21bb5104 Raadsvoorstel over jaarstukken 2020

Rotterdam, 20 april 2021

21bb5104

Aan: de gemeenteraad

Onderwerp: Jaarstukken 2020

Gevraagd besluit: Samenvattend stellen wij u voor: vast te stellen door middel van het bijbehorende ontwerpbesluit: 1. De Jaarstukken 2020 van de Gemeente Rotterdam met een resultaat van € 86,2 mln positief (vóór bestemming van het resultaat) en de realisatie 2020 van baten en lasten voor en na reservering per programma, conform bijlage 1; 2. Baten en lasten per (BBV)-taakveld, conform bijlage 2; 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat, conform bijlage 3.

Waarom dit voorstel?/Waarom nu voorgelegd? Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2020 van de Gemeente Rotterdam aan. Ons college legt via deze stukken verantwoording af over het beleid dat wij in 2020 hebben gevoerd en over de besteding van de bij Begroting en Herzieningen 2020 vastgestelde middelen.

Relatie met het coalitieakkoord/collegewerkprogramma/eerder aangenomen moties en gedane toezeggingen: Met de Jaarstukken legt het college verantwoording af over het jaar 2020. De Begroting 2020, inclusief de bijstellingen die hier gedurende het jaar op zijn gedaan, is de basis voor deze verantwoording. In de jaarstukken wordt teruggeblikt op 2020 en de wijze waarop vooraf gestelde doelen zijn gerealiseerd.

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 1

Daarbij worden de jaarstukken aangevuld met een beleidsmatige oplegger (nu voortgang 2020 genoemd) waarin ingegaan wordt op relevante ontwikkelingen, indicatoren en resultaten in 2020 al dan niet voorzien van nadere duiding. Toelichting: De Jaarstukken 2020 zijn opgesteld conform de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Onderdeel van het jaarverslag zijn de programmaverantwoording en de volgens het BBV voorgeschreven paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de balans, de toelichtingen hierbij, en de bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. De externe accountant (PwC) heeft een goedkeurende verklaring afgegeven, zowel voor de getrouwheid als voor de rechtmatigheid. Financiële en juridische consequenties/aspecten: Het resultaat 2020 bedraagt € 86,2 mln positief (vóór bestemming van het resultaat). Het bijbehorende ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.

Burgemeester en Wethouders van Rotterdam,

De secretaris,

De burgemeester,

V.J.M. Roozen

A. Aboutaleb

Bijlage(n): 1. Overzicht baten en lasten totaal per programma 2. Baten en lasten totaal per (BBV) – taakveld 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 2

Ontwerpbesluit:

De Raad van de gemeente Rotterdam, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20 april 2020; met in achtneming van, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten van 17 januari 2003, hoofdstuk IV, artikel 24 tot en met 65.

besluit: 1. De Jaarstukken 2020 van de Gemeente Rotterdam met een resultaat van € 86,2 mln. positief (na reservering en voor bestemming van het resultaat) en de realisatie 2020 van baten en lasten voor en na reservering per programma vast te stellen conform de hieronder opgenomen bijlage 1; 2. Baten en lasten per taakveld vast te stellen conform de hieronder opgenomen bijlage 2; 3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat vaststellen conform de hieronder opgenomen bijlage 3.

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 3

1. Overzicht baten en lasten totaal per programma

Algemene middelen Overzicht van baten en lasten Algemene middelen

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

2.196.880

3.542.732

3.558.598

15.866

Lasten exclusief reserves

12.962

46.473

52.728

6.255

2.183.918

3.496.259

3.505.870

9.611

Vennootschapsbelasting

800

1.440

1.704

264

Saldo voor reserveringen

2.183.118

3.494.819

3.504.166

9.347

-14.136

-1.275.870

-1.276.865

-994

Onttrekking reserves

9.863

81.610

80.616

-994

Toevoeging reserves

39.188

1.424.670

1.424.670

0

Vrijval reserves

15.188

67.190

67.190

0

2.168.982

2.218.948

2.227.301

8.353

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

240.237

237.508

235.522

-1.986

Lasten exclusief reserves

366.664

375.485

375.912

427

Saldo voor vpb en reserveringen

-126.427

-137.977

-140.390

-2.413

Saldo voor reserveringen

-126.427

-137.977

-140.390

-2.413

Reserves

5.433

8.928

9.257

329

Onttrekking reserves

12.015

11.831

9.420

-2.411

Toevoeging reserves

6.582

2.903

2.903

0

0

0

2.740

2.740

-120.994

-129.049

-131.133

-2.084

Saldo voor vpb en reserveringen

Reserves

Saldo

Beheer van de stad Overzicht van baten en lasten Beheer van de stad

Vrijval reserves Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 4

Bestuur en dienstverlening Overzicht van baten en lasten Bestuur en dienstverlening

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

10.068

8.881

9.177

297

Lasten exclusief reserves

72.342

77.248

80.140

2.892

Saldo voor vpb en reserveringen

-62.275

-68.368

-70.963

-2.595

Saldo voor reserveringen

-62.275

-68.368

-70.963

-2.595

Reserves

-1.174

3.225

2.079

-1.146

Onttrekking reserves

285

1.832

686

-1.146

Toevoeging reserves

1.459

1.459

1.459

0

0

2.852

2.852

0

-63.449

-65.143

-68.884

-3.741

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

4.600

5.321

6.005

684

Lasten exclusief reserves

231.801

249.239

241.008

-8.231

Saldo voor vpb en reserveringen

-227.201

-243.917

-235.003

8.914

Saldo voor reserveringen

-227.201

-243.917

-235.003

8.914

Reserves

-1.411

-4.945

-7.603

-2.658

Onttrekking reserves

1.589

18.492

15.835

-2.658

Toevoeging reserves

3.000

25.037

25.037

0

0

1.600

1.600

0

-228.612

-248.862

-242.606

6.257

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

2.727

2.052

1.929

-123

Lasten exclusief reserves

34.173

35.299

33.647

-1.652

Saldo voor vpb en reserveringen

-31.446

-33.247

-31.718

1.529

Saldo voor reserveringen

-31.446

-33.247

-31.718

1.529

Reserves

6.910

5.832

4.996

-836

Onttrekking reserves

6.910

5.832

4.996

-836

Toevoeging reserves

0

0

0

0

-24.536

-27.415

-26.721

693

Vrijval reserves Saldo

Cultuur, sport en recreatie Overzicht van baten en lasten Cultuur, sport en recreatie

Vrijval reserves Saldo

Economische Zaken Overzicht van baten en lasten Economische Zaken

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 5

Maatschappelijke Ondersteuning Overzicht van baten en lasten Maatschappelijke Ondersteuning

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

9.216

18.742

17.648

-1.094

Lasten exclusief reserves

196.361

212.914

206.588

-6.326

Saldo voor vpb en reserveringen

-187.145

-194.172

-188.941

5.232

Saldo voor reserveringen

-187.145

-194.172

-188.941

5.232

Reserves

-1.300

2.646

569

-2.077

Onttrekking reserves

2.000

2.796

719

-2.077

Toevoeging reserves

3.300

150

150

0

-188.445

-191.527

-188.372

3.155

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

59.200

66.347

65.404

-942

Lasten exclusief reserves

198.714

198.516

192.853

-5.663

Saldo voor vpb en reserveringen

-139.514

-132.169

-127.449

4.721

Saldo voor reserveringen

-139.514

-132.169

-127.449

4.721

Reserves

1.570

1.828

1.765

-63

Onttrekking reserves

9.820

1.763

1.700

-63

Toevoeging reserves

8.250

0

0

0

0

65

65

0

-137.944

-130.341

-125.684

4.658

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

7.790

18.822

6.014

-12.808

Lasten exclusief reserves

149.733

160.610

143.737

-16.873

Saldo voor vpb en reserveringen

-141.943

-141.788

-137.723

4.065

Saldo voor reserveringen

-141.943

-141.788

-137.723

4.065

Reserves

0

70

70

0

Onttrekking reserves

0

70

70

0

Vrijval reserves

0

0

0

0

-141.943

-141.718

-137.653

4.065

Saldo

Onderwijs Overzicht van baten en lasten Onderwijs

Vrijval reserves Saldo

Openbare orde en veiligheid Overzicht van baten en lasten Openbare orde en veiligheid

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 6

Overhead Overzicht van baten en lasten Overhead

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

13.696

8.775

11.147

2.372

Lasten exclusief reserves

453.521

449.454

444.068

-5.386

Saldo voor vpb en reserveringen

-439.826

-440.679

-432.921

7.758

Saldo voor reserveringen

-439.826

-440.679

-432.921

7.758

Reserves

2.000

-898

-1.720

-822

Onttrekking reserves

2.000

4.251

3.429

-822

Toevoeging reserves

0

5.480

5.480

0

Vrijval reserves

0

332

332

0

-437.825

-441.577

-434.640

6.936

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

259.402

279.016

322.561

43.545

Lasten exclusief reserves

405.177

454.660

399.956

-54.704

Saldo voor vpb en reserveringen

-145.775

-175.645

-77.396

98.249

Saldo voor reserveringen

-145.775

-175.645

-77.396

98.249

Reserves

74.074

127.215

58.863

-68.352

Onttrekking reserves

110.260

148.863

80.511

-68.352

Toevoeging reserves

60.169

27.278

27.278

0

Vrijval reserves

23.983

5.630

5.630

0

Saldo

-71.701

-48.430

-18.532

29.898

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

163.906

161.405

153.790

-7.615

Lasten exclusief reserves

153.623

142.307

132.729

-9.578

Saldo voor vpb en reserveringen

10.283

19.098

21.061

1.963

Saldo voor reserveringen

10.283

19.098

21.061

1.963

Reserves

27.089

20.154

17.541

-2.613

Onttrekking reserves

27.488

20.553

17.940

-2.613

Toevoeging reserves

399

399

399

0

37.372

39.252

38.602

-650

Saldo

Stedelijke inrichting en ontwikkeling Overzicht van baten en lasten Stedelijke inrichting en ontwikkeling

Verkeer en Vervoer Overzicht van baten en lasten Verkeer en Vervoer

Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 7

Volksgezondheid en zorg Overzicht van baten en lasten Volksgezondheid en zorg

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

29.733

113.133

105.712

-7.421

Lasten exclusief reserves

655.391

789.887

772.140

-17.747

Saldo voor vpb en reserveringen

-625.658

-676.754

-666.428

10.326

Saldo voor reserveringen

-625.658

-676.754

-666.428

10.326

Reserves

14.818

8.417

3.775

-4.641

Onttrekking reserves

19.201

19.931

15.290

-4.641

Toevoeging reserves

4.384

11.515

11.515

0

0

0

0

0

-610.840

-668.337

-662.652

5.685

Oorspr. Begroting 2020

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

Afwijking

Baten exclusief reserves

518.322

691.781

745.040

53.259

Lasten exclusief reserves

702.578

845.567

870.448

24.881

Saldo voor vpb en reserveringen

-184.256

-153.786

-125.408

28.378

Saldo voor reserveringen

-184.256

-153.786

-125.408

28.378

Reserves

4.190

-12.016

-17.445

-5.429

Onttrekking reserves

10.890

5.557

128

-5.429

Toevoeging reserves

6.700

17.572

17.572

0

0

0

0

0

-180.066

-165.802

-142.853

22.949

Vrijval reserves Saldo

Werk en inkomen Overzicht van baten en lasten Werk en inkomen

Vrijval reserves Saldo

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 8

2. Baten en lasten totaal per (BBV) - taakveld

Taakveldenoverzicht Baten

Lasten

Toevoeging Ontrekking reserves reserves

Vrijval reserves

Saldo

905

47.202

0

0

0

-46.298

7.857

27.416

0

0

0

-19.559

176.370

146.594

0

0

0

29.776

0.4 - Overhead

6.444

435.237

0

0

0

-428.793

0.5 - Treasury

1.415.429

-20.770

0

0

0

1.436.199

0.61 - OZB woningen

60.711

5.246

0

0

0

55.464

0.62 - OZB niet-woningen

206.046

12.038

0

0

0

194.008

0.63 - Parkeerbelasting

112.365

26.205

0

0

0

86.160

0.64 - Belastingen overig

35.104

-2.016

0

0

0

37.120

1.837.486

6

0

0

0

1.837.479

37.388

91.917

0

0

0

-54.529

0.9 - Vennootschapsbelasting (VpB)

0

1.719

0

0

0

-1.719

0.10 - Mutaties Reserves

0

0

1.516.464

231.339

80.409

-1.204.716

0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten

0

5.550.294

0

0

0

-5.550.294

1.1 - Crisisbeheersing en Brandweer

13

64.009

0

0

0

-63.995

1.2 - Openbare orde en veiligheid

6.759

83.072

0

0

0

-76.313

2.1 - Verkeer en vervoer

16.350

167.353

0

0

0

-151.004

2.2 - Parkeren

10.726

30.428

0

0

0

-19.702

2.3 - Recreatieve havens

0

0

0

0

0

0

2.4 - Economische Havens en waterwegen

0

0

0

0

0

0

26.364

39.385

0

0

0

-13.021

3.1 - Economische ontwikkeling

517

14.825

0

0

0

-14.308

3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur

0

0

0

0

0

0

3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

1.292

5.168

0

0

0

-3.875

3.4 - Economische promotie

3.943

13.974

0

0

0

-10.031

0

0

0

0

0

0

333

60.810

0

0

0

-60.477

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken

71.309

141.554

0

0

0

-70.245

5.1 - Sportbeleid en activering

1.863

14.550

0

0

0

-12.688

528

59.924

0

0

0

-59.396

1.437

92.079

0

0

0

-90.642

Taakveld 0.1 - Bestuur 0.2 - Burgerzaken 0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden

0.7 - Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 - Overige baten en lasten

2.5 - Openbaar vervoer

4.1 - Openbaar basisonderwijs 4.2 - Onderwijshuisvesting

5.2 - Sportaccommodaties 5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 9

5.4 - Musea

418

39.739

0

0

0

-39.321

5.5 - Cultureel erfgoed

325

1.769

0

0

0

-1.444

5.6 - Media

1

21.478

0

0

0

-21.477

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

4.201

76.846

0

0

0

-72.645

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

2.140

94.469

0

0

0

-92.329

6.2 - Wijkteams

4.445

110.231

0

0

0

-105.786

6.3 - Inkomensregelingen

728.893

805.228

0

0

0

-76.335

6.4 - Begeleide participatie

6.563

76.386

0

0

0

-69.823

6.5 - Arbeidsparticipatie

17.908

72.474

0

0

0

-54.566

6.6 - Maatwerkvoorziening (WMO)

0

11.718

0

0

0

-11.718

6.71 - Maatwerkdienstverlening 18+

8.681

226.912

0

0

0

-218.232

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

566

45.350

0

0

0

-44.784

6.81 - Geëscaleerde zorg 18+

7.185

152.244

0

0

0

-145.059

6.82 - Geëscaleerde zorg 18-

3.186

133.611

0

0

0

-130.426

7.1 - Volksgezondheid

82.594

111.041

0

0

0

-28.446

7.2 - Riolering

78.531

62.479

0

0

0

16.052

7.3 - Afval

102.925

90.341

0

0

0

12.584

7.4 - Milieubeheer

6.216

43.169

0

0

0

-36.953

7.5 - Begraafplaatsen en crematoria

6.391

5.910

0

0

0

481

8.1 - Ruimtelijke Ordening

2.533

14.455

0

0

0

-11.922

8.2 - Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

72.445

61.832

0

0

0

10.613

8.3 - Wonen en bouwen

64.862

132.050

0

0

0

-67.189

5.238.547

3.947.658

1.516.464

231.339

80.409

86.173

Eindtotaal

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 10

3. Bestemmingsvoorstellen jaarrekeningresultaat Hieronder zijn alle bestemmingsvoorstellen opgenomen in het kader van de resultaatsbestemming 2020. Type 1 bestemmingsvoorstellen moeten worden gevormd ongeacht het rekeningresultaat. De kosten zijn onvermijdelijk en er is geen keuzemogelijkheid voor het college om middelen ergens anders aan te besteden vanwege: 1.

al aangegane juridische verplichtingen (inkooporder/inkoopcontract)

2.

gemaakte afspraken met derden (bijvoorbeeld cofinanciering, een

samenwerkingsovereenkomst) 3.

niet ingezette middelen Gemeentefonds met een incidenteel karakter (speelt veelal alleen bij

taakmutaties). Bestemmingsvoorstellen – Type 1 Bestemmingsvoorstellen (x 1.000) REKENINGRESULTAAT

€ 86.173

Investeringsfonds Rotterdam (IFR) / Rotterdamse Investeringsmotor (RIM)

€ 344

Investeringsfonds Rotterdam (IFR) / Rotterdamse Investeringsmotor (RIM)

€ 1.480

Basisregistratie wettelijke dienstverlening Verkiezingen Citylab010 Egalisatiereserve Raad/Griffie Egalisatiereserve Raad/Griffie Egalisatiereserve Rekenkamer

€ 400 € 105 € 646 € 16 € 145 € 19

Bestemmingsreserve Rekenkamer St. Eustatius

€ 34

Egalisatiereserve Ombudsman Evenementenfonds (bestaand VB0024)

€ 63 € 5.500

Restauratie museum Boijmans van Beuningen

€ 230

Onderzoeks- en voorbereidingskosten Centrale Bibliotheek Rotterdam (bestaand VB0165)

€ 340

Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies (VB0131)

€ 175

Bestemmingsreserve taakmutatie Bijzondere bijstand (corona) Gemeentelijk schuldenbeleid (corona) Masterplan Ouderen Masterplan Ouderen Taal (volwasseneneducatie) Convenant ID-banen Investeringsfonds Rotterdam (IFR) Resilience Investeringsfonds Rotterdam (IFR) Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

€ 86 € 339 € 969 € 93 € 105 € 800 € 2.266 € 784 € 125 € 538

pagina 11

Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) Funderingen Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB

€ 849 € 85 € 673 € 6.000 € 872

Bestemmingsreserve Aanloopkosten depot Collectiegebouw Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)

€ 3.235

Rotterdamse Investeringsmotor Bestemmingsreserve Duurzaam WABO-leges Tweedelijns Wmo en Jeugdhulp (VB0127) Tweedelijns Wmo en Jeugdhulp (VB0127) Tweedelijns Wmo en Jeugdhulp (VB0127)

€ 245 € 190 € 6.900 € 9.778 € 291 € 1.141 € 991

Crisisdienstverlening (COVID-19) uit decembercirculaire Afschrijvingslasten ICT Actieplan arbeidsmarktregio Rijnmond Tozo-regelingen Re-integratie bijstandsgerechtigden Totaal bestemmingen Naar algemene reserve

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

€ 600 € 567 € 7.549 € 4.216 € 59.784 € 26.389

pagina 12

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 11 juni 2020:

De griffier,

De voorzitter,

Registratienummer dienst: Portefeuillehouder: A.H.P. van Gils Steller: K.J.C. Erpelinck

pagina 13