 269.084.000

š 18.478.000

E 277.649.000

-š 5.618.000

-E 8.565.000

De overschrijdingen bij het structurele tekort zitten met name bij opdracht C “Opgroeien met blijvende ondersteuning (Langdurig verblijf)” en bij opdracht D “Steun, hulp of behandeling overdag (Daghulp)” en bij de LTA-aanbieders. Het incidenteel tekort is momenteel i 5,6 mln. Er zal bij de definitieve jaarrekening nog wel

een verschuiving van ongeveer i 1,4 mln. plaatsvinden van incidenteel naar structureel in

de realisatie. Dit heeft te maken met de niet toegewezen verleende jeugdhulp naar een perceel conform opgave zorgaanbieders. Dat is nu verwerkt onder risico’s Jeugdhulp (incidenteel).

Daarnaast zit er In de incidentele lastenbegroting ook een taakstelling van C 2,7 mln. als

negatieve last. De realisatie is echter C 0.Ook het overlopend resultaat van (RTA en LTA) ad

C 7,4 mln. geldt als incidentele lasten.

Overzicht van baten en lasten in euro's opgesplitst naar taakveld Taakveld begroot

Baten

Lasten

Saldo

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

š 201.739.000

š0

Totaal begroot 2021

Ç 269.084.000

Ç0

Taakveld realisatie

Baten

Lasten

Saldo

6.82 - Geëscaleerde zorg 18-

6.83 - Geëscaleerde zorg 18+

š 57.230.000 š 10.116.000

š0 š0

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

š 208.457.000

š0

Totaal realisatie 2021

Ç 277.649.000

Ç0

6.82 - Geëscaleerde zorg 18-

6.83 - Geëscaleerde zorg 18+

š 58.608.000 š 10.583.000

š0 š0

Conform de eisen van de BBV zijn de overzichten van taakvelden in de jaarrekening 2021 opgenomen. Op dit moment is het uitgangspunt dat alle uitvoeringskosten van de GRJR direct of indirect bijdragen aan de taakvelden en daardoor toe te rekenen zijn aan de taakvelden. Zie overzicht bij 4.2.

4.3 Balans 4,4 Toelichting op de balans per 31 december 2021 bedragen in C ACTIVA

31-12-2021

31-12-2020

LÏÏTZETTIN3EN MET EEN RENTE TYPISCHE LŪŪPTUD KORTEN DAN 1 JAAR Vurderinqen op openbare lichamen 17.594.000 Rekening courant met het Rijk 8.540.ŪOŪ

9.743.000 2.409.000

OVERLOPENDE ACTIVA Te vorderen bedraqen van zo min stellino en Ūveriqe vorderinqen Tra n s fq rmatie fc n d s (vũ o rs ch ctte n t

11 967.OM 26.251. ŪOŪ 7.540.000

33.296.000 2.015.000 6.796.000

Liquide middelen ABN AMRO tankt.b.v. GRJR (tekening courant}

1.118. ŪOŪ

265.000

Totaal Activa

73.010.000

54.524.000

0 0

VLOTTENDE PASSIVA Nett; vlettende schulden met rente tvcische locptiid korter dan áán iaar Overiqe schulden 2.870.000

7.641.000

OVERLOPENDE PASSIVA “e betalen bedraqen aan zorqinstellinqen Transtormatiefcnds (noq te declare rent Meer samen doen in crisis Gezamenlijke verantwoordelijkheid kinderen en ouders Doorbraak en Versterken Zorqbemiddelin Proeftuin kind- en qezinsbescherminq

61.362.000 7.727.000 0 83.000 167.000 800.000

38.965.000 7.788.000 47.000 83.000 0 0

Totaal Passiva

73.010.000

54.524.000

VLOTTENDE ACTIVA

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Alqemene reserve Noq te bestemmen resultaat boekjaar

N.B. de tabel eindbalans 2020 in de vastgestelde versie vanuit 2020, wijkt af van deze eindbalans 2020. In de administratie zijn op het laatste moment bij de accountantsverklaring in 2020 in opdracht van de accountant nog correcties doorgevoerd. Het betreft technische correctie van per saldo van 60,5 mln. in de activa en passiva (verschuivingen en budgetneutraal). Die aanpassing is destijds niet meer in de balanstabel aangepast.

Conform het BBV zijn de te betalen bedragen aan zorginstellingen bij de overlopende passiva opgenomen. Ze vallen onder de categorie “de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren”. 38

4.4 Toelichting op de balans ACTIVA

31 -12-2021

31-12-2020

UITZETTINGEN MET EEN RENTE TYPISCHE LOŪPTUD KORTEN DAN 1 JAAR Vorderincen op openbare lichamen 17.594.000 Re ken in q cdurant met het Riik Ē. 540.000

9.743.000 2.409.000

OVERLOPENDE ACTIVA Te vorderen bedraqen van zorqinstellincen Overiqe VDrderinpen Tra n s fo rmatie fc n d s (yd o rs ch ctte n t

11.957.000 25.251.000 7.540.000

33.296.000 2.015.000 6.796.000

1.118.000

265.000

73.010.000

54.524.000

VLOTTENDE ACTIVA

Liquide middelen ABN AMRO tankt.b.v. GRJR (rekening courant} Totaal Activa

Vorderingen op openbare lichamen Dit saldo van i 17,6 mln. bestaat uit twee delen,

1) Het betreft de voorlopige bijdrage o.b.v. het voorlopige resultaat van i 12,7 mln., zie

Voorlopige extra bijdrage deelnemende gemeenten. 2) Op de balans staat ultimo 2021 het nog te betalen bedrag per gemeente. Ultimo 2021 staat er bijna i 4,9 mln.

Hieronder een specificatie van de vorderingen op openbare lichamen per ultimo 2021, exclusiefsaldo van 12,7 mln. m.b.t. voorlopig jaarrekening resultaat. Gemeente

Bedrag

Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aar den IJssel G oeree-Overfla kkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Schiedam Vlaardingen Rotterdam Westvoorne Totaal extra Baten

C 201.000 6 496.000 Ē 10.000 Ē 52.000 Ē 29.000 C 330.000 Ē 23.000 C 247.000 C 396.000 Ē 75.000 6 506.000 e 1.403.000 6 275.000 C 855.000 Ē 15.000 64.914.000

Rekening courant met het rijk & Schatkistbankieren 39

Ultimo 2021 heeft de GRJR als saldo van haar rekeningcourantverhouding met het rijk ca. š 8,5 mln. te vorderen op de rijksoverheid. Dit komt doordat ket kabinet in het verleden het schatkistbankieren ingevoerd. Dit betekent voor decentrale overheden, waaronder gemeenschappelijke regelingen als die van Jeugdhulp Rijnmond, dat zij hun overtollige liquide middelen moeten aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Praktisch betekent dit voor GRJR dat alle overtollige liquide middelen boven de drempel van š 5.382.681 (op basis van de gewijzigde begroting 2021) worden gestald bij de schatkist zolang deze niet benodigd zijn. In 2021 zijn geen overschrijdingen geweest. Onderstaand een overzicht van de aangehouden middelen ten opzichte van het drempelbedrag per kwartaal. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x C 1000)

Verslagjaar 2021

1.850

Drempelbedrag Kwartaal 1 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten

1.850 Kwartaal 2

1.036

schatkist aangehouden middelen

1.771

Ruimte onder het drempelbedrag

4.934 Kwartaal 3

5.382 Kwartaal 4

1.069

1.931

3.S65

3.451

Overschrijding van het drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 2021 Begrotingstotaal verslagjaar

246.686

269.084

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan C 500 miljoen

246.686

269.084

1.850

4.934

5.382

Het deel van het begrotingstotaal dat de C 500 miljoen te boven gaat (1) s (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een

Drempelbedrag

minimum van C250.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

94.299

161.194

98.362

177.611

1.036

1.771

1.069

1.931

(negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal

:5a)/(5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Te vorderen bedragen zorginstellingen GRJR maakt gebruik van diverse jeugdzorginstellingen om dienstverlening op het gebied van jeugdhulp te verlenen aan inwoners van de regio Rijnmond. Na de verrekening van voorschotten en tussentijdse afrekeningen heeft GRJR een bedrag van i 11,9 mln. te vorderen op verschillende zorginstellingen. Dit bedrag bestaat uit: Specificatie vorderingen op zorginstellingen Bedrag Vorderingen 2021

Vorderingen 2017-2020 Totaal

š 6.202.000 š 5.765.000

e 11.967.000

Vorderingen 2021 40

Deze bedragen ^ 6,2 mln. en betreft het nog terug te vorderen bedrag voor zorgprestaties en subsidies door zorginstellingen in 2021. Dit is op basis van de voorlopige productieopgaven van de zorgaanbieders. Hierin zit een risico dat zorgaanbieders een te lage voorlopige productie hebben opgegeven.

Vorderingen 2017 - 2020 In 2021 heeft de GRJR meerdere opschoningsacties gedaan om de vorderingen uit de jaren 2017 tot en met 2020 in beeld te brengen, uit te zoeken, te verrekenen of te incasseren. Dit heeft ertoe geleid dat ^ 5,8 mln. op de eindbalans 2021 is komen te staan.

Overige vorderingen Ultimo 2021 staat er voor ^ 26,2 mln. open aan overige vorderingen. Deze bestaan met name uit verstrekte liquiditeitsborgen aan zorgaanbieders die volgens een afgesproken betaalschema worden terugbetaald.

Liquide middelen De liquide middelen bestaan voor de GRJR uit het eindsaldo van de bankrekening. Deze wordt namens de GRJR beheert door de Gemeente Rotterdam. Het saldo van ^ 1,1 mln. blijft over na het afromen in kader van de wet Fido ļ schatkistbankieren.

Toelichting op de balans passiva per 31 december PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

0 0

VLOTTENDE PASSIVA Nett; vlettende schulden met rente tvcische locctiid korter dan áán iaar 2.B7Ũ.ŪŪ01 Overiqe schulden

7.641.000

61.362.000 7.727.000 0 63.000 167.000 BOŨ.ŪŪO

36.965.000 7.766.000 47.000 63.000 0 0

Alqemene reserve Nnq te bestemmen resultaat boekjaar

OVERLOPENDE PASSIVA “e betalen bedraqen aan zorqinstellinqen Transformatiefcnds (noq te declare rent Meer samen doen in crisis Gezamenlijke verantwoordelijkheid kinderen en ouders Deert raak en Versterken Zorqbemiddelin Proeftuin kind- en qezinsbescherminq

Totaal Passiva

73.010.000 54.524.000

Eigen vermogen en continuïteit Aan de GRJR nemen op dit moment 15 gemeenten deel. Zij delen gezamenlijk in de lasten voor het uitvoeren van deze gemeenschappelijke regeling. Drie gemeenten hebben besloten om hun vanaf 2023 een deel van de jeugdhulp zelf in te kopen, maar wel te blijven participeren in de GRJR. Algemene Reserve De GRJR heeft ultimo 2021 geen algemene reserve. Dit komt omdat GRJR Jeugdhulp namens 15 gemeenten in de regio Rijnmond uitvoert en de lasten verdeelt over de 15 gemeenten. GRJR beoogt geen positief resultaat te hebben. Eventuele tekorten of positieve resultaten worden over de 15 gemeenten verdeeld. Nog te bestemmen resultaat boekjaar In 2021 heeft GRJR een voorlopig negatief resultaat behaald van i 12,7 mln. Zoals

gebruikelijk wordt dit negatieve resultaat verrekend met de deelnemende gemeenten. Het nog te bestemmen resultaat boekjaar is hierdoor nul. Overige schulden Ultimo 2021 staat er voor ^ 2,8 mln. open aan overige schulden. Dit betreft crediteurensaldo 31-12-2021.

Te betalen bedragen aan zorginstellingen Hieronder een specificatie van te betalen bedragen aan zorginstellingen ad i 61,4 mln.

Specificatie vorderingen op zorginstellingen

Verplichtingen 2021

Verplichtingen 2017-2020 Totaal

Bedrag

š 46.947.000

š 14.415.000

E 61.362.000

Verplichtingen 2021 Dit bedrag van š 46,9 mln. betreft het nog te betalen bedrag aan zorgprestaties en subsidies aan zorginstellingen in 2021 op basis van de voorlopige cijfers ad š 43,6 mln. Daarnaast is er nog een saldo voor coronameerkosten ad š 1,8 mln. en een saldo van š 1,4 mln. aan niet aan percelen toegewezen opgegeven jeugdhulp.

Verplichtingen 2017-2020 In 2020 en 2021 heeft de GRJR meerdere opschoningsacties gedaan om de verplichtingen uit de jaren 2017 tot en met 2020 in beeld te brengen, uit te zoeken, te verrekenen of te betalen. Voor het resterende deel is de verwachting dat dit bedrag in 2022 betaald zal worden.

Transformatiefonds Het transformatiefonds bestaat in het kader van het overdragen van taken van Ministeries aan gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. Daarom heeft GRJR subsidies ontvangen. Dit fonds is helemaal als voorschot verstrek, maar nog niet geheel afgerekend. De definitieve afrekeningen komen 1 april 2022 binnen met betrekking tot 2021. De uitkomst zal worden verwerkt in de definitieve jaarrekening 2021. De huidige voorlopige verwachting is dat alles besteed en verantwoord wordt. Een toelichting van dit fonds is opgenomen in hoofdstuk 2. Meer samen doen in crisis In 2021 is deze pilot afgerond.

Gezamenlijke verantwoordelijkheid kinderen en ouders Hiervoor zijn in 2021 geen uitgaven gedaan. Zonder besteding zou dit bedrag moeten worden terugbetaald. Doorbraak en versterken zorgbemiddeling Subsidiebedrag š 0,2 mln. is ontvangen in 2021. In 2022 wordt hier uitvoering aan gegeven. Proeftuin kind en gezinsbescherming

Subsidiebedrag^ 0,8 mln. is ontvangen in 2021. In 2022 wordt hier uitvoering aan gegeven.

Conform de BBV-voorschriften zijn deze bedragen opgenomen onder de overlopende passiva. Het valt onder de categorie “de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren”.

Niet uit balans blijkende verplichtingen Onder Niet uit balans blijkende verplichtingen worden die verplichtingen verstaan die in 2021 zijn aangegaan ten behoeve van zorg in 2022. In dit kader zijn de meerjarige gunningen voor de inkoop Jeugdzorg 2022 voor de opdrachten A t/m F bij de 15 reguliere aanbieders en voor het verlengingsjaar 2022 als niet uit balans blijkende verplichting beschouwd. In 2022 zal een nieuwe aanbesteding plaatsvinden voor de zorgkosten in 2023. De uitkomst daarvan is op dit moment nog onbekend en daarom niet meegenomen voor 2023. NUBBV-Verplichtingen

2022

Zorg inkoopregister 2022

Š174 495.000

Totaal

E 174.495.000

4.5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen GRJR is een uitvoeringsorganisatie van de deelnemende gemeenten. Vanuit de regiovisie van de deelnemende gemeenten geeft de GRJR vorm aan een “op de lokale infrastructuren aansluitende regionale infrastructuur” en aan het “samen leren wat werkt”. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het jaarverslag.

Wettelijke voorschriften GRJR is een openbaar lichaam op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) waarin vijftien gemeenten op vrijwillige basis samenwerken.

Voor de verslaggeving van gemeenschappelijke regelingen is vanaf 2004 het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten van kracht. De jaarrekening is conform deze voorschriften samengesteld. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening wordt opgemaakt met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Uitzettingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vlottende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepalingen In de exploitatierekening worden de lasten en baten verantwoord die voortvloeien uit de activiteiten van de GRJR.

De lasten en baten worden zoveel mogelijk toegerekend naar het boekjaar waarop ze betrekking hebben en waarin de prestaties zijn geleverd. BTW De betaalde btw in het boekjaar wordt na afloop van het boekjaar door de deelnemende gemeente via de doorschuifregeling gecompenseerd.

4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen

Met ingang van 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2021 melding te maken van: 1. Alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging 2. Overige medewerkers in dienst van de gemeente welke de norm overschrijden 3. Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris zonder dienstverband vanaf het tweede jaar niet meer bedragen dan ^ 209.000 per kalenderjaar (2021) op fulltime basis. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare kostenvergoedingen, voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor het toezichthoudend orgaan gelden de volgende maxima: 150/) van het maximale bezoldigingsbedrag ^ ^ 31.350) voor de voorzitter en 100/) van het maximale bezoldigingsbedrag ^ ^ 20.900) voor de leden. Voor de GRJR is de functie lid van het algemeen bestuur als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur zijn genoemd in onderstaande tabel en hebben vanuit de GRJR geen bezoldiging ontvangen. Ook waren er geen uitkeringen wegens einde dienstverband.

In 2021 is Ankie van Tatenhove weggegaan. Daarvoor in de plaats is Titia Cnossen gekomen.

Gemeente

Vaste en

Voorzieningen

gemeenteraadsverkiezingen)

Persoon en functie (na

variabele

t.b.v. beloningen

AB s Algemeen Bestuur

vergoeding

betaalbaar op

DB ^ Dagelijks Bestuur Albrandswaard

Mevrouw M. van Ginkel (AB en DB)

Barendrecht Brielle

Mevrouw R. Roopram (AB)

Capelle aan den IJssel

Mevrouw A. Hartnagel (AB)

Goeree-Overflakkee

De heer B.J. Bruggeman (AB)

Hellevoetsluis

De heer H. van der Velde (AB)

Krimpen aan den IJssel

De heer H. van der Wal (AB en DB)

Lansingerland

Mevrouw T. Cnossen (AB)

Lansingerland

Mevrouw A. van Tatenhove (AB en DB)

Maassluis Nissewaard

Mevrouw C. Bronsveld (AB)

Ridderkerk

De heer L Franzen (AB)

Rotterdam

Mevrouw S. Flammer (secretaris a.i. AB en DB)

Schiedam

Mevrouw P. van Aaken (AB en DB)

Vlaardingen

Mevrouw J. Silos (AB)

Westvoorne

De heerW. Borgonjen (AB)

De heer B. van Ravenhorst (AB)

De heer W. Struijk (AB en DB)

Beloning

eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo

termijn

eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo eo

İÁM

r « .V pçr

fco- -"

Hoofdstuk 5 VASTSTELLINGSBESLUIT

5. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond. Rotterdam, 1 juli 2022, J. Bokhove Voorzitter

Mr. S. Hammer Secretaris

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=RotterdamRaad&id=620446a0-41fc-4777-9cec-eb027904408b