Toelichting raadsvoorstel Slotwijziging 2024.pdf

Toelichting raadsvoorstel aan de gemeenteraad van de gemeente Roosendaal Aanleiding Middels de Slotwijziging 2024 informeert het college uw raad over de laatste financiële bijstelling op de Programmabegroting 2024. Er wordt ingegaan op relevante financiële en beleidsmatige afwijkingen en ontwikkelingen. De Slotwijziging wordt conform Spoorboekje 2024 ter besluitvorming aangeboden aan uw raad. Behandeling en vaststelling van de Slotwijziging door uw raad staat gepland op 19 december. Beoogd effect In de Slotwijziging 2024 wordt een voorspelling gedaan van het financieel resultaat van de gemeente voor 2024. Tevens wordt hiermee de zogenaamde begrotingsrechtmatigheid nagestreefd. Argumenten 1.1 Met de Slotwijziging 2024 legt het college verantwoording af over de lopende programmabegroting. In de slotwijziging zijn op productniveau de afwijkingen opgenomen van € 250.000 of meer. Voor budgetneutrale wijzigingen met dekking vanuit een reserve of voorzieningen is een drempelbedrag van € 50.000 gehanteerd. 1.2 Met het vaststellen van de Slotwijziging ontstaat een begrotingsoverschot van € 0,5 miljoen. De programma’s 1, 3 en 5 zijn nadelen zichtbaar. Op de programma’s 4 en 6 staan daar grote voordelen tegenover. In de Slotwijziging worden de (financiële) ontwikkelingen nader toegelicht. 1.3 Akkoord te gaan met de bij de Slotwijziging behorende begrotingswijziging.

Ook in het kader van de begrotingsrechtmatigheid is het wenselijk om de begroting gedurende het jaar aan te passen aan de gewijzigde omstandigheden. Kanttekeningen 1.1 Onzekerheden laatste maanden In de slotwijziging geven we een indicatie van het financieel resultaat over 2024. Er kunnen zich echter nog onvoorziene ontwikkelingen voordoen die invloed hebben op het resultaat. Dit betekent dat het saldo van de jaarrekening 2024 in meer of mindere mate kan afwijken van het geraamde saldo in deze slotwijziging.

Toelichting raadsvoorstel aan de gemeenteraad van de gemeente Roosendaal Financiën De Slotwijziging 2024 laat een positief saldo zien:

2024 Saldo voor Slotwijziging Programma 1 Besturen & Samenwerken Programma 2 Leren & Ontwikkelen

- € 2.511.000 - € 291.000 €-

Programma 3 Werken & Ondernemen

- € 500.000

Programma 4 Wonen & Verblijven

€ 1.130.000

Programma 5 Zorgen & Stimuleren

- € 1.000.000

Programma 6 Betalen & Financieren

€ 3.687.000

Saldo Slotwijziging

€ 3.026.000

Begrotingssaldo na slotwijziging

€ 515.000

Het positieve saldo van de Slotwijziging bedraagt € 3,0 miljoen. Het positieve resultaat wordt vooral veroorzaakt door de mutaties in programma 6. De algemene uitkering is in de septembercirculaire verhoogd met € 1,8 miljoen. Daarnaast is op programma 6 ook een rentevoordeel zichtbaar van € 1,5 miljoen. Dit wordt veroorzaakt doordat de investeringen over 2024 lager uitvallen dan verwacht. Communicatie N.v.t. Bijlagen 1. Slotwijziging 2024 2. Begrotingswijziging Slotwijziging 2024