21bb8712 Beantwoording technische vragen voorjaarsnota en 1e herziening 2021

Beantwoording technische vragen Voorjaarsnota en 1e herziening 2021 versie: 28 juni 2021 Nr. Fractie Onderwerp 1 CU/SGP Financiën algemeen

2 CU/SGP Financiën algemeen

3 CU/SGP Financiën algemeen

4 CU/SGP Financiën algemeen

5 CU/SGP Financiën algemeen

6 CU/SGP Investeringen

7 CU/SGP Algemeen

8

Financiën algemeen

Vraag Antwoord Zijn nu alle stelposten in de begroting 2021 en verder ingevuld? In de Begroting 2021 was een concernbrede stelpost opgenomen voor de bestuursopdracht Vastgoed (€ 11,7 mln Welke stelposten staan nu nog open? vanaf 2024). Deze stelpost is in de Voorjaarsnota volledig verwerkt (zie taakveld Beheer overige gebouwen en gronden). Daarnaast waren in de Begroting 2021 verschillende stelposten opgenomen voor de te verwachten Rijkscompensatie van coronagerelateerde kosten in 2020. Deze compensatie is ook daadwerkelijk ontvangen en verwerkt in de Jaarstukken 2020. Een deel hiervan (€ 10 mln) wordt financieel verwerkt in het boekjaar 2021 (conform uitspraak BBV; zie toelichting taakveld Gemeentefonds). Ook was voor 2021 een stelpost opgenomen van € 2 mln voor compensatie omzetverlies Rotterdam Inclusief en Magis. Deze wordt in de aankomende begroting ingevuld. Tenslotte was in de Begroting 2021 een stelpost opgenomen voor verwachte extra middelen voor de zorg van € 7 mln p/j voor 2022 en verder. Voor het jaar 2022 is dit nu ingevuld met de actualisatie van de zorgbegroting (2021 en 2022). De effecten van de meicirculaire zijn nog niet verwerkt in de Conform de consistente gedragslijn worden de effecten van de meicirculaire verwerkt in de begroting. Wel is begroting.

Kan een toelichting worden gegeven wat de duidelijk dat er sprake is van een dalend accres mede door een terugkeer, na fixatie in 2020 en 2021, naar de financiële gevolgen zijn van de meicirculaire? bestaande normeringssystematiek (zie voor meer achtergrondinformatie taakveld Gemeentefonds). In 2021 laat de algemene uitkering nog een plus zien van circa € 3 mln. In de jaren daarna is er sprake van dalende trend die oploopt van een kleine € 6 mln naar ruim € 12 mln per jaar. In de Begroting 2022 wordt dit verder uitgewerkt. Wat is de reden dat voor de onvermijdelijke ramingsbijstelling De stelpost is opgenomen omdat ervan wordt uitgegaan dat het rijk de gemiste opbrengsten en extra lasten a.g.v. Financiële impact Corona (€42 mln in 2021) ook een stelpost de Coronacrisis volledig compenseert. Dit is gebaseerd op de ervaringen vanuit 2020 (zie ook jaarstukken 2020). wordt opgenomen die ervoor zorgt dat het per saldo effect nul Het Rijk heeft meermaals aangegeven gemeenten reëel te gaan compenseren voor de extra lasten en gemiste is? Is de verwachting dat deze ramingsbijstelling volledig opbrengsten. De ontwikkelingen worden in de gaten gehouden. Indien de compensatie lager uitvalt zal dit gecompenseerd wordt door het Rijk? Waar is deze verwachting betrokken worden bij de besluitvorming in de Begroting 2022.

op gebaseerd? Wat gebeurt er als deze verwachting niet uit komt? Wat is de definitie van 'vermijdbare begrotingsbijstellingen'? En Zie de leeswijzer op de website voor een toelichting op deze (en andere) soorten van begrotingsbijstellingen. wat is het verschil met intensiveringen? - vermijdbare ramingsbijstellingen: begrotingswijzigingen in bestaand beleid als gevolg van exogene/autonome factoren (wel keuzes mogelijk) - intensiveringen: begrotingswijzigingen als gevolg van nieuw beleid In de tabel intensiveringen en vermijdbare ramingsbijstellingen De verplichte bestemmingsvoorstellen zijn onderdeel van besluitvorming van de jaarstukken. Het gaat hier om zitten ook posten met tussen haakjes de omschrijving voorstellen om (een deel van) de onderbesteding in 2020 te gebruiken in 2021. In de toelichting van de betreffende onderbesteding 2020. Zijn dit de bestemmingsvoorstellen uit begrotingsbijstellingen is aangegeven waarvoor/hoe deze extra middelen worden ingezet. Het gaat hier om zowel de jaarrekening 2020? Wat is de reden dat dit als intensivering intensiveringen als vermijdbare ramingsbijstellingen. wordt gepresenteerd? Stedin heeft aangegeven extra eigen vermogen van 750 mln tot De kapitaalbehoefte van € 1 mld is de meerjarige prognose van Stedin, maar dit betreft niet de uiteindelijk 1 mrd euro nodig te hebben.

Het investeringsvoorstel vanuit kapitaalvraag aan de aandeelhouders die nu is voorgelegd. Stedin heeft namelijk voor de relatief korte termijn een verkoopopbrengst Eneco is 100 mln. In hoeverre leidt concrete kapitaalvraag aan de aandeelhouders voorgelegd van € 200 mln. De Rotterdamse gemeenteraad heeft op gemeentelijke deelname tot aanvullende financiering van 27 mei jl. ingestemd om voor maximaal € 100 mln te participeren. Dit is o.b.v. een soort mandaatconstructie in geval investeerders om het resterende eigen vermogen te de € 200 mln niet wordt opgehaald - oftewel het bedrag valt lager uit naarmate meer andere aandeelhouders financieren? Waar is de verwachting van 3% rendement op participeren. De gemeenteraad wordt hier op korte termijn over geïnformeerd. Naast de gemeente hebben er nog gebaseerd? Is dat op basis van in het verleden uitgekeerde 35 andere aandeelhouders ingetekend om kapitaal te storten en is op basis daarvan het door Stedin voorgestelde dividenden voor de gemeente Rotterdam? bedrag van € 200 mln behaald. De 3% rendement is contractueel overeengekomen tussen Stedin en de aandeelhouders. De dividendafspraak is gebaseerd op een prijsmechanisme met een drietal marktrentes opdat een marktconform rendement wordt betaald door Stedin. Daarnaast kent het 3% rendement een vaste opslag van 1%. De dividendafspraak wordt periodiek herijkt.

In 2021, 2022 en 2023 wordt circa 154 mln aan de algemene Voor een sluitende meerjarenbegroting wordt het jaarlijkse geraamde exploitatiesaldo verrekend met de Algemene reserve onttrokken. In 2024 en 2025 wordt de algemene reserve (zie programma Algemene Middelen, taakveld Beheer Algemene Middelen). In 2021, 2024 en 2025 is reserve met circa 102 mln weer aangevuld. Waar zijn de sprake van een positief resultaat (de baten zijn hoger dan de lasten) en wordt er dus een toevoeging gedaan aan de bedragen in 2024 en 2025 op gebaseerd en waar komen deze algemene reserve. In de jaren 2022 en 2023 is het omgekeerde het geval en wordt er dus een onttrekking gedaan middelen vandaan? vanuit de algemene reserve. Waarom worden reservemutaties als nul/neutraal gepresenteerd?

Bij de bijstellingen op reserves geldt dat deze in de regel als neutraal worden gepresenteerd (dus geen effect op het saldo). Hogere lasten zorgen namelijk voor een hogere onttrekking aan een reserve of andersom. In de reserves ontstaan alleen effecten op het exploitatiesaldo in het geval van vrijval (er staat dan geen hogere last tegenover) of toevoegingen aan reserves (reserveren van middelen voor de toekomst).

In de oplegger Voortgang 2021 bleken bij enkele beleidsprogramma's de totaaltellingen van de financiële bijstellingen onjuist te zijn weergegeven. Dit is aangepast en de nieuwe versie is te vinden op de website (onderdeel Hoofdlijnen/ Voortgang 2021).