Document · PDF

Bijlage meerjarenactualisatie reserves en voorzieningen.pdf

Gemeenteraad 10 oktober 2024, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 0.2: Raadsvoorstel Programmabegroting 202516.465 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

MEERJARENACTUALISATIE RESERVES EN VOORZIENINGEN OVERZICHT 2023 t/m 2028 BEGROTING 2025

Inhoud Voorwoord

Grafische weergave meerjaren verloop

Programma 1: Besturen & Samenwerken

Programma 2: Leren & Ontwikkelen

Programma 3: Werken & Ondernemen

Programma 4: Wonen & Verblijven

Programma 5: Zorgen & Stimuleren

Programma 6: Betalen & Financieren

VOORWOORD In het vastgestelde beleidskader reserves en voorzieningen is aangegeven dat de raad jaarlijks een volledig inzicht krijgt in de omvang van alle reserves en voorzieningen. Conform het vastgestelde spoorboekje 2025 zal deze actualisatie, zoals gebruikelijk, als bijlage-boekwerk gepresenteerd worden bij de meerjarenbegrotingstukken 2025 t/m 2028. De in de actualisatie aangegeven meerjarenprognoses zijn gemaakt per reserve en voorziening op basis van enerzijds gegevens uit de administratie en anderzijds meerjareninformatie die door de diverse budgetverantwoordelijken zijn verwerkt c.q. aangeleverd. Bovengenoemde gegevens worden per reserve en voorziening gematched met gebruikmaking van het door de raad vastgestelde format. Eventuele uit deze inventarisatie voortvloeiende beslispunten worden voorgelegd middels de bij de meerjarenbegroting behorende aanbiedingsnota. Op deze wijze ontstaat er een indicatief inzicht in de toereikendheid van de verschillende reserves en voorzieningen op termijn.

De te verwachten meerjarenbestedingen op de diverse reserves en voorzieningen zijn als volgt te splitsen in de categorieën: · Contractueel verplicht · Besluit raad · Besluit college · Overige plannen budgethoudende teams · Overige behoeften budgethoudende teams Voor het werkelijke saldo per 1-1-2024 is aansluiting gezocht bij de informatie in de staat reserves en voorzieningen behorende bij de inmiddels vastgestelde jaarrekening 2023. De voeding van de diverse reserves en voorzieningen is apart aangegeven onder de categorie storting. De vermelde mutaties zijn voor 2024 gebaseerd op de vastgestelde begroting 2024 en de wijzigingen daarop. Vanaf 2025 zijn de mutaties gebaseerd op de nieuwe concept meerjarenbegroting 2025 t/m 2028. Ook is rekening gehouden met de gevolgen die voortvloeien uit de meerjaren-begrotingswijzigingen behorende bij resp. Bestuursrapportage 2024. Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027 c.q. 2024-2028, VGRP 20202023 en WRP 2024-2028. De voorstellen uit de Aanbiedingsnota begroting 2025-2028 en de kadernota 2025 zijn eveneens verwerkt. De indicatieve omvang van de reserves en voorzieningen is als volgt per programma weer te geven: Programma ‘s

Reserves 1-1-2024

Voorzieningen

31-12-2024

1-1-2024

31-12-2024

1. Besturen & Samenwerken

1.787.483

1.129.729

2.882.113

2.901.633

2. Leren & Ontwikkelen

4.681.454

1.647.485

2.663.149

2.474.980

3. Werken & Ondernemen

2.581.034

2.342.108

1.286.540

1.379.257

4. Wonen & Verblijven

12.338.168

12.327.132

41.662.313

39.573.588

5. Zorgen & Stimuleren

281.258

272.258

6. Betalen & Financieren

73.211.707

61.778.144

6.800.757

5.324.354

94.881.104

79.496.857

55.294.872

51.653.812

Totaal

In het onderliggende informatieve boekwerk worden de meerjarenprognoses 2024 t/m 2028 per afzonderlijke reserve en voorziening gesorteerd per programma weergegeven. 3

Overzicht grafische weergave meerjarenverloop reserves en voorzieningen

AR formats 2025 BR formats 2025 VZ formats 2025

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

26.283.050 68.598.053 55.294.872 150.175.976

20.185.148 59.311.707 51.653.813 131.150.667

25.928.795 50.280.098 44.807.491 121.016.383

25.462.787 44.315.146 38.106.499 107.884.432

25.109.669 45.757.400 36.760.677 107.627.746

25.109.669 44.266.112 37.121.842 106.497.622

160.000.000 140.000.000 120.000.000 100.000.000 VZ formats 2025

80.000.000

BR formats 2025 AR formats 2025

60.000.000 40.000.000 20.000.000 -

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

→ Bovenstaande grafiek is gebaseerd op de besluiten en de plannen zoals opgenomen in de formats. → Voorts zijn de financiële gevolgen voor reserves en voorzieningen voortvloeiend uit de volgende besluitvorming meegenomen: - Aanbiedingsnota 2025; - Kadernota 2025 - Bestuursrapportage 2024 - Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027 c.q. 2024-2028. - Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan 2020-2023, Water en Rioleringsprogramma 2024-2028.

Programma 1 Besturen & Samenwerken

Kostenplaats

Programma 1

9.998.12

BR Nieuw- en verbouw Stadskantoor

91100

Vz APPA, pensioenen wethouders

Reserves

Totaal

1-1-2024

31-12-2024

1.787.482

1.129.728

1.787.483

Voorzieningen

1.129.729

1-1-2024

31-12-2024

2.882.113

2.901.633

2.882.113

2.901.633

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9980203

9.998.12 P&O

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor. Doel: Dekking investeringslasten renovatie Huis van Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2023 € 11.236.392 € 1.047.015 € € 12.283.407 € 10.495.925€ 1.787.482

€ € € € €

2024 1.787.482 1.066.081

€ € € 2.853.563 € 1.723.835- € 1.129.728 €

2025 1.129.728 1.085.147 2.214.875 1.390.559824.316

2024

2025

2026 € 824.316 € 1.104.213

2027 € 548.949 € 1.123.279

2028 € 303.626 € 1.142.345

€ 1.928.529 € 1.672.228 € 1.445.971 € 1.379.580- € 1.368.602- € 1.357.624€ 548.949 € 303.626 € 88.347

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

2026

2027

2028

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Renovatie Huis v R'daal: Tijdelijke huisvesting: Onttrekking 2022 43b/22 Najaarsbrief 2022 Versnellen digitalisering: Onttrekking 2022 Kapitaallasten bouw/inrichting: 04/19 2023_00_23_41 VB23 E037 Huisvesting 2023-2027 2023_00_23_41 VB23 E022 Faciliteiten Beheer 2023-2027 PB 2024 Kapitaallasten Huis van Roosendaal BERAP 2024; overlopend krediet uit 2023

€

252.581

€ € € €

1.243.344 € €

1.401.808 € 1.390.559 € 1.379.580 € 1.368.602 € 1.357.624 322.027

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; BR Investeringsfonds

€

1.495.925

€

1.723.835

€

9.000.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

9.000.000

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 10.495.925

€ €

1.723.835

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

€ 1.390.559

€ 1.379.580

€ 1.368.602

€ 1.357.624

€

€ € 1.390.559

€ € 1.379.580

€ € 1.368.602

€ € 1.357.624

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

091100

0.911.407

A&F

Programmanummer

Omschrijving:

Voorziening APPA, pensioenbetalingen wethouders Doel:

Dient ter dekking van waardeoverdrachten en ter dekking van toekomstige pensioenbetalingen van actieve en nog niet gepensioneerde

Saldo per 01-01

2023 € 3.295.944

2024 € 2.882.113 € 178.040 € -

2025 € 2.901.633 € 178.040 € -

2026 € 2.919.841 € 178.040 € -

2027 € 2.938.049 € 178.040 € -

2028 € 2.956.257 € 178.040 € -

Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ 3.295.944 € 3.060.153 € 3.079.673 € 3.097.881 € 3.116.089 € 3.134.297 € 413.831- € 158.520- € 159.832- € 159.832- € 159.832- € 159.832-

Saldo per 31 - 12

€ 2.882.113 € 2.901.633 € 2.919.841 € 2.938.049 € 2.956.257 € 2.974.465

* Toelichting stortingen: 43b/22 Najaarsbrief 2022: Storting wegens waardeoverdracht pensioenkapitaal wethouder.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023

A. Contractueel verplicht.

2025

2024

2026

2027

2028

Nieuwe gepensioneerden Vrijval actuariële waarde 31-12

€ €

129.872 283.959

€

143.285

€

159.832

€

159.832

€

159.832

€

159.832

Subtotaal

€

413.831

€

143.285

€

159.832

€

159.832

€

159.832

€

159.832

€

B. Besluit raad (minus A)

2023_00_23_40 VB23; CAO en extra capaciteit 2023_00_22_00 KN24; CAO en extra capaciteit BERAP 2024; CAO 2024-2025 Subtotaal

€ 15.235 €

€

15.235

€

C. Besluit college (minus A/B)

Subtotaal

D. Overige plannen team Correctie

Subtotaal

€

Totaal Overige behoeften team

€

Subtotaal

€

413.831 €

€

158.520 €

Opmerkingen:

Nadat landelijke overeenstemming is bereikt kan het budget worden overgedragen aan het ABP.

€

159.832 €

159.832

Programma 2 Leren & Ontwikkelen

Kostenplaats nummer

Programma 2

9.998.13

BR huisvesting onderwijs

91400 91500

Vz preventief ond. gebouwen SO Vz onderhoud buitensportacc.

Reserves

Totaal

1-1-2024

31-12-2024

4.681.455

1.647.486

4.681.454

Voorzieningen

1.647.485

1-1-2024

31-12-2024

2.663.149

2.474.980

2.663.149

2.474.980

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.13

9.980.205

Jeugdbeleid

Programmanummer

Omschrijving:

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs (decentraal budget) Doel:

In afwachting van het integraal huisvestingsplan onderwijs worden niet benutte onderwijshuisvestingsgelden gereserveerd t.b.v. onderwijshuisvesting.

Saldo per 01-01

Stortingen structureel * Stortingen aanvullend * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

Saldo per 31 - 12

€

2023 5.926.331

€ €

67.005

€ €

5.993.336 € 1.311.881- €

€

- € €

€ 4.681.455 €

2024 4.681.455

€

2025 1.647.486

€

2026 1.620.032

€

2027 1.685.315

€

2028 1.749.626

1.816.441

€ €

65.856

€ €

65.283

€ €

64.311

€ €

1.713.342 € 93.310- €

1.685.315 -

€ €

1.749.626 -

€ €

1.749.626 -

- €

6.497.896 € 4.850.410- €

1.647.486 €

- €

1.620.032 € 1.685.315 €

- €

1.749.626 € 1.749.626

* Toelichting stortingen:

Structureel: v.a. 2005 oorspr stortingen gebaseerd op kapitaallasten; 02/12 AvR extra voeding 2015 € 500.000,-- oplopend naar 3,5 mln. in 2021.; 1A/14: AN 2014, verlaging storting vanaf 2015.; 01/15 AN 2015 verlaging storting overheveling buitenonderhoud.; 17/17 Doordecentralisatie Voortgezet Onderwijs; 01/23 AN23; Collegebesluit aanvullende storting € 400.000 jaarlijks vanaf 2023. 2023_00_23_40 VB23: Door de aangescherpte regels van de toezichthouder (de provincie) kan deze reserve niet meer ingezet worden voor de dekking van structurele lasten (zoals nieuwe investeringen). Structurele lasten moeten ten laste van de exploitatie worden gebracht en structureel worden gedekt. Hierdoor vervallen de geplande structurele stortingen in deze reserve -€4.767.363 en -€400.000 in 2023 en verder. Incidenteel: 24b/20-26c/22 opbr. verkoop gebouwen €250.000 Azaleastraat;€650.000 Bovendonk; 26/21 Bestemming Resultaat 2020 €607.800; 19/22 Bestemming Resultaat 2021 € 869.000; verschuiving naar 2023 opbrengst Bovendonk €650.000 en Azaleastraat €250.000; 43c/22 vervallen kapitaallasten € 67.591 (2022). JR2023: Storting €650.000 Bovendonk vervallen. Storting €250.000 Azaleastraat verschoven naar 2024. 2024_GOED_30_00 Resultaatbestemming 2023: €1.500.000.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023

A. Contractueel verplicht. Subtotaal

2024

2025

2026

2027

2028

€

€ € € € €

150.000 -

€ €

€

€ € €

€ € € € € €

€ € € € €

€ € € €

02/23 HPO2023 Kap.lst.gymzaal Kroevendonk 02/23 HPO2023 Kap.lst.nwbw.gymzaal Jeroen Bosch

€

€ €

17/1;24b/20: bijdrage/leerling VO 26c/22; bijdr per leerling OVO

€ €

€

€ € €

148.056 309.000 127.092

€

16.246

€

136.420

€

12.600

€

493.445

€

80.710

B. Besluit raad (minus A) Kap. lasten HPO vanaf 2005; 50d/21-43a/22; lagere rentekn invest. 02/22-03/22-26e/22; HPO 26f/22; VB HPO 2 - 2020 kapitaallasten 30/22+JR23; vernieuwbouw De Baayaert exploitatie 30/22-53/22; vernieuwbouw De Baayaert 43b/22: corr onttrekking kapitaalslasten 43b/22: nieuwbouw Klimroos kapitaalslasten 43c/22: corr.onttr.kapitaallasten Ziezoo 43c/22: corr.onttr.kapitaallasten Kroevendonk 43c/22: corr.onttr.kapitaallasten de Stappen 43c/22: extra afschrijving Ziezoo 43c/22: extra afschrijving Kroevendonk 43c/22: extra afschrijving Klimroos 43c/22: extra afschrijving de Stappen JR22 corr.onttr.kapitaallasten (HPO tm 2019)

26c/22-43b/22-JR22; inhuur bel.mdw. Ohv 26c/22-43b/22; kwal.impuls DDC VO Prinsenhof / de Singel 29/11; VvE Prinsenhof De Singel Kroevendonk 26c/22-43b/22-JR23; tijdelijke huisv Kroevendonk 2023_00_23_41 VB23+JR23; Tijdelijke huisvesting Kroevendonk 2023_00_24_41 NB23+JR23; Tijdelijke huisvesting Kroevendonk Klimroos 50d/21-43b/22-JR23; lln-vervoer Klimroos 43b/22: asbestsanering Klimroos Mytylschool 26c/22+JR22; huur noodlokalen Mytylschool Kameleon 2023_00_24_41 NB23+JR23; Noodunits huisvesting Kameleon 2024_GOED_25_02 HPO24; Tijdelijk extra lokalen Zilverlinde 2024_GOED_25_02 HPO24; Tijdelijke huisvesting

2023_00_23_41 VB23+JR23; Advieskosten IKC en IHP € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Onderhoud dakafvoeren 't Kwadrant € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Onderhoud dakranden gymzaal Vlindertuin € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Onderhoud dakranden gymzaal Watermolen € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Vervangen bestrating, riolering en kolken Rodenbac € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Vervangen dakranden en trimmen gymzaal Vondell € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Sloopkosten Baayaert € 2023_00_23_41 VB23+JR23; Sloopkosten Cortendijck € 2023_00_25_5 RB+JR23; Noodunits Gezellehoek € BERAP 2024; Advieskosten tbv IHP en IKC BERAP 2024; Kwaliteitsimpuls OMO BERAP 2024; Kwaliteitsimpuls OMO BERAP 2024; Onderhoud dakafvoeren 't Kwadrant

59.768 15.869 63.991 88.859 333.000 € € € €

75.000 2.800.000 1.300.000 45.545

Subtotaal

€

1.311.881

€

4.850.410

€

93.310

€

Subtotaal

€

- €

C. Besluit college (minus A/B

D. Overige plannen team

Subtotaal

Totaal Overige behoeften team

€ 1.311.881 €

€

Subtotaal

€

- €

Opmerkingen:

4.850.410 €

93.310 €

- €

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91400 0.911.411 Jeugdbeleid

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening preventief onderhoud speciaal onderwijsgebouwen

Doel: Gecreëerd om te sparen voor resp. het klachtenonderhoud, het jaarlijks onderhoud en het onderhoud met een cyclus van 1 - 10 jaar

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ € € € €

Saldo per 31 - 12

€

2023 14.481 € - € - € 14.481 € 14.481- € -

2024

€

2025

2026

2027

2028

€ € € € €

€

* Toelichting stortingen: 14/22: storting t.l.v. 6422002 (dekking BR kostenegalisatie 9980247)

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

2024

€

14.481

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

Subtotaal Totaal

2025

2026

2027

2028

€

14.481

€

€ €

14.481

€ €

€

Overige behoeften team

Subtotaal

Opmerkingen: De voorziening is opgeheven per 31-12-2023.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

Beheer

91500 0.911.204

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening onderhoud buitensportaccommodaties Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2023 € 2.161.185 € 610.000

€ €

€ 2.771.185 € € 108.036- € € 2.663.149 €

2024 2.663.149 610.000

2025 € 2.474.980 € 610.000

€ €

3.273.149 € 3.084.980 € 798.169- € 850.704- € 2.474.980 € 2.234.276 €

2026 2.234.276 610.000

€ €

2027 2.403.815 610.000

2028 € 2.465.166 € 610.000

2.844.276 € 3.013.815 € 3.075.166 440.461- € 548.649- € 1.058.5372.403.815 € 2.465.166 € 2.016.629

* Toelichting stortingen: 14/2022 incidentele storting ad. € 1.700.000,-- t.l.v. buitensportacc. algemeen (605605-6530150); structurele storting ad. € 610.000,-- t.l.v. buitensportacc. (605608 tm 605615 resp. 605619 6531000 t/m 6531007 resp. 6560405).

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

A. Contractueel verplicht

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 27-01-2022 Beh.plan buitensportacc.'22-'31 PB 2023_00_20_00;JR23; BHP Buitensport 2022 BERAP 2024; Ophoging KRED056-0001-1

€

€ €

- € 88.836 €

763.852 €

€

88.836

€

798.169

€ €

19.200 -

Subtotaal D. Overige plannen team

€

19.200

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

108.036

Subtotaal

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 2023_00_23_42; JR23; BHP Buitensport 2023 2023_00_23_42; JR23; BHP Buitensport 2023

€

850.704 €

440.461 €

548.649 € 1.058.537

€

850.704

€

440.461

€

548.649

€

€ €

798.169

€ €

850.704

€ €

440.461

€ €

548.649

€

34.317 € 1.058.537

€

€ € 1.058.537

€

Opmerkingen: Bij besluit d.d. 27-01-2022 heeft de Raad besloten tot instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging materialen. In dit besluit is onderhavige voorziening ingesteld. 12

Programma 3 Werken & Ondernemen

Kostenplaats nummer

Programma 3

9.998.36

BR participatie

91302

Vz dub.debiteuren ( soc dienst )

Reserves

Totaal

1-1-2024

31-12-2024

2.581.034

2.342.108

2.581.034

Voorzieningen

2.342.108

1-1-2024

31-12-2024

1.286.540

1.379.257

1.286.540

1.379.257

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.36 9.980.248 Ondersteunen en meedoen

Programmanummer

Omschrijving: BR Participatie Doel: Egaliseren van fluctuaties in de bijstandslasten en -baten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2023 3.279.150 € 11.598.671 € 893.940 15.771.761 € 13.190.727- € 2.581.034 €

2024 2.581.034 € 8.650.144 € € 11.231.178 € 8.889.070- € 2.342.108 €

2025 2.342.108 € 8.082.023 € 1.187.500 € 11.611.631 € 9.249.927- € 2.361.704 €

2026 2.361.704 € 9.110.203 € 1.187.500 € 12.659.407 € 10.749.307- € 1.910.100 €

2027 1.910.100 € 9.898.829 € 1.187.500 € 12.996.429 € 12.026.498- € 969.931 €

2028 969.931 9.898.829 1.187.500 12.056.260 12.026.49829.762

* Toelichting stortingen: 50d/2021 NB: storting resultaat Werkplein 2020; Kadernota 2022: Buigbudget vs geraamde Buigontvangsten 2022-2025; 2022 € 5.408.750; 2023 €5.073.238; 2024 €4.703.528; 2025-2026-2027 €4.348.638 26c/2022: VB Werkplein Begroting 1e (2022 € 1.176.660;2023 €1.305.106;2024 €1.053.856;2025-2026-2027 €844.266) en 2e (2022 € 1.332.038;2023 €1.989.868;2024 €1.921.890;2025-2026-2027 €2.202.772) wijz. 2022; 43b/2022: NB 2e Berap 2022 Werkplein € 1.086.945; JRR 2022: Storting 2022 Werkplein € 351.254. 2023_00_23_41 VB23: Rijksbijdrage Buig 2023 € 3.230.459 in 2023. 2023_00_22_00 KN24: Rijksbijdrage Buig 2024-2027 € 970.870 in 2024; € 686.367 in 2025; €968.523 in 2026; €1.757.149 in 202 2023_00_24_41 NB23; JRR 2022: Storting werk € 30.170 (608103), storting bedrijfsvoeringskosten € 15.104 (607900) 2023_00_24_41 NB23; Berap WP23: Inkomensondersteuning € 87.813 (607802), uitvoeringskosten € 510.452 (608105) 2023_00_24_41 NB23; Rijksbijdrage BUIG 2023 definitief €250.401 (607903) 2024_GOED_22_00 KN25; Aanvullende storting €1.187.500. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € Kadernota 2022; JR23; GR Werkplein 26c/22; JR23; WP gewijz. begr. 2023 € 26c/22; JR23; voorl. BUIG-budget 2022 € 26c/22; JR23; nader voorl. BUIG-budget 2022 € 43b/2022; JR23; JRR 2021 Werkplein € 43b/2022; JR23; def. Rijksbijdrage 2022 € 2023_00_23_41 VB23; JR23; BUIGbudget 2023 € 2023_00_22_00 KN24; JR23; BUIGbudget 2024-2027 2023_00_24_41 NB23; JR22; JR 2023: Inkomensondersteun € 2023_00_24_41 NB23; JR23; Berap WP23 inkomen € 2023_00_24_41 NB23; JR23; Berap WP23 bedrijfsvoeringsk € 2024_PRIM_24_20_00 PB24; aanpassing uitvoeringskosten

2024

- € 4.490.918 60.348 3.253.574 3.882 1.731.218 49.001 3.061.166 540.620

2025

- € € € € € € €

2026

- € 6.642.905 397.826 690.449 4.016 -

€ € € € € €

2028

2027

- € 6.642.905 1.662.228 958.050 -

€ € € € € €

- €

€ € € € € €

6.642.905 1.662.228 958.050 -

€ € € € € €

5.442.563 54.446 1.828.411 4.011 -

€

1.261.128 €

1.211.089 €

1.185.474 €

2.450.940 €

2.450.940

€

298.511 €

303.642 €

300.650 €

312.375 €

312.375

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

13.190.727 €

8.889.070 €

9.249.927 €

10.749.307 €

12.026.498 €

12.026.498

Subtotaal D. Overige plannen team

€

- €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € 13.190.727 €

- € 8.889.070 €

- € 9.249.927 €

- € 10.749.307 €

- € 12.026.498 €

12.026.498

Subtotaal

€

- €

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91302 0.911.500 Ondersteunen en meedoen

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening dubieuze debiteuren sociale dienst

Doel: Ter dekking van vorderingen van de Sociale Dienst die oninbaar blijken te zijn.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ €

2023 1.220.872 309.693

2024 € 1.286.540 € 92.717

2025 € 1.379.257 € 92.717

€ €

2026 1.471.974 92.717

2027 € 1.564.691 € 92.717

2028 € 1.657.408 € 92.717

Subtotaal Ontrekkingen / bestedingen * *

€ €

1.530.565 € 1.379.257 244.025- € -

€ 1.471.974 € -

€ €

1.564.691 -

€ 1.657.408 € -

€ 1.750.125 € -

Saldo per 31 - 12

€

1.286.540

€ 1.471.974

€

1.564.691

€ 1.657.408

€ 1.750.125

2027

2028

€ 1.379.257

* Toelichting stortingen: Waardering van vorderingen na overleg accountant in het kader Besluit Begroting en Verantwoording.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht. JR 2023; mutatie deb soza 2023-BIV

2024

2025

2026

€

244.025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

244.025

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

244.025

€ €

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

Overige behoeften team Toekomstige mutatie geschat (gelijk aan storting) Subtotaal

€

Opmerkingen: Toevoegen cq ontrekkingen zijn mede afhankelijk van de vaststelling van het risico. (berekening wordt gemaakt op balansdatum 31-12 door het Werkplein) In de waardering per 31-12-2021 zit een bedrag van € 128.700 aan vorderingen die overgedragen zijn aan Cannock Chase in 2009.

Programma 4 Wonen & Verblijven

Kostenplaats nummer

Programma 4

9.998.14 9.998.21 9.998.24 9.998.25 9.998.32 9.998.34 9.998.37

BR grondexploitatie BR vastgoed BR beheerkalender kapitaallasten BR riolering BR duurzaamheid BR sanering Vlietpark BR aanpak snelweg A58

91201 91501 91502 91503 91504 91505 91600 91601 91602 91603

Vz deelneming Parkeerbeheer Rsd. Vz exploitatie reinigingssector E721 Vz rioleringsinvesteringen E722 Vz resultaten rioolexploitatie E722 Bomenfonds Vz beheerkalender onderhoud Verliesvoorziening Stadsoevers Verliesvoorziening Winkelcentra grex Verliesvoorziening Gebrande Hoef Verliesvoorziening Vlietpark

Reserves

Totaal

1-1-2024

31-12-2024

5.850.390 0 4.144.147 140.000 256.149 1.447.482 500.000

5.763.655 0 4.144.147 0 221.848 1.447.482 750.000

12.338.168

Voorzieningen

12.327.132

1-1-2024

31-12-2024

829.407 4.136.647 8.679.880 14.014.290 61.000 9.134.570 3.762.430 0 0 1.044.090

829.407 3.094.650 9.224.601 14.525.978 61.000 6.930.144 3.841.543 0 0 1.066.267

41.662.313

39.573.588

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.14 RO Projecten

9.980.207 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Grondexploitatie Doel: Verevenen van plansaldo's en het opvangen van risico's en onvoorziene tegenvallers op de grondexploitatie.

Saldo per 01-01 Stortingen * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * Saldo per 31 - 12

€ € €

2023 7.049.149 1.569.014 8.618.163 2.767.7735.850.390

€ € € € €

2024 5.850.390 5.850.390 86.7355.763.655

€ € € € €

2025 5.763.655 5.763.655 86.7355.676.920

€ € € € €

2026 5.676.920 144.098 5.821.018 535.4905.285.528

€ € € € €

2027 5.285.528 4.079.099 9.364.627 4.5879.360.040

€ € € € €

2028 9.360.040 417.536 9.777.576 4.5879.772.989

* Specificatie stortingen/onttrekkingen 2023

Stortingen tlv Algemene Dienst: aanvulling jaarrekeningsaldo Baten grondexploitaties: - Majoppeveld Oost - 't Zand - Gebrande Hoef - Groot Mariadal - Dunantstraat - Kroeven Noord Oost - De Hoogt Vrijval Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Winkelcentra - Vz Vlietpark Totaal stortingen

€ €

€

2024

2026

2027

1.540.463 28.551

1.569.014 €

2023

€

2024

Onttrekkingen tgv Algemene Dienst Naar jaarrekeningsaldo: - winst De Hoogt - winst 't Zand

€ €

40.093 -

- vrijval winst tgv BR Investeringsfonds

€

1.000.000

Lasten grondexploitaties: - Majoppeveld herstr. deelgeb. 1 - Tolberg Centrum - Stadsoevers - Jumbo Beethovenlaan - Rembrandtgalerij - Ongedekte plankosten

3.931.450

€

147.649

15.708

€

128.390

€

144.098 €

2026

2025

2028

€

Storting Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers € - Vz Vlietpark € 2024_PRIM_26_20_00 primitieve begroting 2024 Totaal onttrekkingen € Overige behoeften afdeling

2025

€

214.216

€

203.320

4.079.099 €

417.536

2027

2028

897.359 € 830.321 €

82.148 € 4.587 €

2.767.773 €

86.735 €

82.148 € 4.587 € € 86.735 €

82.148 € 4.587 € 448.755 535.490 €

€ 4.587 €

4.587

4.587 €

4.587

Storting verliesvoorziening Vlietparks Subtotaal

€

Opmerkingen

Opmerkingen: In de Aanbiedingsnota 2022 is het beslispunt opgenomen om de BR Grondexploitatie expliciet in te zetten m.b.t. voorlopige winstnemingen. Daarmee komen vanaf 2022 de mutaties in de BR m.b.t. de exploitatiesaldi, voorzieningen en rekeningsaldo te vervallen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.21 9.980.227 RO Ontwikkeling

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve vastgoed Doel: Egalisatie van winsten en verliezen in de gemeentelijke vastgoedportefeuille

Saldo per 01-01 Stortingen verkoop panden Storting batige exploitatiesaldi Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2023 € 3.365.434 € 460.863

€

2024

€ € 3.826.297 € € 3.826.297- € € 0 €

€

0 0

€ € € €

2025

€

0 0

€ € € €

2026

€

0 0

€ € € €

2027

€

0 0

€ € € €

2028

0 0 0

* Toelichting stortingen: Boekwinst op verkocht vastgoed, storting voordeel op exploitatielasten. 43b/22; verschuiving verkoopopbrengst panden van 2022 naar 2023 €1.235.863 (€650.000 Hoogstraat, €100.000 Philipslaan 63; €60.863 Gastelseweg 239-245; €425.000 Flaviadonk) 2023_00_23_41 VB23; Vervallen boekwinst pand Hoogstraat 124, pand wordt niet verkocht; -€ 650.000. Correctie op verschuiving 43b/22. 2023_00_23_41 VB23; Minder opbrengst Flaviadonk; -€ 25.000. Correctie op verschuiving 43b/22. JR23; Verkoop Philipslaan 63 heeft niet plaatsgevonden in 2023 -€100.000. 2024_GOED_21_00 AN24; Vervallen storting ivm opheffen BR Vastgoed * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24a/20 NB; onttr. expl.ln. div. panden 42-20/02/21: verv. expl.ln Hoogstr. 124 37b/21 VB; verv. expl.ln. Kloosterstr19a 37b/21-26c/22-43b/22-JR22;expl.ln Flaviadonk 1-2 2023_00_23_40 VB23 Flaviadonk 1-2 expl.lasten 53/2021-43b/22: expl.ln. Philipslaan 63 26c/22; Rondje Roosendaal

2025

2024

2026

€

€ € € € € €

329.607 14.16014.65510.7413.163 3.782-

€ € € €

329.407 14.58514.78610.946-

€ € € €

337.494 15.02014.91911.154-

€ € € €

€ € €

80.593 454.720 1.552

€

5.140- €

5.218- €

2027

€

2028

€

343.757 € 302.212 15.46515.05411.365-

€

302.212

5.298-

26c/22; asbestsanering Kadeplein 4 28/2022 onttr.BR; verwerving Laan van Brabant 60-64 2023_00_24_40 NB23 Raad Opheffen BR 9.998.21 Opheffen BR 9.998.21

Subtotaal 826.297 C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; bijdr BR Investeringsfonds € 3.000.000 01/24 AN; Terugdraaien structurele onttr. expl.ln. div. panden; opnemen in €

283.950

291.183

296.575

302.212

283.950- €

291.183- €

296.575- €

302.212- €

302.212-

283.950- €

291.183- €

296.575- €

302.212- €

302.212-

Subtotaal D. Overige plannen team

€ 3.000.000

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 3.826.297

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De bestemmingsreserve is opgeheven per 31-12-2023.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.24 VPPC

9.980.235

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen zoals opgenomen in de door het college vastgestelde en nog vast te stellen Beheerkalenders Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Afschrijvingen BHK Subtotaal Onttrekkingen/bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € € €

2023 14.659.357 2.471.452 661.507 17.792.316 13.648.1694.144.147

€ €

2024 4.144.147 -

€ €

2025 4.144.147 -

€ € €

4.144.147 4.144.147

€ € €

4.144.147 € 4.144.147- € 0- €

€ €

2026

0- € - €

2027

0- € - € 0- €

0- € - €

2028

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen: De storting wordt als volgt bepaald: van het totaal beschikbare budget voor onderhoud en reconstructies wordt het budget voor onderhoud afgezonderd (en gestort in de voorziening Beheerkalender onderhoud). Op het resterende budget worden de (cumulatieve) afschrijvingen van de investeringen uit de Beheerkalender in mindering gebracht. Het restant wordt gestort in de Bestemmingsreserve Beheerkalender kapitaallasten ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De storting wordt aangevuld met mogelijke voordelen in de voorziening Beheerkalender Onderhoud. 2023_00_23_40 VB23: ophoging afschrijvingen BHK € 1.420 en € 500. (hogere onttrekking) 2023_00_23_41 VB23: Incidentele stortingen : indexering kapitaallasten. -€ 86.493(2023) -€ 170.202(2024) -€235.315(2025)-€307.573(2026+2027). 2023_00_25_4 RB Reginadonk: Incidentele storting €748.000 (2023). 2024_GOED_21_00 AN24: Ruimte in storting BHK -€1.500.682 (2024), -€1.280.736 (2025), -€434.832 (2026), -€266,513 (2027), 43.895 (2028). aanbiedingsnota 2025: € 4.144.147,00 naar BR algemene reserve 9.998.00 * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht. Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € 35b6/17 Berap afschr OOR 43d/22 BW aanv.kapitaallasten € 2023_00_23_40 VB23 BHK Kredieten hogere afsch € 2023_00_24_41 NB23 Ontrekking Kapitaallasten O € 2023_00_23_40 VB23 overheveling naar Algemen € 2023_00_24_41 NB23 Ontrekking BHK Kapitaallas € 2023_00_24_41 NB23 Ontrekking BHK Kapitaallas € Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022

2024

2025

2026

2027

2028

€

281.965 € 6.250 288.215- € 3.000.000 9.498.169 1.150.000 13.648.169 €

288.215

€

288.215

€

288.215

€

288.215

€

288.215

288.215- €

288.215-

€

€ €

4.144.147

€

288.215- €

Subtotaal D. Overige plannen team 2023_04_23_40_13 VB23 BHK Kredieten Aanbiedingsnota begroting 2025

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

13.648.169

€ €

4.144.147 4.144.147

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De structurele afschrijvingslasten van de vastgestelde Beheerkalenders worden gedekt door een structurele verlaging van de structureel beschikbare storting. Stand van deze reserve kapitaallasten moet minimaal zo hoog zijn als de boekwaarde van de investeringen vanuit het OOR 2017/2018. Begrote boekwaarde investeringen OOR 2017/2018 per 01-01-2024: € 10.175.801 en per 31-12-2024 € 9.887.586. Daarna aflopend cf. de boekwaarde van die investeringen.Voor dit deel is deze reserve dus beklemd. (Bestand:'Staat van activa begroting 2024(7)' blad 'Begr.2024-2033). Per 31-12-2023 is de BR Beheerkalender opgeheven. De werkwijze is te complex. Daarom is voor een andere systematiek gekozen. De kapitaallastendekking van de 'OOR'-projecten is overgeheveld naar BR Kapitaallasten 9.998.29. De kapitaallastendekking van de 'Beheerkalender'projecten valt gedeeltelijk vrij en wordt voortaan uit de exploitatie gedekt. Het bedrag dat na bovenstaande overhevelingen resteert in de reserve is overgeheveld naar VZ Beheerkalender Onderhoud 91505.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.25 Beheer

9.980.236 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve riolering

Doel: Reserve voor gerealiseerde efficiëncy-resultaten op de riolering.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ € €

2023 140.000 -

€ € €

2024 140.000 -

€ € €

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ €

140.000 -

€ €

140.000 € 140.000- €

€ €

Saldo per 31 - 12

€

140.000

€

2025

€

2026

2027

2028

* Toelichting stortingen: 2016-25; Storting resultaatbestemming 2015: € 140.000,-- vrijval storting voorziening riolering 0911302.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

2024

BERAP 2024; Opheffen BR

2025

€

140.000

2026

2027

2028

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

140.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

140.000

€ €

€

Overige behoeften team

Subtotaal Opmerkingen: Geen mutaties vanaf 2016.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.32 ROO

9.980.243

Programmanummer

Omschrijving: BR Duurzaamheid Doel: Aanvankelijk doel: asbestdakensanering; alternatieve inzet t.b.v. uitvoering footprints voor bedrijven; Resterende ISV-3 middelen t.b.v. verdere aanpak bodemverontreiniging en het verder voorkomen van de verspreiding daarvan.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2023 367.907 367.907 111.758256.149

€ € € € € €

2024 256.149 256.149 34.301221.848

€ € € € € €

2025 221.848 221.848 221.848

€ € € € € €

2026 221.848 221.848 221.848

€ € € € € €

2027 221.848 221.848 221.848

€ € € € € €

2028 221.848 221.848 221.848

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) Verduursamen 39/21 KN; Stakeholdersinitiatief 43b/22; programma Verduursamen KN 2022 € 2023_00_24_41 NB23; Verduursamen vrijval € Bodemsanering Majoppeveld-zuid 26c/22-JR22; bodemsan. Maj.veld-Zuid 43b/22; bodemsan. Maj.veld-Zuid € 2023_00_24_41 NB23; bodemsanering Majoppeve € Roosendaal Natuurstad 39/21KN-JR22; R'daal Natuurstad 43b/22; stim.maatr.RD natuurstad €

2024

2025

€

34.301

2026

2027

2028

€

49.663 27.591 34.504

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

111.758

€

34.301

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

111.758

€ €

34.301

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.34 ROP

9.980.245

2023 € 1.447.482

2024 € 1.447.482

2025 € 1.447.482

2026 € 1.447.482

2027 € 1.447.482

2028 € 1.447.482

€ 1.447.482 € € 1.447.482

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Programmanummer

Omschrijving: BR Sanering Vlietpark Doel: Egaliseren van resultaten in 2020 t/m 2023

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12 * Toelichting stortingen: 01/2020 AN; storting 2020-2021-2022

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 43b/22; NB; kst sanering Vlietpark 2023_00_24_41 NB23; sanering Vlietpark BERAP 2024; Stadsoevers Oost 2024>2025 CORR BERAP 2024; Stadsoevers Oost 2024>2025

€

€ €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team Aanpassing budgetbeheerder

€ €

Subtotaal

€

€ €

€

723.741

€

723.741

€

723.741

€

723.741

€

€ €

Opmerkingen:

€

575.000 575.000- € €

575.000 575.000-

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.37 BE

9.980.249 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: BR Aanpak snelweg A58

Doel: Aanpak snelweg A58

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ € €

2023 250.000 250.000 -

€ €

2024 500.000 250.000

€ €

2025 750.000 250.000

2026 € 1.000.000

€

2027 1.000.000

2028 € 1.000.000

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ €

500.000 -

€ €

750.000 -

€ €

1.000.000 -

€ 1.000.000 € -

€ €

1.000.000 -

€ 1.000.000 € -

Saldo per 31 - 12

€

500.000

€

750.000

€

1.000.000

€ 1.000.000

€

1.000.000

€ 1.000.000

* Toelichting stortingen: Aanbiedingsnota 2022 Amendement 9: van 2022 t/m 2025 jaarlijkse storting ad. € 250.000,--.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht.

2024

2025

2026

2027

2028

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

€

Overige behoeften team

Subtotaal Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91201 0.911.521 ROO

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Deelneming Parkeer Beheer Roosendaal.

Doel: Afdekken van risico afwaardering deelneming Parkeerbeheer Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€

2023 829.407

€

2024 829.407

€

2025 829.407

€

2026 829.407

€

2027 829.407

€

2028 829.407

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ €

829.407 -

€ €

829.407 -

€ €

829.407 -

€ €

829.407 -

€ €

829.407 -

€ €

829.407 -

Saldo per 31 - 12

€

829.407

€

829.407

€

829.407

€

829.407

€

829.407

€

829.407

* Toelichting stortingen: Aanschafwaarde deelneming € 829.000; negatief EV per 31-12-2021 € 81.000. Afwaardering deelneming PBH 31-12-2022: € 133.000. De storting in de voorziening in 2021 en 2022 ter dekking van de afwaardering van de deelneming wordt in het JR 2022 traject teruggedraaid. Negatieve storting van € 213.592,83.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht.

2024

2025

2026

2027

2028

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

€

Overige behoeften team

Subtotaal Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91501 0.911.300 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening exploitatie reinigingssector Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2023 2024 2025 4.081.024 € 4.136.647 € 3.094.650 €

2026 1.817.746 €

€ € € €

55.622 4.136.647 4.136.647

- € - € 1.817.746 € 759.473 € 330.8781.058.273- € 1.090.351- € 1.120.421759.473 € 330.878- € 1.451.299-

€ 33.736 € - € € 4.170.383 € 3.094.650 € € 1.075.733- € 1.276.904- € € 3.094.650 € 1.817.746 €

2027 759.473 €

2027 330.878-

* Toelichting stortingen: 2021: exploitatiesaldo gesloten financiering € 782.648,--. 2022; NB € 1.500.000 2022; exploitatiesaldo gesloten financiering € 1.165.982. Er is geen onttrekking uit de voorzienieng gedaan voor de dekking van de tariefsverlaging ad € 300.000. Als die onttrekking wel had plaatsgevonden zou de storting € 300.0000 hoger zijn geweest (gesloten financiering). JR 2022: Attero uitspraak rechter: € 172.350 te betalen, verwerkt als negatieve storting. Factuur: € 171.497. Daarom correctie € 853 in 2023. JR 2023; exploitatiesaldo gesloten financiering € 54.769. 2024_GOED_27_09 DT; Structurele uitbreiding 1,0 fte afvalcoach grp BH * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023

2024

2025

2026

2027

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) PB2023-2027 2023_00_24_41 NB23; Ondergrondse containers 2023_00_24_41 NB23; Mutatie voorziening 2024_00_21_00 PB24; Primitieve begroting 2024 CORRECTIE BERAP 2024; Reizend grondstoffencentrum GF Primitieve begroting 2025 Motie correctie voorziening exploitatie reiniging (nav Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

- €

€ € €

300.000 -300.000 € € €

- €

1.058.273 €

1.090.351 €

1.120.421

€

€ 1.026.904 € € 250.000 - € 1.075.733 € 1.276.904 €

Subtotaal D. Overige plannen team

€

- €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € - € - € - € 1.075.733 € 1.276.904 €

Subtotaal

€

- €

300.000 725.733 50.000

- €

1.058.273 € 1.090.351 € 1.120.421

- €

- € - € 1.058.273 € 1.090.351 € 1.120.421

- €

Opmerkingen: In de naheffingsprocedure met Attero, wegens het niet nakomen van de aanleververplichting van restafval, zijn de gemeenten door de arbitragecommissie in het gelijk gesteld. Attero is 29 september 2021 tegen de uitspraak in cassatie gegaan. Het contract van de afvalverwerker Attero liep tot en met 2017. Vanaf 2014 werd er, door de invoering van gedifferentieerde tarieven, minder afval aangeboden dan in 1997 afgesproken. In 2022 is bepaald dat Gemeente Roosendaal € 172.350 aan Attero moet betalen. In 2023 blijkt dit iets minder te zijn, namelijk € 171.497.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91502 0.911.301 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening rioleringsinvesteringen Doel: Voorziening voor vervangingen ex. artikel 44 lid 1d BBV)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2023 4.933.051 € 5.000.000 €

2024 8.679.880 € 5.000.000 €

2025 9.224.601 € 5.000.000 €

2026 7.527.218 € 5.000.000 €

2027 3.818.853 € 5.000.000 €

2028 2.297.066 5.000.000

9.933.051 € 1.253.171- € 8.679.880

13.679.880 € 4.455.279- € 9.224.601

14.224.601 € 6.697.383- € 7.527.218

12.527.218 € 8.708.365- € 3.818.853

8.818.853 € 6.521.787- € 2.297.066

7.297.066 2.927.2204.369.846

2023

2024

2025

2026

2027

2028

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht. vrijval tgv vz rioolexploitatie CAR verzekering Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 18/19; Beheerkalender 2019-2023 43c/19 VB mut lopende beheerkal. 49/19 Beheerkalender 2020-2024 07/21; Beheerkalender '21-'25 37b/21 VB; Plantagebaan 07/22 Beheerkalender '22-'26 26d/22 VB; Beheerkalender 22-24 43d/22 NB; Beheerkalender 22-24 43d/22 NB; Reginadonk 2023_00_23_40 VB23 Kredieten BHK 2023-2026 2023_00_23_41 VB23 Kapitaallasten indexering BHK 2023-2026 2023_00_27_3 VB23 DT Inhuur derden beheer 2023_00_27_6 VB23 DT Inhuur derden beheer 2023_00_25_4 VB23 Corr afschr Reginadonk 2023_00_24_40 NB23; Kredieten BHK 23-24-25 2023_00_24_41 NB23; Kredieten BHK 23-24-25 2023_00_27_11 DT Inhuur derden beheer 2024_GOED_25_06 BHK 2028 2024_GOED_25_07 OVL en groen uit OH projecten

€

6.899 6.899 €

€ € € € € € € € € € € € € € €

4.151.600 33.800144.000 € 127.200 € 101.4005.400 € 424.190 € 1.120.929 € € 3.033.994- € 2.112.785 € 55.440 55.440€ 1.239.398- € 4.050 € 14.400 € € €

- €

1.101.000 181.950 €

1.098.950 €

- €

305.186 € 74.800 23.069- € 14.000810.719 € 547.745 €

223.908 €

1.787.682 €

10.575 €

59.925

465.544 € 421.610 €

97.081 485.771

65.000 € 43.200- € 21.600 14.400 1.030.800 € 632.161 €

79.000-

693.000 € 1.316.723 €

749.700 € 4.935.660 €

504.000 € 2.754.771 €

1.921.500 1.005.720

3.258.771 €

2.927.220

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022 2023_00_24_42 NB23; Kredieten BHK 23-24-25 BERAP 2024; BHK

€

3.695.962 €

4.705.092 €

4.151.310 €

8.115.819 €

€ €

10.000 € 2.459.690- € €

72.000 € 1.142.689 € 1.464.502- €

228.000 € 1.317.002 1.001.071 €

207.000 €

2.834.000

385.546 €

429.016

Subtotaal D. Overige plannen team

€

2.449.690- €

249.813- €

2.546.073 €

592.546 €

3.263.016 €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € 1.253.171 €

- € 4.455.279 €

- € 6.697.383 €

- € 8.708.365 €

- € 6.521.787 €

2.927.220

Subtotaal

€

- €

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91503 0.911.302 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening resultaten rioolexploitatie Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2023 14.535.614 € € 462.981 € 14.998.595 € 984.305- € 14.014.290 €

2024 14.014.290 € € 310.754 € 14.325.044 € 200.934 € 14.525.978 €

2025 14.525.978 € € - € 14.525.978 € 18.471 € 14.544.449 €

2026 14.544.449 € € - € 14.544.449 € 15.116- € 14.529.333 €

2027 14.529.333 € € - € 14.529.333 € 39.152- € 14.490.181 €

2028 14.490.181 14.490.181 77.99314.412.188

* Toelichting stortingen: 26/2021 Bestemming resultaat 2020 € 645.000,--; 2021: expl.saldo gesloten financiering € 540.563,--; overheveling van vz rioleringsinvesteringen 0911301 € 459.537 obv prognose per 31-12-2021; 43b/22 NB JR22; saldo exploitatie product E722 en E726 € 806.737; overheveling van VZ rioolinvesteringen € 608.037. JR23; overheveling VZ rioolinvesteringen € 462.961. 2024_GOED_25_08 WRP; 2024 €310.754. Begroting 2025: * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 60/19 VGRP 2020-2023 € € 24b/20 NB; gesl.fin. riolering PB2021-2025 € PB2022-2026 € 43b/22 NB; 2022 mut ov expl ln € 51/22 cap.IB oh&contr. DT07-12-2022 € 51/22 inh.spec.dig.riol.beh.BH DT21-12-2022 2023_00_27_1; ambtelijke inzet 2023_00_27_9 / 2023_00_27_14 DT besluiten okt € 2023_00_23_40 VB23; aanpassing elektra- en gask € 2023_00_23_41 VB23; gesloten financiering rioler € 2023_00_24_41 NB23; gesloten financiering rioler € € JR 2023; gesloten financiering riolering 2024_GOED_20_00 PB 2024 2024_GOED_25_08 WRP Primitieve begroting 2025 BERAP 2024; Storting in vz GF

€

145.084 88.929 € 113.400-

24.672 136.613 110.880

€

€ €

€ 123.362- € 323.700 120.967 15.403 254.819 €

129.095-

€

18.471- €

15.116

€

39.152

€

77.993

€

71.839200.934- €

18.471- €

15.116

€

39.152

€

77.993

€

- € 18.471- €

15.116

€ €

39.152

€ €

77.993

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

984.305

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

984.305

€ €

Subtotaal

€

- € 200.934- €

Opmerkingen: Dit format is geactualiseerd met de laatste gegevens van het WRP 2024-2028. 27

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91504 0.911.410 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Bomenfonds

Doel: Compensatie voor kappen van houtopstanden t.b.v.instandhoudingsmaatregelen gewenste boomstructuur.

2023 5.000

€

2024 61.000

€

2025 61.000

€

2026 61.000

€

2027 61.000

€

2028 61.000

61.000 -

€ €

61.000 -

€ €

61.000 -

€ €

61.000 -

€ €

61.000 -

€ €

61.000 -

61.000

€

61.000

€

61.000

€

61.000

€

61.000

€

61.000

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ €

56.000

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ €

Saldo per 31 - 12

€

* Toelichting stortingen: 2021: opbrengst 6560013 Bomenfonds 2022: opbrengst 6560013 Bomenfonds JR 2023: opbrengst verhuur gronden 836000

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

2024

2025

2026

2027

2028

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

€

Aanplant bomen voorjaar 2022

Overige behoeften team

Subtotaal Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91505 0.911.520 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Beheerkalender Onderhoud Doel: Dekking en egalisering van de kosten voor groot- c.q. asfaltonderhoud zoals opgenomen in de door het college vastgestelde Beheerkalender 2022-2026.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2023 7.789.388 2.750.000 1.150.000 11.689.388 2.554.8189.134.570

€ € € € € €

2024 9.134.570 3.242.000 12.376.570 5.446.4266.930.144

€ € € € € €

2025 6.930.144 3.942.000 10.872.144 7.907.1922.964.952

€ € € € € €

2026 2.964.952 3.942.000 6.906.952 5.713.9331.193.019

€ € € € € €

2027 1.193.019 3.942.000 5.135.019 2.861.7132.273.306

€ € € € € €

2028 2.273.306 3.942.000 6.215.306 4.038.3002.177.006

* Toelichting stortingen: Wijz.14: vorming nieuwe reserve; structurele storting van €2.500.000 per jaar; incidentele storting €7.500.000. NB mutaties 2022 €748.925. 2023_00_21_00 NB22/AN23 CollegeBesluit aanvullende storting ad €250.000 per jaar. JR 2023; Overheveling van BR 9.998.24 €1.150000 (€5.005.932 -/- €4.144.147). Overhevelen gehele bedrag niet goedgekeurd door accountant. Zaaknummer ...... 2024 GOED 21 00 AN24; Ophoging structurele storting €492 000 * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2025 2026 2027 2028 2023 2024 A. Contractueel verplicht. JR22; CAR verzekering € 3.852 Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 14/2022 BHK 2022-2026: - groot onderhoud € - asfaltonderhoud € € 26d/22 VB; Beheerkalender 22-25 43b/22 NB; Beheerkalender 22-25 43d/22 NB; Beheerkalender 22-25 € 52/22 wijz. Sophiastraat 52/22 wijz. Abdijberg JR22; overige kredieten 77210….. JR22; overige kredieten 77722….. 2023_00_23_40 Kredieten BHK 2023-2026 € 2023_00_23_41 VB23 Kapitaallasten indexering BH € 2023_00_24_40 NB23 Kredieten BHK 2023-2024-2 € 2023_00_24_41 NB23 Kredieten BHK 2023-2024-2 € JR23; realisatie op kredieten (saldering) € 2024_GOED_25_06 BHK 2028 2024_GOED_25_07 OVL en groen uit OH projecten BERAP 2024; Onderhoudsprojecten 2024 Subtotaal € C.

Besluit college (minus A/B BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022 2023_00_23_42 BHK OH de Aanwas € 2023_00_24_42 NB23 Kredieten BHK 2023-2024-2 € BERAP 2024; Kredieten BHK

3.852

€

2.359.650 € 450.000 € 91.200- €

5.828.206 € 162.000 € 246.150- €

6.050.457 € 200.000 € 91.800-

2.175.758 450.000

341.200

€

185.150

€

34.800- €

96.050-

279.193 1.126.620 821.4294.050532.682-

€ € € €

865.885- € 2.020.501 € 29.70021.600-

52.896- € 1.545.068 €

2.240.725

€ €

34.863- € 20.123 €

197.55047.724

3.107.302

€

7.017.782

€

7.466.203

€

4.770.433

€

940.000

€

2.855.000

3.2136.713 €

6.713

€

4.038.300

€

4.038.300

81.000 637.336- € €

447.510 € 2.018.866- €

20.039 420.950

€ €

556.336- €

1.571.356- €

440.989

€

943.500

€

2.861.713

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

2.554.818

€ €

5.446.426

€ €

7.907.192

€ €

5.713.933

€ €

2.861.713

€ €

4.038.300

Subtotaal

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91600 0.911.504 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Stadsoevers Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2023 2.865.071 897.359

€ €

2024 3.762.430 79.113

€ €

2025 3.841.543 79.113

€ €

2026 3.920.656 79.113

€ €

2027 3.999.769 79.113

€ €

2028 4.078.882 79.113

€ € €

3.762.430 3.762.430

€ € €

3.841.543 3.841.543

€ € €

3.920.656 3.920.656

€ € €

3.999.769 3.999.769

€ € €

4.078.882 4.078.882

€ € €

4.157.995 4.157.995

* Toelichting stortingen: In het kader van aanvullende afspraken met de accountant bij de jaarrekening 2015 is deze voorziening gevormd. In de loop van de jaren is de voorziening aangepast op basis van de herziene exploitatie. Ten behoeve van de jaarrekening 2023 is de grondexploitatie herzien. Als gevolg hiervan is de voorziening eenmalig opgehoogd met € 897.359 (naar contante waarde). De structurele jaarlijkse verhoging bedraagt € 79.113. Hierdoor komt de eindwaarde op het niveau van het te verwachten verlies in 2029. In 2029 wordt de exploitatie afgesloten en wordt het verlies van € 4.237.107 ten laste van deze voorziening gebracht. De verliesvoorziening wordt gevuld ten laste van de BR Grondexploitatie (BR 9.998.14.) * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

2024

2025

2026

2027

2028

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In het kader van aanvullende afspraken met de accountant tijdens het jaarrekeningtraject 2015 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening staat tegenover de bijdragen van de algemene dienst voor de jaarlijkse bijdrage vanuit de begroting 2015 5 * 250.000 en de bijdrage voor kapitaallasten gedurende 5 jaar ad € 326.185,54. Besluitvorming in gemeenteraad. Bij de jaarrekening 2021 is een grondexploitatie gepresenteerd met een tekort op contante waarde van € 2.400.913 en een eindwaarde van € 2.703.818. Bij herziening per 1 januari 2023 en 2024 (JR trajecten 2022 en 2023) is gebleken dat het verlies is toegenomen vanwege de toename van de kosten en de vertraging van de woningbouw. De verliesvoorziening is ten laste van de BR Grondexploitatie aangevuld. Het niveau van de verliesvoorziening op 1-1-2024 is toereikend voor het verlies op basis van CW. Jaarlijks wordt een bedrag geraamd zodat de omvang voldoende is voor het verlies op EW.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91601 0.911.510 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Winkelcentra grex Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2023 207.060 -

€ €

2024

207.060 € 207.060- € 0-

0- € - €

2025

0- € - € -0 €

0- € -

2026

0- € - € 0- €

0- €

2027

0- € - € 0- €

0- €

2028

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen: De samenstelling van deze verliesvoorziening per 31-12-2022 is als volgt: Tolberg Centrum -€ 43.473; Jumbo supermarkt Van Beethovenlaan € 118.082; Rembrandtgalerij € 53.459 en het Dijkcentrum € 78.992. Per 31-12-2023 is de voorziening opgeheven.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) vrijval Jumbo van Beethovenlaan vrijval Rembrandtgalerij Opheffen verliesvoorziening winkelcentra 2024_GOED_20_00 PB24; nwe begroting ??

€

2024

2025

€

€ € € €

2026

2027

2028

€

207.060

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

207.060

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

207.060

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2023 zijn de winkelcentra Tolberg Centrum, Dijkcentrum, Jumbo en Rembrandtgalerij afgesloten. De verliesvoorziening is per 31 december 2023 vrijgevallen ten gunste van het rekeningresultaat.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91602 0.911.512 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Gebrande Hoef, Moerstraten Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2023 174.117 -

€ €

2024

174.117 € 174.117- € - €

€ €

€ € €

2025

€ €

€ € €

2026

€ €

€ € €

2027

€ €

€ € €

2028

* Toelichting stortingen:

Als gevolg van de verlaagde grondprijzen ingaande 2015 is het complex verliesgevend geworden. De geraamde lasten kunnen niet zodanig worden verlaagd om dit verlies om te buigen. Een en ander is verder afhankelijk van de nog te realiseren kosten. De opbrengsten zijn inmiddels gecontracteerd. De grond is in 2020 volledig getransporteerd. In 2020 is besloten om het gebied Gebrande Hoef 3 toe te voegen aan de grondexploitatie. Hierdoor kan het tekort worden teruggebracht tot € 174.117 op contante waarde. Op eindwaarde resteert er in 2031 een tekort van rond € 208.087. Er is dan tot dat jaar woningbouw mogelijk in Moerstraten. Het verlies is vanwege de kostenstijging hoger geworden. Per 31 december 2022 is de exploitatie herzien en op basis van de nieuwe resultaten is de verliesvoorziening verhoogd. Per 31-12-2023 is de voorziening opgeheven.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

2024

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Vrijvallen verliesvoorziening

€

174.117

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2025

2026

2027

2028

€

174.117

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

174.117

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De exploitatie Gebrande Hoef is inmiddels niet meer verliesgevend. De verliesvoorziening is per 31-12-2023 afgesloten en het bedrag is vrijgevallen ten gunste van het rekeningresultaat.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91603 0.911.517 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Vlietpark

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ € €

2023 213.769 830.321

€ €

2024 1.044.090 22.177

€ €

2025 1.066.267 22.177

€ €

2026 1.088.444 22.177

€ €

2027 1.110.621 22.177

€ €

2028 1.132.798 22.177

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

€ €

1.044.090 -

€ €

1.066.267 -

€ €

1.088.444 -

€ €

1.110.621 -

€ €

1.132.798 -

€ €

1.154.975 -

1.044.090

€

1.066.267

€

1.088.444

€

1.110.621

€

1.132.798

€

1.154.975

Saldo per 31 - 12 * Toelichting stortingen:

JR 2022: Storting verwacht verliessaldo uit BR GREX 9.998.14 JR 2023: Storting verliessaldo uit BR GREX 9.998.14 2024_GOED_20_00 PB24; nieuwe storting €4.587. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2023

2024

2025

2026

2027

2028

A. Contractueel verplicht.

€

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

€

E. Overige behoeften team

Subtotaal

Opmerkingen: Door een toename van de uitvoeringskosten is de exploitatie in 2022 verliesgevend geworden. Bij de jaarrekening 2022 is de verliesvoorziening gevuld ten laste van de BR Grondexploitatie. In 2023 blijkt dat het negatieve saldo is toegenomen. Er heeft een incidentele storting plaatsgevonden van € 830.123, zodat het verlies op basis CW is gedekt. Om in 2030 voldoende ruimte te hebben om het verlies op EW te dekken wordt structureel jaarlijks € 22.177 toegevoegd aan de verliesvoorziening. De dekking vindt plaats ten laste van de BR Grondexploitatie.

Programma 5 Zorgen & Stimuleren

Kostenplaats nummer

9.998.15

Programma 5

Reserves

Voorzieningen

1-1-2024

31-12-2024

BR Rsd spreekt Rsd doet

281.258

272.258

Totaal

281.258

272.258

1-1-2024

31-12-2024

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.15 BOM

9.980.210

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve #RSRD Roosendaal Spreekt, Roosendaal Doet Doel: Sterker in verbinding komen met de inwoners van de gemeente Roosendaal d.m.v. goed samenspel tussen inwoners, organisaties, instellingen en gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2023 461.258 €

461.258 € 180.000- € 281.258 €

2024 281.258

€

281.258 € 9.000- € 272.258 €

2025 272.258

€

2026 272.258

€

2027 272.258

€

2028 272.258

272.258 € - € 272.258 €

272.258 272.258

€ € €

272.258 272.258

€ € €

272.258 272.258

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2023

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) VWD nieuwe koers wijkaanpak

2024

€

180.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2025

€

9.000

180.000

€

Subtotaal € Totaal € Overige behoeften team VWD nieuwe koers wijkaanpak BERAP 2024; Promenade Lindenburg RB integrale bestuursopdracht leefbaarheid Centrum Oud

180.000

37b/21 VB; Vitale wijken/dorpen VWD doorontw.Langdonk 2023_00_29_00 43a/22 NB; Rdl spreekt, Rdl doet BERAP 2024; Promenade Lindenburg VWD5 Tiny&Rsd forests

2026

2027

2028

€

9.000

€

€ €

9.000

€ €

9.000 272.258

€

281.258

€

43b/22 NB; Afsch.VWD5 Tiny&Rsd forests

Subtotaal

€

Programma 6 Betalen & Financieren

Kostenplaats nummer

Programma 6

9.998.00 9.998.16 9.998.18 9.998.29 9.998.33 9.998.38

Algemene reserve BR flankerend personeelsbeleid BR decentralisatie uitkeringen BR kapitaallasten BR innovatiefonds BR investeringsfonds

91401 91101 91102 91103 91104 91300 91301 91200

Vz gemeentelijke gebouwen Vz soc. voorz.fonds gemeentepers. Vz frictiekosten CvK Vz verlofsparen Vz Regeling Vervroegd Uittreden Vz oninbare priv.recht.vorderingen Vz oninbare publ.recht.vorderingen Vz deelneming Duurz. Energie Rsd.

Reserves

Totaal

1-1-2024

31-12-2024

26.283.050 553.462 1.034.472 16.597.442 0 28.743.281

20.185.148 537.592 143.568 22.154.801 0 18.757.035

73.211.707

Voorzieningen

61.778.144

1-1-2024

31-12-2024

1.027.330 87.645 124.070 1.628.671 660.000 438.642 728.400 2.106.000

-75.484 89.885 86.168 1.503.874 446.870 438.642 728.400 2.106.000

6.800.757

5.324.354

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.00 VPPC

9.980.100

Programmanummer

Omschrijving: Algemene reserve Doel: Weerstandsvermogen van de gemeente om de solvabiliteit van de gemeente te garanderen

Saldo per 01-01 Stortingen incidenteel * Stortingen incidenteel * Storting resultaat * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2023 32.462.850 € 9.204.527 4.143.970 € € 45.811.347 € 19.528.297- € 26.283.050 €

2024 26.283.050

€ € €

2.291.538 2.524.527 31.099.115 € 10.913.967- € 20.185.148 €

2025 20.185.148 250.000 6.144.147

€

26.579.295 € 650.500- € 25.928.795 €

2026 25.928.795

€

25.928.795 € 466.008- € 25.462.787 €

2027 25.462.787

€

2028 25.109.669

25.462.787 € 353.118- € 25.109.669 €

25.109.669 25.109.669

* Toelichting stortingen: 51/2019 storting verv. expl.ln panden Vlietpark € 5.026,-- ('21); 26/2021 Resultaatbestemming rek 2020 € 823.041,--; 50a/2021 Najaarsbrief 2021 storting saldo € 2.252.263,--; 50d/2021 comp.lokale cult. Voorz. € 406.000,--; part.middelen garantiebanen € 431.400,--; verbouwing PiusX/vroegsignalering € 210.000,--; impuls verkeersveiligheid € 250.000,--; steunpakket corona jongerenwerk € 112.000,--; steunpakket corona kwetsbare groepen € 260.000,--; 19/2022 Resultaatbestemming rek 2021 € 696.005,--; 26c/2022 coronacompensatie schuldhulpverlening 2022>2023 € 78.197; Najaarsbrief 2022 correctie wijz.26-2022 correctie Corona schuldhulpverlening -€78.197. Najaarsbrief 2022 43a-2022; aanvullende storting tbv investeringsfonds € 650.000,-; saldo naar algemene reserve € 4.086.477,-. Najaarsbrief 2022 43b-2022; diverse stortingen algemene reserve € 534.222,-. JR 2022: aanv.budget Rondje Roosendaal € 12.566; aanv.budget ventilatie gemeentegebouwen € 12.110; aanv.budget estafettestok klimaatadaptie € 45.604. Incidentele storting 2022: €9.773.150 resultaat JR 2022 Storting 2023: 01/23 AN: Overheveling diverse BR naar BR algemene reserve: € 819.155. Besluit college. 2023_00_30_00 Storting helft van het resultaat JR22 in AR in 2023 € 2.996.378. 2023_00_23_40 VB23: Terugdraaien storting in AR van WKB gelden.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1647/documents/45021