[22bb003262] Raadsvoorstel over jaarstukken 2021

Rotterdam, 22 april 2022

22bo3162

Aan: de gemeenteraad

Onderwerp: Jaarstukken 2021

Gevraagd besluit: Samenvattend stellen wij u voor: vast te stellen door middel van het bijbehorende ontwerpbesluit: 1. De Jaarstukken 2021 van de Gemeente Rotterdam met een resultaat van € 27,0 mln. negatief (vóór bestemming van het resultaat) en de realisatie 2021 van baten en lasten voor en na reservering per programma, conform bijlage 1; 2. Baten en lasten per (BBV)-taakveld, conform bijlage 2; 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat, conform bijlage 3.

Waarom dit voorstel? /Waarom nu voorgelegd? Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2021 van de Gemeente Rotterdam aan. Ons college legt via deze stukken verantwoording af over het beleid dat wij in 2021 hebben gevoerd en over de besteding van de bij Begroting en Herzieningen 2021 vastgestelde middelen.

Relatie met het coalitieakkoord/collegewerkprogramma/eerder aangenomen moties en gedane toezeggingen:

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 1

Met de jaarstukken legt het college verantwoording af over het jaar 2021. De Begroting 2021, inclusief de bijstellingen die hier gedurende het jaar op zijn gedaan, is de basis voor deze verantwoording. In de jaarstukken wordt teruggeblikt op 2021 en de wijze waarop vooraf gestelde doelen zijn gerealiseerd. De jaarstukken zijn evenals voorgaande jaren aangevuld met een beleidsmatige oplegger (Voortgang 2021). Toelichting: De Jaarstukken 2021 zijn opgesteld conform de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Onderdeel van het jaarverslag zijn de programmaverantwoording en de volgens het BBV voorgeschreven paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de balans, de toelichtingen hierbij, en de bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. De externe accountant (PwC) heeft een goedkeurende verklaring afgegeven, zowel voor de getrouwheid als voor de rechtmatigheid. Financiële en juridische consequenties/aspecten: Het resultaat 2021 bedraagt € 27,0 mln. negatief (vóór bestemming van het resultaat). Het bijbehorende ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.

Burgemeester en Wethouders van Rotterdam,

De secretaris,

De burgemeester,

V.J.M. Roozen

A. Aboutaleb

Bijlage(n): 1. Overzicht baten en lasten totaal per programma 2. Baten en lasten totaal per (BBV) – taakveld 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 2

Ontwerpbesluit:

De Raad van de gemeente Rotterdam, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 22 april 2022; met in achtneming van, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten van 17 januari 2003, hoofdstuk IV, artikel 24 tot en met 65.

besluit: 1. De Jaarstukken 2021 van de Gemeente Rotterdam met een resultaat van € 27,0 mln. negatief (na reservering en voor bestemming van het resultaat) en de realisatie 2021 van baten en lasten voor en na reservering per programma vast te stellen conform de hieronder opgenomen bijlage 1; 2. Baten en lasten per taakveld vast te stellen conform de hieronder opgenomen bijlage 2; 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat vaststellen conform de hieronder opgenomen bijlage 3.

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 3

1. Overzicht baten en lasten totaal per programma

Algemene middelen Overzicht van baten en lasten Algemene middelen

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

2.187.727

2.347.142

2.340.793

-6.350

Lasten exclusief reserves

-9.263

-8.930

73.633

82.562

2.196.989

2.356.072

2.267.160

-88.912

Vennootschapsbelasting

800

2.196

1.578

-617

Saldo voor reserveringen

2.196.189

2.353.876

2.265.582

-88.295

Reserves

24.138

-79.171

-79.208

-37

Onttrekking reserves

92.324

25.227

25.190

-37

Toevoeging reserves

85.239

107.748

107.748

0

Vrijval reserves

17.053

3.350

3.350

0

2.220.328

2.274.706

2.186.374

-88.331

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

250.712

244.189

255.564

11.375

Lasten exclusief reserves

383.494

397.498

398.851

1.353

Saldo voor vpb en reserveringen

-132.782

-153.309

-143.287

10.021

Saldo voor reserveringen

-132.782

-153.309

-143.287

10.021

Reserves

9.298

13.079

8.928

-4.151

Onttrekking reserves

9.298

13.079

8.928

-4.151

Toevoeging reserves

600

0

0

0

Vrijval reserves

600

0

0

0

-123.484

-140.230

-134.359

5.871

Saldo voor vpb en reserveringen

Saldo

Beheer van de stad Overzicht van baten en lasten Beheer van de stad

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 4

Bestuur en dienstverlening Overzicht van baten en lasten Bestuur en dienstverlening

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

9.756

9.894

15.958

6.064

Lasten exclusief reserves

78.709

90.369

87.060

-3.310

Saldo voor vpb en reserveringen

-68.953

-80.476

-71.102

9.373

Saldo voor reserveringen

-68.953

-80.476

-71.102

9.373

Reserves

-1.199

1.720

1.086

-634

Onttrekking reserves

260

3.574

3.057

-517

Toevoeging reserves

1.459

1.974

2.091

118

0

120

120

0

-70.152

-78.755

-70.016

8.739

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

5.436

10.377

10.359

-19

Lasten exclusief reserves

242.339

270.423

254.709

-15.714

Saldo voor vpb en reserveringen

-236.903

-260.046

-244.351

15.696

Saldo voor reserveringen

-236.903

-260.046

-244.351

15.696

Reserves

6.889

16.072

14.329

-1.743

Onttrekking reserves

6.889

15.397

12.679

-2.718

Toevoeging reserves

0

4.565

4.565

0

Vrijval reserves

0

5.240

6.215

975

-230.013

-243.974

-230.022

13.952

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

3.021

2.564

2.363

-201

Lasten exclusief reserves

37.126

37.085

32.455

-4.631

Saldo voor vpb en reserveringen

-34.105

-34.521

-30.091

4.430

Saldo voor reserveringen

-34.105

-34.521

-30.091

4.430

Reserves

3.828

2.326

1.502

-824

Onttrekking reserves

3.828

2.776

1.952

-824

Toevoeging reserves

0

450

450

0

-30.276

-32.195

-28.590

3.606

Vrijval reserves Saldo

Cultuur, sport en recreatie Overzicht van baten en lasten Cultuur, sport en recreatie

Saldo

Economische zaken Overzicht van baten en lasten Economische zaken

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 5

Maatschappelijke ondersteuning Overzicht van baten en lasten Maatschappelijke ondersteuning

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

19.633

23.358

27.811

4.453

Lasten exclusief reserves

216.319

248.626

241.592

-7.034

Saldo voor vpb en reserveringen

-196.686

-225.269

-213.781

11.488

Saldo voor reserveringen

-196.686

-225.269

-213.781

11.488

Reserves

0

6.821

4.921

-1.900

Onttrekking reserves

0

6.821

4.921

-1.900

Toevoeging reserves

0

0

0

0

-196.686

-218.448

-208.860

9.588

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

66.564

70.799

65.771

-5.029

Lasten exclusief reserves

201.219

206.977

199.564

-7.413

Saldo voor vpb en reserveringen

-134.655

-136.177

-133.793

2.384

Saldo voor reserveringen

-134.655

-136.177

-133.793

2.384

Reserves

290

164

139

-25

Onttrekking reserves

225

225

200

-25

Toevoeging reserves

0

126

126

0

Vrijval reserves

65

65

65

0

-134.365

-136.014

-133.655

2.359

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

12.343

20.968

18.823

-2.144

Lasten exclusief reserves

158.990

168.357

164.669

-3.689

Saldo voor vpb en reserveringen

-146.647

-147.390

-145.845

1.545

Saldo voor reserveringen

-146.647

-147.390

-145.845

1.545

Reserves

0

25

17

-8

Onttrekking reserves

0

25

17

-8

-146.647

-147.365

-145.828

1.537

Saldo

Onderwijs Overzicht van baten en lasten Onderwijs

Saldo

Openbare orde en veiligheid Overzicht van baten en lasten Openbare orde en veiligheid

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 6

Overhead Overzicht van baten en lasten Overhead

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

6.126

11.331

13.855

2.524

Lasten exclusief reserves

462.716

466.894

471.457

4.562

Saldo voor vpb en reserveringen

-456.590

-455.563

-457.602

-2.038

Saldo voor reserveringen

-456.590

-455.563

-457.602

-2.038

Reserves

810

-4.478

-4.899

-421

Onttrekking reserves

810

2.026

1.605

-421

Toevoeging reserves

0

7.504

7.504

0

Vrijval reserves

0

1.000

1.000

0

-455.780

-460.041

-462.501

-2.460

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

281.220

324.340

295.430

-28.910

Lasten exclusief reserves

394.542

458.037

385.800

-72.237

Saldo voor vpb en reserveringen

-113.322

-133.697

-90.370

43.327

Saldo voor reserveringen

-113.322

-133.697

-90.370

43.327

Reserves

84.855

122.506

69.232

-53.274

Onttrekking reserves

91.267

135.150

84.694

-50.456

Toevoeging reserves

6.412

14.119

16.938

2.819

0

1.475

1.475

0

-28.468

-11.192

-21.139

-9.947

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

159.886

166.953

164.733

-2.220

Lasten exclusief reserves

172.020

159.424

146.375

-13.049

Saldo voor vpb en reserveringen

-12.134

7.529

18.358

10.829

Saldo voor reserveringen

-12.134

7.529

18.358

10.829

Reserves

51.345

35.620

29.386

-6.234

Onttrekking reserves

51.345

35.620

29.386

-6.234

Toevoeging reserves

0

0

0

0

39.211

43.149

47.744

4.595

Saldo

Stedelijke inrichting en ontwikkeling Overzicht van baten en lasten Stedelijke inrichting en ontwikkeling

Vrijval reserves Saldo

Verkeer en vervoer Overzicht van baten en lasten Verkeer en vervoer

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 7

Volksgezondheid en zorg Overzicht van baten en lasten Volksgezondheid en zorg

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

32.253

196.995

207.511

10.516

Lasten exclusief reserves

692.915

907.645

892.228

-15.417

Saldo voor vpb en reserveringen

-660.662

-710.650

-684.717

25.933

Saldo voor reserveringen

-660.662

-710.650

-684.717

25.933

Reserves

0

22.702

1.108

-21.593

Onttrekking reserves

0

23.902

2.308

-21.593

Toevoeging reserves

0

1.200

1.200

0

-660.662

-687.948

-683.608

4.340

Oorspronkelijke begroting 2021

Bijgestelde begroting 2021

Realisatie 2021

Afwijking

Baten exclusief reserves

628.340

658.154

658.068

-86

Lasten exclusief reserves

811.474

826.955

802.301

-24.654

Saldo voor vpb en reserveringen

-183.135

-168.801

-144.233

24.568

Saldo voor reserveringen

-183.135

-168.801

-144.233

24.568

Reserves

129

7.108

1.714

-5.394

Onttrekking reserves

129

11.641

5.951

-5.690

Toevoeging reserves

0

4.533

4.533

0

Vrijval reserves

0

0

296

296

-183.006

-161.693

-142.519

19.174

Saldo

Werk en inkomen Overzicht van baten en lasten Werk en inkomen

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 8

2. Baten en lasten totaal per (BBV) – taakveld

Taakveld

Baten

Lasten

Saldo

0.1 - Bestuur

5.919

44.880

-38.961

0.2 - Burgerzaken

9.669

36.212

-26.544

137.007

121.812

15.194

0.4 - Overhead

8.658

461.617

-452.959

0.5 - Treasury

100.708

59.635

41.072

0.61 - OZB woningen

61.649

4.939

56.711

0.62 - OZB niet-woningen

213.401

10.906

202.496

0.63 - Parkeerbelasting

124.785

28.368

96.417

0.64 - Belastingen overig

37.649

-4.245

41.893

1.921.701

8

1.921.693

39.609

36.511

3.098

0

1.578

-1.578

0.10 - Mutaties Reserves

193.411

145.156

48.255

0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten

26.977

0

26.977

1.1 - Crisisbeheersing en Brandweer

12.319

80.483

-68.164

1.2 - Openbare orde en veiligheid

4.840

85.885

-81.045

2.1 - Verkeer en vervoer

23.328

185.649

-162.321

2.2 - Parkeren

11.038

30.958

-19.920

2.3 - Recreatieve havens

0

0

0

2.4 - Economische Havens en waterwegen

0

0

0

23.646

51.785

-28.139

3.1 - Economische ontwikkeling

240

11.850

-11.610

3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur

0

0

0

3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

1.810

5.612

-3.802

3.4 - Economische promotie

5.998

15.328

-9.330

0

0

0

329

65.402

-65.073

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken

74.135

148.823

-74.688

5.1 - Sportbeleid en activering

2.160

16.219

-14.059

5.2 - Sportaccommodaties

4.523

58.054

-53.531

5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

1.395

107.637

-106.242

5.4 - Musea

372

38.981

-38.609

5.5 - Cultureel erfgoed

292

1.697

-1.405

2

20.503

-20.502

0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden

0.7 - Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 - Overige baten en lasten 0.9 - Vennootschapsbelasting (VpB)

2.5 - Openbaar vervoer

4.1 - Openbaar basisonderwijs 4.2 - Onderwijshuisvesting

5.6 - Media Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 9

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

7.586

80.656

-73.070

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

3.094

104.685

-101.591

6.2 - Wijkteams

7.209

111.554

-104.345

6.3 - Inkomensregelingen

645.490

738.474

-92.984

6.4 - Begeleide participatie

8.506

84.777

-76.271

6.5 - Arbeidsparticipatie

14.863

77.753

-62.890

6.6 - Maatwerkvoorziening (WMO)

0

12.132

-12.131

6.71 - Maatwerkdienstverlening 18+

10.959

235.136

-224.177

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

277

51.911

-51.634

6.81 - Geëscaleerde zorg 18+

6.816

148.473

-141.657

6.82 - Geëscaleerde zorg 18-

9.857

146.724

-136.867

7.1 - Volksgezondheid

177.625

209.839

-32.214

7.2 - Riolering

83.344

65.506

17.837

7.3 - Afval

109.637

91.316

18.321

7.4 - Milieubeheer

3.308

49.460

-46.152

7.5 - Begraafplaatsen en crematoria

7.622

6.115

1.506

8.1 - Ruimtelijke Ordening

2.856

13.415

-10.559

8.2 - Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

81.635

66.088

15.546

8.3 - Wonen en bouwen

69.172

131.164

-61.992

4.297.425

4.297.425

0

Eindtotaal

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 10

3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat

Hieronder zijn alle bestemmingsvoorstellen opgenomen in het kader van de resultaatsbestemming 2021. Het betreft hoofdzakelijk type 1 voorstellen. We onderscheiden type 1A en type 1B bestemmingsvoorstellen. Type 1A bestemmingsvoorstellen moeten worden verwerkt ongeacht het rekeningresultaat. De kosten zijn onvermijdelijk en er is geen keuzemogelijkheid voor het college om middelen ergens anders aan te besteden vanwege: 1.

al aangegane juridische verplichtingen (inkooporder/inkoopcontract)

2.

gemaakte afspraken met derden (bijvoorbeeld cofinanciering, een samenwerkingsovereenkomst)

3.

niet ingezette middelen Gemeentefonds met een incidenteel karakter (speelt veelal alleen bij taakmutaties).

Type 1B bestemmingsvoorstellen betreffen onderbesteding op uitsluitend het gebied van armoede en schulden en voor zover er geen sprake is van een reeds aangegane verplichting (dan type 1A). Een en ander conform afdoeningsvoorstel 20bb016162. In het geval dat er sprake is van een type 1B bestemmingsvoorstel is dat expliciet in onderstaand overzicht aangegeven.

De type 1 voorstellen zijn aangevuld met twee overige bestemmingsvoorstellen. Deze voorstellen hebben geen verplicht karakter. De betreffende voorstellen zijn aangeduid met *.

Bestemmingsvoorstellen

Bedrag in € * 1.000

REKENINGRESULTAAT

€

- 26.977

CHV Huurdersonderhoud

€

1.174

ZVHRR versterken dv personen met verward gedrag

€

1.005

Compensatie Joodse gemeenschap in Rotterdam

€

2.000

Kwaliteitsverbetering BRP

€

170

Toeslagenaffaire Belastingen

€

443

Achterstanden Stadsarchief

€

75

Herinrichting Driehoeksplein

€

95

Subsidie gebiedscommissie

€

25

Noodfonds

€

6.500

Noodfonds

€

1.435

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 11

Evenementenfonds

€

250

Afbouw SSC Flex (suppletieregelingen)

€

2.000

Voorbereidingskosten IHP's MV

€

255

Maatwerkvoorzieningen Wmo

€

147

Blokhuismiddelen

€

8.093

Wijkpaleis *

€

500

Vergoeding meerkosten Corona zorg

€

1.245

Taakmutaties Gemeentefonds/ TG - Asielakkoord

€

114

Taakmutaties Gemeentefonds/ TG - Asielakkoord

€

190

Menselijke Maat

€

2.281

Menselijke Maat

€

312

Armoedebeleid (type 1B)

€

5.850

Gemeentelijk schuldenbeleid (type 1B)

€

2.397

Tweedelijns Wmo en Jeugdhulp

€

200

Bestrijding eenzaamheid ouderen

€

561

Jaar overstijgende cultuursubsidies

€

931

Niet gesprongen explosieven

€

700

Kwaliteitsborging

€

439

Funderingen

€

100

Economiesubsidies

€

240

NPRZ

€

2.085

Groot onderhoud (MJOP)

€

2.887

Renovatie museum Boijmans van Beuningen

€

2.185

RIM

€

2.648

Nationaal Programma Rotterdam Zuid

€

3.592

Koers van de Stad Upgrade voor the skate! *

€

113

Coulanceregeling

€

240

Doorlopende werkzaamheden Tozo uitvoering Rotterdam 2021

€

3.317

Uitvoeringskosten kwijtschelding - Toeslagenaffaire

€

812

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 12

Breed Offensief

€

1.189

Herinrichten instrument Hallo Werk t.b.v. Pro VSO jongeren

€

310

Totaal bestemmingen

€

59.105

Ten laste van algemene reserve

€

86.082

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16 juni 2022:

De griffier,

De voorzitter,

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: E.G. Kamp

pagina 13