Toelichting rvs Begroting 2025.pdf

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

Aanleiding Bij deze adviesnota worden de concept Programmabegroting 2025 (inclusief de gevolgen van de septembercirculaire 2025) en de Actualisatie Reserves en Voorzieningen aan uw Raad aangeboden. De Programmabegroting 2025 wordt aangeboden ter besluitvorming aan uw Raad. Beoogd effect Ter besluitvorming zal de Programmabegroting aan uw Raad toegestuurd worden. Uw Raad geeft bij besluitvorming van de begroting, mandaat aan het college van B&W om de Programmabegroting uit te voeren Conform de wettelijke voorschriften dient de door uw Raad vastgestelde Programmabegroting 2025 uiterlijk op 15 november 2024 ingezonden te worden naar de Provincie Noord-Brabant. Argumenten 1.1 De Programmabegroting laat voor 2025 een financieel sluitend perspectief zien Het begrotingssaldo voor 2025 bedraagt € 142.000. Voor 2026 ziet het beeld er anders uit, in 2026 hebben we een tekort. Voor de jaren 2027 en 2028 is ons begrotingssaldo positief. In de Kadernota 2025 hebben we de financiële positie toegelicht. Het beeld liet op dat moment een tekort zien voor 2025-2028. De periode tussen de Kadernota 2025 en de Programmabegroting 2025 hebben we verschillende maatregelen in kaart gebracht om dit te kort voor 2025, 2027 en 2028 op te lossen. We hebben er bewust voor gekozen het tekort voor 2026 niet volledig op te lossen.

Het tekort voor 2026 is te verklaring door de flinke korting op het gemeentefonds. Maatregelen om dit tekort in 2026 volledig op te lossen zouden een te grote impact hebben op de ambities uit het collegeprogramma. Het structurele saldo is het saldo dat aangeeft of al onze structurele lasten ook daadwerkelijk door structurele baten gedekt zijn. Onze toezichthouder, de provincie Noord-Brabant, toetst of het structurele saldo positief is. Voor 2025, 2027 en 2028 dat het geval. Het structurele saldo in 2025 bedraagt € 5,3 miljoen positief. 1.2 In de aanbiedingsnota zijn alle bekende autonome ontwikkelingen opgenomen voor 2025 t/m 2028 Met autonome ontwikkelingen bedoelen we enerzijds de wijzigingen in baten en lasten die optreden en voortvloeien uit reeds vastgesteld beleid door college en/of uw Raad. Anderzijds betreffen het autonome opbrengsten en kosten waar we als gemeente weinig invloed op hebben, maar die we wel moeten inrekenen in onze begroting. Een deel hiervan zijn ontwikkelingen die reeds in de Bestuursrapportage zijn gesignaleerd. Daarnaast zijn er ook ontwikkelingen die pas vanaf 2025 een financieel effect hebben. Beiden zijn opgenomen in de begroting. 2.1 Om de gewenste investeringen tot uitvoer te kunnen brengen hebben we van uw Raad een votatie nodig Met het raadsvoorstel leggen we het investeringsplan voor aan uw Raad.

In dit investeringsplan is opgenomen welke investeringen voor 2025 geraamd zijn. Om deze daadwerkelijk tot uitvoer te kunnen brengen hebben we van uw Raad een votatie van het investeringskrediet nodig. Kanttekeningen 1.1 Meerjarig is de begroting niet sluitend Het begrotingssaldo is voor de jaren 2025, 2027 en 2028 positief, voor 2026 is sprake van een begrotingstekort. Dit beeld strookt met het landelijke beeld, en hangt samen met de flinke kortingen die het Rijk op het Gemeentefonds heeft ingeboekt vanaf 2026. De genomen maatregelen zorgen ervoor dat enkel voor 2026 een begrotingstekort laat zien. Het saldo voor 2027 en 2028 is weer positief.

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

Financiën De begroting 2025 is sluitend. Er is sprake van een positief begrotingssaldo in 2025 van € 142.000. Samenvatting 2025 financiële beeld a. Financiële -/- 1.806.000 uitgangspositie b. Autonome -/- 4.534.000 ontwikkelingen c. Nog te dekken nieuw -/- 1.058.000 beleid Subtotaal: financiële -/- 7.397.000 opgave d. Financieel-technische 2.146.000 maatregelen e. Verhogen inkomsten 3.017.000

2026

2027

2028

-/- 5.045.000

-/- 2.437.000

227.000

-/- 4.315.000

-/- 3.886.000

-/- 3.634.000

-/- 1.210.000

-/- 1.483.000

-/- 1.659.000

-/- 10.569.000

-/- 7.806.000

-/- 4.066.000

2.579.000

2.410.000

2.291.000

3.061.000

3.136.000

3.183.000

f. 2.376.000 Bezuinigingsvoorstellen Subtotaal: saldo na 142.000 maatregelen g. Inzet algemene reserve Begrotingssaldo 142.000

2.766.000

3.916.000

3.916.000

-/- 2.163.000

1.656.000

4.324.000

1.656.000

4.324.000

2.163.000 0

Communicatie Op 3 oktober is een persmoment ingepland en zal tevens een persbericht verstuurd worden. Participatie Er is geen gebruik gemaakt van participatie. Vervolg De verdere procedure ten aanzien van de Programmabegroting 2024 loopt conform onderstaand schema: • Donderdag 3 oktober: Toesturen Programmabegroting aan uw Raad • Donderdag 3 oktober: Persgesprek • Maandag 7 oktober: Informatiebijeenkomst Programmabegroting 2025 voor raadsleden • Uiterlijk dinsdag 8 oktober 9.00u: Indienen technische en toelichtende vragen door fracties bij de Griffie • Maandag 14 oktober: beantwoording schriftelijke vragen • Donderdag 17 oktober: Raadscommissievergadering Programmabegroting 2025 • Donderdag 7 november: Raadsvergadering Programmabegroting 2025 Bijlagen 1.1 Programmabegroting 2025 1.2 Bijlagenboek Programmabegroting 2025 2. Actualisatie Reserves en voorzieningen 3. Begrotingswijziging PB2025